第一章風險管理與保險2

保險學教程1第二節(jié)風險管理與保險（4）風險抑制（減少損失） 指在損失發(fā)生時或損失發(fā)生后為減小損失程度而采取的各項措施。2第二節(jié)風險管理與保險2.風險財務工具指通過風險事故發(fā)生前所作的財務安排，來解除事故發(fā)生后給人們造成的經(jīng)濟困難和精神憂慮。主要包括風險自留和風險轉(zhuǎn)移。

（1）風險自留 風險自留即由經(jīng)濟單位自我承擔風險。風險自留又有主動自留和被動自留的區(qū)別。自留風險一般適用于對付發(fā)生概率小，且損失程度低的風險。3第二節(jié)風險管理與保險（1）風險自留 風險自留在以下情況下可以有效應用沒有其他應對方法最嚴重的肯能損失也不大損失可以高度預期4第二節(jié)風險管理與保險（1）風險自留確定風險自留水平，即企業(yè)要保留的損失數(shù)額。有兩種方法：

公司可以確定最大未保險損失。

可以將最大風險自留額設定為公司經(jīng)經(jīng)營資本的一定百分比。

5第二節(jié)風險管理與保險（1）風險自留的特殊形式：自保（self-insurance）:又叫自融資。企業(yè)經(jīng)常對其團體健康保險進行自保。

用指定用途的資金（雇主和雇員交納）設立信托基金償付放生的索賠。6第二節(jié)風險管理與保險（1）風險自留的特殊形式：

成立專業(yè)自保公司：由母公司所有，為了給母公司的損失風險提供保障而成立的保險公司。有兩種：

單一母公司專業(yè)自保

協(xié)會或團體專業(yè)自保公司7第二節(jié)風險管理與保險（1）風險自留專業(yè)自保公司形成原因：

投保困難

成本較低

易于獲取再保險

形成利潤點8第二節(jié)風險管理與保險（2）風險轉(zhuǎn)移非保險轉(zhuǎn)移（noninsurancetransfers）

非保險方法，通過該方法，純粹風險和潛在的經(jīng)濟后果被轉(zhuǎn)移給其他當事人。

合同

租約

止損協(xié)議9第二節(jié)風險管理與保險（四）風險管理效果評價風險管理效果評價是指對風險管理技術適用性及收益性狀況的分析、檢查、修正和評估。

對某種風險的識別估測、評價以及風險管理技術的選擇，有必要進行定期的檢查、修正，使選擇的風險管理技術適應變化情況的需要，從而保證風險管理技術的最優(yōu)使用。10第二節(jié)風險管理與保險四、風險管理與保險（一）風險管理與保險的關系

（1）風險是風險管理與保險的共同基礎。

（2）風險管理與保險的數(shù)理基礎相同。

（3）風險管理與保險兩者相輔相成，相得益彰。11第二節(jié)風險管理與保險盡管風險與保險有密切聯(lián)系，但二者還是有一些區(qū)別的。最主要的區(qū)別在于，從所管理的風險的范圍來看，風險管理面對的是包括投機風險在內(nèi)的所有風險，而保險則主要是對付純粹風險中的可保風險。

因此，無論從性質(zhì)上還是從形態(tài)上看，風險管理都遠比保險復雜、廣泛。12第二節(jié)風險管理與保險（二）可保風險的條件保險所承擔的風險簡稱可保風險?？杀ｏL險是一個相對的概念，它是對一定時期的保險市場而言的。保險人對承擔的風險是有選擇的，必須具備以下五個條件：（1）風險損失必須可以用貨幣來計量。

（2）風險發(fā)生必須具有偶然性。

（3）風險發(fā)生必須是意外的。

13第二節(jié)風險管理與保險

（4）風險必須使大量標的均有遭受損失的可能性。

（5）經(jīng)濟上具有可行性。

（6）確定的，可測度的。從理論上說，某種風險事件發(fā)生的頻率和損失程度是有一定關系的。在現(xiàn)實世界中，損失發(fā)生的頻率與損失程度之間的關系大致有四種組合，其中只有“損失發(fā)生的頻率低，損失程度大”這種組合的情況是保險涉及的論題。

14案例：保險合同中的霸王條款某人投保的是保險公司的第三者責任險，保險合約規(guī)定，某一年里如果發(fā)生交通事故而理賠，下一年的保險費率按某個百分率自動上調(diào)！有一次他遭遇了交通事故，可是肇事責任根本不在他那一邊，他有交警出具的交通事故責任認定書可作證明。然而無論他如何向公司申訴責任不在他，第二年的保險費率還是無情地上調(diào)了！他對此感到很無奈、甚至是覺得很無辜。你如何評價？討論：一則小故事一個日本短劇系列《世界奇妙物語》，其中有一個故事講的是一個保險經(jīng)紀突然有了一種特異功能，可以看出某人將要死亡。他出于同情這些人，就專門向他們推銷人壽保險，死者的家屬當然很感激他，因為要不是臨死之前買了保險，沒有大筆的保險賠償金，他們的生活就會陷于很困難的境地。但保險公司當然不喜歡他，很快就將他開除了。

你怎么看待這個問題？延伸思考：

在現(xiàn)實生活中有沒有濫用同情心、憐憫心可能使得問題更糟的例子？子貢贖人

呂氏春秋·察微篇

魯國之法，魯人為人臣妾於諸侯，有能贖之者，取金于府。子貢贖魯人于諸侯而讓其金?？鬃釉唬骸百n失之矣！夫圣人之舉事，可以移風易俗，而教導可施于百姓，非獨適己之行也。今魯國富者寡而貧者多，取其金則無損于行，不取其金，則不復贖人矣?！弊勇氛缯?其人拜之以牛,子路受之?？鬃酉玻骸棒斎吮囟嗾缯摺?。18第三節(jié)保險概述一、保險的含義（一）保險的概念我國保險學界普遍把保險的定義表述為：以簽訂保險合同的形式集中起保險費建立保險基金，用于補償被保險人因自然災害或意外事故造成的經(jīng)濟損失，或?qū)€人因死亡、傷殘、疾病、年老、失業(yè)等給付保險金的一種方法。

保險有廣義和狹義之分。19第三節(jié)保險概述根據(jù)《中華人民共和國保險法》第二條規(guī)定，保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。20第三節(jié)保險概述（二）保險的特征

1．經(jīng)濟性2．互助性3．法律性4.科學性21第三節(jié)保險概述（三）保險與類似行為的比較

1．保險與救濟的比較都具有風險轉(zhuǎn)移、損失補償和經(jīng)濟保障的功能，但兩種性質(zhì)完全不同（商品交換vs公益活動；一旦簽約就該履行vs偶然性和隨意性）。2．保險與儲蓄的比較

都是為了應付將來可能遇到的不測而在財務上所作的安排，但給付均等原則不同（總體均等、個別不均等vs總體均等，個別也均等）。

22第三節(jié)保險概述3．保險與賭博的比較

保險與賭博在給付均等原則上完全相同。但二者具有以下不同之處：

（1）賭博面臨的風險是由交易本身創(chuàng)造出來的；而保險面臨的風險是客觀存在的。

（2）賭博面臨的是投機風險，保險面臨的是純粹風險。

（3）賭博沒有社會價值

23第三節(jié)保險概述二、保險的職能和作用（一）保險的職能

1．保險的基本職能

（1）分攤職能。就是把參加保險的少數(shù)成員因自然災害或意外事故所造成的損失，分攤給所有的投保人承擔。

（2）補償職能。就是把參加保險的全體成員聚集起來的保險基金用于少數(shù)成員因遭遇自然災害或意外事故所受損失的經(jīng)濟補償。

24第三節(jié)保險概述2．保險的派生職能（1）防災防損的職能。保險人一方面會為被保險人在災害防治方面提供許多建議；另一方面保險人還利用各種手段督促被保險人，關注投保標的風險，維護標的的安全。

（2）儲蓄投資的職能。一方面，保險公司作為資本市場的機構投資者的影響越來越大；另外，隨著投資分紅保險的推出，投保人購買保險在獲得安全保障的同時兼具了投資的功能。25第三節(jié)保險概述3．保險功能理論在我國的發(fā)展

2003年9月28日，中國保監(jiān)會主席吳定富首次提出了“現(xiàn)代保險功能理論”，認為保險的主要功能是經(jīng)濟補償功能、資金融通功能和社會管理功能，其中社會管理功能進一步分為社會保障管理、社會風險管理、社會關系管理、社會信用管理四種職能。在這三大職能中，保障是保險最基本的功能，是保險區(qū)別于其他行業(yè)的一個最基本的特征。26第三節(jié)保險概述（二）保險的作用

1．保險在宏觀經(jīng)濟中的作用為國家建設集聚資金；推動科學技術向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化；保障國家的財政信貸平衡；促進對外貿(mào)易發(fā)展，平衡國際收支；保障社會穩(wěn)定。2．保險在微觀經(jīng)濟中的作用

促進受災單位及時恢復生產(chǎn)；促進企業(yè)加強風險管理；安定人民生活。

27第三節(jié)保險概述三、保險的種類（一）保險的分類

1.按經(jīng)營性質(zhì)分類（盈利性保險、非營利性保險）2.按強制方式分類（強制保險、自愿保險）3.按承保方式分類（原保險、再保險）4.按賠付形式分類（損失保險、定額保險）

28第三節(jié)保險概述（二）保險業(yè)務的種類

1.財產(chǎn)保險（廣義、狹義）2.人身保險（人壽保險、健康保險和意外傷害保險）3.責任保險（公眾責任保險、產(chǎn)品責任保險、職業(yè)責任保險和雇主責任保險）4.按賠付形式分類（信用保險、保證保險）

29第三節(jié)保險概述

《保險法》第九十五條規(guī)定：

保險公司的業(yè)務范圍包括：人身保險業(yè)務、財產(chǎn)保險業(yè)務、國務院保險監(jiān)督管理機構批準的與保險有關的其他業(yè)務。

保險人不得兼營人身保險業(yè)務和財產(chǎn)保險業(yè)務。但是，經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的保險公司經(jīng)國務院保險監(jiān)督管理機構批準，可以經(jīng)營短期健康保險業(yè)務和意外傷害保險業(yè)務。30第三節(jié)保險概述國際上習慣采用“壽險”(life)和“非壽險”(non-life)兩類，它們并不完全對應于人身保險和財產(chǎn)保險。

“壽險”是指與人的生存或死亡有關的保險，只相當于人身保險中的人壽保險（根據(jù)生命表確定保險費率）；

“非壽險”則包括了廣義的財產(chǎn)保險、人身意外傷害保險和健康保險（根據(jù)損失發(fā)生的概率分布確定保險費率）。31第三節(jié)保險概述四、保險的產(chǎn)生和發(fā)展（一）保險產(chǎn)生的基礎

1.自然基礎

自然災害的客觀存在以及不可避免的意外事故的發(fā)生是保險產(chǎn)生的自然基礎。2.經(jīng)濟基礎社會經(jīng)濟、特別商品經(jīng)濟的發(fā)展以及貨幣成為一般價值形態(tài)是保險產(chǎn)生的經(jīng)濟基礎。32第三節(jié)保險概述（二）保險的產(chǎn)生和發(fā)展

1．古代保險思想和保險雛形《禮記》、漢朝“常平倉”、隋朝的“義倉”制度都把倉儲后備作為一種“荒政”措施公元前2500年古巴比倫王國的《漢漠拉比法典》、古代埃及的互助組織、在古羅馬士兵的喪葬互助會33第三節(jié)保險概述2．近代保險的產(chǎn)生和發(fā)展（1）海上保險海上保險最初起源于共同海損的分攤機制，公元前916年的《羅地安海商法》；船舶和貨物抵押借款制度；無償借貸制度意大利：1347年10月23日，喬治?勒克維倫的簽發(fā)世界最早的保單；具備現(xiàn)代樣式的保險單出現(xiàn)于1397年的佛羅倫薩34第三節(jié)保險概述英國：“倫巴第街”成為16世紀英國保險活動中心；1688年，愛德華?勞埃德在倫敦的泰晤士河畔開了一家咖啡館，即現(xiàn)今倫敦“勞合社”的前身；勞合社的發(fā)展；勞合社不是一個保險公司，而是一個保險市場；勞合社在海上保險和再保險起了最重要的作用；2007年，勞合社正式以再保險公司形式在我國運營。35第三節(jié)保險概述（2）火災保險最初的火災保險可以追溯到1118年的冰島的Hrepps社1666年9月2日，倫敦市皇家面包店大火1667年，尼古拉斯.巴蓬獨資在倫敦開辦營業(yè)所，后來使用差別費率，所以有“現(xiàn)代保險之父”的稱號查爾斯?波文開設了最早的股份制保險公司36第三節(jié)保險概述（3）人身保險在中世紀的日耳曼民族，開始興起基爾特制度在海上保險產(chǎn)生發(fā)展過程中，也逐漸產(chǎn)生了人身保險：15世紀后期歐洲的奴隸販子；16世紀，安特衛(wèi)普的海上保險對乘客也進行保險1551年，德國紐倫堡市場博爾茨創(chuàng)立了一種兒童強制保險37第三節(jié)保險概述法國國王路易十四為了籌集戰(zhàn)爭經(jīng)費，于1689年采用了“佟蒂法”1693年天文學家哈雷編制出第一張生命表18世紀40年代到50年代，辛普森根據(jù)哈雷的生命表，制作了依死亡率增加遞增的費率表陶德森依照年齡差等計算保費，并提出了“均衡保險費”的理論1762年英國成立了第一家人壽保險公司，標志著現(xiàn)代人壽保險制度的形成38第三節(jié)保險概述（4）責任保險1855年英國鐵路乘客保險公司向鐵路部門提供鐵路承運人責任保險，這是最早的責任保險1870年，建筑工程公眾責任險問世1875年，馬車第三者責任保險開始出現(xiàn)1880年，出現(xiàn)雇主責任保險1885年，世界上第一張職業(yè)責任保單簽發(fā)1895年汽車第三者責任保險問世1900年，責任保險擴大到產(chǎn)品責任39第三節(jié)保險概述（5）信用保證保險1702年英國開設“主人損失保險公司”，承保誠實保險1840年有保證社，1842年英國保證公司相繼成立美國則于1876年在紐約開辦了“確實保證業(yè)務”40第三節(jié)保險概述3．世界保險發(fā)展的特點和趨勢（1）保險業(yè)急劇擴張

（2）保險業(yè)務全球化

（3）保險投資的作用日顯重要

（4）保險市場自由化

41第三節(jié)保險概述（三）中國保險業(yè)的產(chǎn)生和發(fā)展

1.舊中國民族保險業(yè)的發(fā)展1805年，英商開設廣州保險社，又稱“諫地保安行”，這是在中國開設的第一家保險機構1865年，第一家華商保險公司上海義和公司保險行成立1920至30年代，30多家民族保險公司宣告成立國民黨政府的官僚資產(chǎn)階級擁有了銀行機構以后，又開始將官僚資本投資于保險業(yè)42第三節(jié)保險概述2.新中國保險業(yè)的發(fā)展

新中國保險業(yè)經(jīng)歷了創(chuàng)立、停滯、改革開放后恢復與全面快速發(fā)展三個時期。第一個時期(1949~1958年)是新中國保險業(yè)的創(chuàng)立時期（1949年中國人民保險公司成立）第二個時期(1959~1978年)是保險業(yè)發(fā)展的停滯時期第三個時期(1979~至今)是保險業(yè)發(fā)展的恢復探索與快速發(fā)展時期。43第三節(jié)保險概述在第三個時期我國保險事業(yè)進入了新的發(fā)展階段，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：（1）保險業(yè)地位不斷提高（2）保險行業(yè)服務能力全面提升（3）保險立法不斷完善（4）保險監(jiān)管不斷加強（5）保險創(chuàng)新取得積極進展（6）保險業(yè)對外開放水平顯著提高44第三節(jié)保險概述例如，保險業(yè)地位不斷提高的幾種表現(xiàn)：①整體實力顯著增強。保費收入方面：1979年保險業(yè)恢復經(jīng)營以來，我國保費收入年均增長超過20%，是國民經(jīng)濟中發(fā)展最快的行業(yè)之一；保費收入從1980年的4.6億元增加到2009年的11137.3億元；保險深度由1980年的0.1%提高到2009年的3.3%；保險密度由1980年的0.48元增加到了2009年的834.42元。45第三節(jié)保險概述

保險業(yè)規(guī)模方面：改革開放之初，我國保險市場只有一家公司經(jīng)營，截至2009年末，我國共有保險集團公司8家，保險公司122家，保險資產(chǎn)管理公司10家；我國保險公司總資產(chǎn)達到4.06萬億元。國際地位方面：地位不斷提升，以保費收入為例，2008年我國實現(xiàn)原保費收入9789億元，世界排名第6位，中國已逐步成長為新興的保險大國。

46第三節(jié)保險概述②行業(yè)競爭力不斷提高。2007年全行業(yè)盈利633.4億元。③截至2009年6月底，保險資金運用余額為3.4萬億元，持有各類債券1.8萬億元，持有證券投資基金和股票5644億元，保險公司成為債券市場第二大投資者和資本市場重要機構投資者。47第三節(jié)保險概述盡管我國保險業(yè)在改革開放特別是近年來經(jīng)歷了快速發(fā)展，但必須看到我國保險業(yè)的發(fā)展還不能充分滿足人們的保險需求，保險業(yè)的發(fā)展離發(fā)達國家的發(fā)展水平還有很大差距。

一個國家或地區(qū)保險業(yè)的發(fā)達程度，最常用的兩個衡量指標是：保險深度和保險密度。

48第三節(jié)保險概述保險深度（insurancepenetration）是一個國家（地區(qū)）的保險費收入占該國家（地區(qū)）國內(nèi)生產(chǎn)總值的比例，它反映了保險業(yè)為國內(nèi)生產(chǎn)總值貢獻的程度，計算公式為：

保險深度=保費收入÷國內(nèi)生產(chǎn)總值保險深度大，反映該國（地區(qū)）的保險業(yè)比較發(fā)達。49第三節(jié)保險概述保險密度（insurancedensity）是一個國家（地區(qū)）的人均保險費支出，它反映了該地（平均意義上）人們在收入中用于保障的部分，計算公式為：保險密度=保費總收入÷總人口保險密度大，反映了該國（地區(qū)）居民的風險保障意識強。50第三節(jié)保險概述表1-1一些國家和地區(qū)2008年的保險深度資料來源：SwissRe:sigma,03/2009。51第三節(jié)保險概述表1-2一些國家和地區(qū)2008年的保險密度資料來源：SwissRe:sigma,03/2009。52第三節(jié)保險概述從保險深度與保險密度兩個關鍵指標看，我國保險業(yè)的發(fā)展較保險業(yè)發(fā)達國家與地區(qū)還有很大的差距，這也反過來說明我國保險業(yè)具有廣闊的發(fā)展空間。同時我們也要清醒地認識到，保險業(yè)的健康發(fā)展不但包括數(shù)量增長、更包括發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變與發(fā)展質(zhì)量的提高。對保險業(yè)來說，加快轉(zhuǎn)變發(fā)展方式是當前及今后一段時期的重要任務。53第三節(jié)保險概述保險業(yè)四大轉(zhuǎn)型方向（吳定富）：第一，促進行業(yè)發(fā)展加快向內(nèi)涵式增長轉(zhuǎn)變。第二，促進行業(yè)發(fā)展加快向差異化競爭轉(zhuǎn)變。第三，促進行業(yè)發(fā)展加快向和諧利用資源轉(zhuǎn)變。第四，促進行業(yè)加快提升綜合協(xié)調(diào)發(fā)展能力。

在我國保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展、加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式的背景下，保險業(yè)將成為國民經(jīng)濟最具吸引力的行業(yè)之一。549、春去春又回，新桃換舊符