2025年企業(yè)資產(chǎn)流動性管理協(xié)議

2025年企業(yè)資產(chǎn)流動性管理協(xié)議一、引言為了加強____年企業(yè)資產(chǎn)流動性管理，保障企業(yè)穩(wěn)健運營，提高抗風險能力，特制定本協(xié)議。本協(xié)議旨在規(guī)范企業(yè)資產(chǎn)流動性管理流程，明確各相關部門職責，確保企業(yè)資產(chǎn)安全、高效、合規(guī)運作。二、協(xié)議主體本協(xié)議由以下各方共同簽訂：1.企業(yè)董事會2.企業(yè)財務部3.企業(yè)資產(chǎn)管理部門4.企業(yè)審計部5.企業(yè)法務部三、協(xié)議內(nèi)容1.資產(chǎn)流動性管理目標（1）確保企業(yè)在____年內(nèi)資產(chǎn)流動性比率不低于____%。（2）確保企業(yè)在____年內(nèi)流動負債覆蓋率不低于____%。（3）確保企業(yè)在____年內(nèi)現(xiàn)金流量凈額為正值。2.資產(chǎn)流動性管理措施（1）加強現(xiàn)金流管理①對企業(yè)各項收入和支出進行實時監(jiān)控，確保現(xiàn)金流穩(wěn)定。②制定合理的資金預算，合理安排資金使用。③建立現(xiàn)金流預警機制，對潛在風險進行及時預警。（2）優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)①合理安排長短期債務比例，降低財務風險。②加強對外投資管理，確保投資收益與風險可控。③定期對資產(chǎn)進行清查，及時處理閑置資產(chǎn)。（3）提高資產(chǎn)利用效率①加強存貨管理，降低存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)。②優(yōu)化應收賬款管理，提高回款率。③提高固定資產(chǎn)利用率，減少無效投資。3.資產(chǎn)流動性管理職責分配（1）企業(yè)董事會：負責審批資產(chǎn)流動性管理方案，監(jiān)督執(zhí)行情況。（2）企業(yè)財務部：負責制定資產(chǎn)流動性管理方案，組織實施。（3）企業(yè)資產(chǎn)管理部門：負責具體實施資產(chǎn)流動性管理措施，提高資產(chǎn)利用效率。（4）企業(yè)審計部：負責對資產(chǎn)流動性管理情況進行審計，確保合規(guī)性。（5）企業(yè)法務部：負責對資產(chǎn)流動性管理相關法律問題提供咨詢意見。4.資產(chǎn)流動性管理考核與獎懲（1）企業(yè)董事會定期對資產(chǎn)流動性管理情況進行考核，對表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人給予表彰和獎勵。（2）對違反本協(xié)議規(guī)定，導致企業(yè)資產(chǎn)流動性風險加大的部門和個人，視情節(jié)輕重給予相應處罰。四、協(xié)議執(zhí)行與監(jiān)督1.本協(xié)議自簽訂之日起生效，有效期為____年。2.各相關部門應嚴格按照本協(xié)議規(guī)定執(zhí)行，確保資產(chǎn)流動性管理目標的實現(xiàn)。3.企業(yè)董事會負責對協(xié)議執(zhí)行情況進行監(jiān)督，對存在的問題及時進行調(diào)整和改進。4.本協(xié)議如需修改，由企業(yè)董事會提出，經(jīng)各方協(xié)商一致后進行修訂。五、附則1.本協(xié)議未盡事宜，可由各方協(xié)商補充。2.本協(xié)議一經(jīng)簽訂，即具有法律效力，各方應嚴格遵守。3.本協(xié)議簽訂后，各方應將其副本分送相關部門，以便于執(zhí)行和監(jiān)督。企業(yè)董事會（簽字）：企業(yè)財務部（簽字）