張先生家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)張先生家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)1家庭基本情況1.1家庭背景及成員資料張先生，出生于1969年2月，現(xiàn)今51歲，主業(yè)是農(nóng)民。因種田并不能滿足于家庭的日常開銷，所以副業(yè)是貨車司機(jī)，年收入約為54000元。張?zhí)?，出生?970年10月，現(xiàn)今50歲，現(xiàn)為家庭主婦，沒有收入來源。大女兒，26歲，已經(jīng)嫁為人妻，是一名城建規(guī)劃設(shè)計(jì)師，年收入約為60000元，女婿，26歲，是一名醫(yī)藥銷售人員，年收入約為200000元，現(xiàn)在兩夫婦都居住在娘家，并育有1歲的女兒。小女兒，今20歲，進(jìn)行實(shí)習(xí)，但目前也沒有任何收入。表1—1張先生家庭成員表家庭成員張先生張?zhí)笈畠号鲂∨畠簩O女年齡（歲）51502626201職業(yè)貨車司機(jī)家庭主婦城建規(guī)劃設(shè)計(jì)師醫(yī)藥銷售人員學(xué)生無1.2家庭資產(chǎn)，負(fù)債情況在鄉(xiāng)里有兩套房子，其中，一套為較為破舊的無人居住的的老房子，現(xiàn)作為放雜物的房子；另一套為自建，作為現(xiàn)今居住的房子。同時(shí)，在城里大女兒，女婿有一套剛完成裝修的新房子。同時(shí)，黃先生家有4輛摩托車。因今年疫情原因，張先生所在公司的發(fā)展遇到瓶頸，無法按時(shí)發(fā)工資。張先生今年的工資一直處于拖欠狀態(tài)。同時(shí)，因之前建房，現(xiàn)今對(duì)外欠賬約為100000元。大女兒，女婿每月需償還房貸，總共約為400000元。表1—1張先生家庭資產(chǎn)表資產(chǎn)名稱雜物房今居住房新房摩托車（4輛）估值（元）5600050000070000032000表1—2張先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表 2020年12月31日 單位：元資產(chǎn)金額負(fù)債金額庫存現(xiàn)金4000房貸400000銀行存款20000長期借款100000流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)24000負(fù)債合計(jì)500000固定資產(chǎn)1310000資產(chǎn)合計(jì)1334000凈資產(chǎn)8340001.3家庭財(cái)務(wù)情況1.3.1家庭收支情況依據(jù)張先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表可以看出，目前張先生一家的財(cái)務(wù)狀況還是比較穩(wěn)定的。當(dāng)前張先生一家2020年的財(cái)務(wù)收支情況如下：表1-1張先生2020年家庭年收支情況表單位：（元）收入支出張先生收入54000基本生活費(fèi)支出80000大女兒收入60000孫女學(xué)前教育支出50000女婿收入200000小女兒學(xué)費(fèi)，生活開支30000合計(jì)314000其他支出40000合計(jì)200000結(jié)余114000注：孫女學(xué)前教育支出包括：奶粉，尿不濕，學(xué)前教育課等；其他支出：油費(fèi)，交通費(fèi)，人情費(fèi)等。從上表可以看出張先生的家庭收入主要是來自工資，主要開銷是基本生活開銷及孫女個(gè)人的支出。但還是有資金的結(jié)余，收支比例比較穩(wěn)定。下圖是具體的收支比例占比圖： 圖1—1張先生年家庭收入占比圖圖1—2張先生年家庭支出占比圖圖1—3張先生家庭年收入支出結(jié)余占比圖從上表可以看出，張先生家里的主要收入來源是女婿的工資收入，張先生家庭的主要支出是基本的生活支出及孫女的學(xué)前教育支出，同時(shí)仍有債務(wù)和房貸在身，且張先生工資收入一直不穩(wěn)定，所以基本沒有什么存款。2家庭財(cái)務(wù)分析2.1資產(chǎn)負(fù)債比率資產(chǎn)負(fù)債比率=（500000/1334000）*100%=37.48%資產(chǎn)負(fù)債比率是一項(xiàng)衡量負(fù)債水平及風(fēng)險(xiǎn)程度的指標(biāo)。一般理想的經(jīng)驗(yàn)值是40%-60%，張先生家庭資產(chǎn)負(fù)債率為37.48%，略低過于合理范圍，說明家庭的財(cái)務(wù)狀況相對(duì)來說比較平穩(wěn)的，償債能力比較弱，發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)的可能性比較大。一般來說，資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)當(dāng)在可接受范圍里越高越好，投入的資金最重要以投資收益相對(duì)等的，負(fù)債比率越高，自有資金的收益就越高。2.2流動(dòng)性比率流動(dòng)性比率=24000/（400000/12）=0.72流動(dòng)比率是衡量流動(dòng)資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力。流動(dòng)比率越高，資產(chǎn)的流動(dòng)性越大，償債能力越強(qiáng)，但是比率太大表明流動(dòng)資產(chǎn)占用較多，會(huì)影響經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)效率和獲利能力。一般認(rèn)為合理的最低流動(dòng)比率為3。張先生家庭流動(dòng)比率指標(biāo)為0.72，說明張先生家庭償債能力比較弱，資金變現(xiàn)能力較弱，容易發(fā)生財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)周轉(zhuǎn)困難問題。2.3凈資產(chǎn)償付比率凈資產(chǎn)償付比率=834000/1334000=0.62凈資產(chǎn)償付比率是指債務(wù)人的信用額度的能力，能夠反映綜合的償債能力的高低，一般來說，以1為設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)，大于1，說明家庭沒有負(fù)債壓力，同時(shí)也說明沒有充分利用自己的信用額度。而張先生家庭的指標(biāo)為0.62，表明張先生家庭有負(fù)債壓力，償債能力偏低。同時(shí)也說明張先生家庭負(fù)債已很明顯的影響到了家庭的整體財(cái)務(wù)狀況。需要盡快進(jìn)行調(diào)整資金情況與減少負(fù)債對(duì)于整體家庭的影響。2.4消費(fèi)比率消費(fèi)比率=200000/314000=63.69%消費(fèi)比率這一指標(biāo)主要反映家庭財(cái)務(wù)的收支情況是否合理，從攢錢理財(cái)?shù)慕嵌葋碚f，這一比率一般控制在20%-55%，在這一范圍內(nèi)能夠做到攢錢和享受生活兼顧。張先生家庭消費(fèi)比率為63.69%，張先生家庭整年的支出占收入的大半比重，結(jié)余資金較少，表明張先生還可以將36.31%的收入用于增加投資方面，需繼續(xù)優(yōu)化，進(jìn)行調(diào)整。2.5結(jié)余比率結(jié)余比率=114000/314000=0.36*100%=36%結(jié)余比率是資產(chǎn)增值的重要指標(biāo)，能夠反映出家庭控制支出的能力和儲(chǔ)蓄意識(shí)，反映個(gè)人提高其凈資產(chǎn)水平的能力，是未來投資理財(cái)?shù)幕A(chǔ)。該項(xiàng)指標(biāo)保持在40%以上是較為合理的。張先生家庭結(jié)余比率為36%，說明張先生家庭控制支出能力還不夠，結(jié)余資金占總資產(chǎn)的比重較低，說明張先生家庭儲(chǔ)蓄的意識(shí)是比較弱的，，可用于投資的資金較少，不利于未來的投資理財(cái)?shù)倪M(jìn)行。2.6家庭財(cái)務(wù)分析總結(jié)表2—1張先生家庭財(cái)務(wù)分析比率表指標(biāo)合理數(shù)值張先生家庭數(shù)值對(duì)比結(jié)果資產(chǎn)負(fù)債比率40%-60%37.48%偏低流動(dòng)性比率30.72偏低凈資產(chǎn)償付比率10.62偏低消費(fèi)比率20%-55%63.69%偏高結(jié)余比率40%以上36%偏低從上表中，我們可以看出張先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債率，流動(dòng)性比率，凈資產(chǎn)償付比率，結(jié)余比率偏低，而消費(fèi)比率偏高。總體來說，張先生負(fù)債能力較弱，收益性資產(chǎn)較小，用于投資的資金較少，投資理財(cái)意識(shí)薄弱，資金變現(xiàn)能力較低，容易發(fā)生財(cái)務(wù)周轉(zhuǎn)困難。下圖是張先生家庭的具體的財(cái)務(wù)分析對(duì)比結(jié)果：圖2-1張先生家庭財(cái)務(wù)分析對(duì)比圖從上表（圖）中，我們可以看出張先生家庭財(cái)務(wù)狀況還是比較好的，資產(chǎn)流動(dòng)性強(qiáng)，有較強(qiáng)的變現(xiàn)能力，并且償債能力比較強(qiáng)。同時(shí)，也有很多弊端，資金利用率比較低，沒有合理的分配和利用好現(xiàn)有的資金。沒有合理的應(yīng)用資金，需要進(jìn)一步優(yōu)化資金的分配。家庭控制支出能力還不夠，儲(chǔ)蓄的意識(shí)比較弱，不利于未來的投資理財(cái)?shù)倪M(jìn)行。3家庭財(cái)務(wù)目標(biāo)基于目前的生活狀況，以及對(duì)于未來的生活的計(jì)劃，張先生一家制定了一些家庭財(cái)務(wù)目標(biāo)。3.1調(diào)整家庭資金儲(chǔ)蓄狀況，擴(kuò)大投資面針對(duì)張先生家庭目前的財(cái)務(wù)狀況，可知張先生一家的資金一直都是以銀行儲(chǔ)蓄為主，利息較少，額外收益較少，并且沒有將資金進(jìn)行投資理財(cái)，理財(cái)意識(shí)薄弱?，F(xiàn)張先生一家希望可以調(diào)整家庭的資金儲(chǔ)蓄狀況，擴(kuò)大投資面，增加理財(cái)投資額外收入。3.2買車計(jì)劃基于目前的生活狀況及生活質(zhì)量要求，大女兒夫婦打算購買一輛用于日常出行代步的車，來改善目前的出行困難，麻煩的情況。預(yù)計(jì)購買一輛150000元的車，分期付款。3.3購買養(yǎng)老保險(xiǎn)基于張先生夫婦的年齡較大，已經(jīng)進(jìn)入中年，也為了給予張先生夫婦今后的生活保障，計(jì)劃為張先生夫婦購買一份養(yǎng)老保險(xiǎn)。表3-1張先生家庭財(cái)務(wù)目標(biāo)計(jì)劃表序號(hào)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)年限1調(diào)整家庭資金儲(chǔ)蓄狀況，擴(kuò)大投資面1年2買車，約150000元6年3張先生夫婦購買一份養(yǎng)老保險(xiǎn)10年4家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)4.1現(xiàn)金等流動(dòng)資產(chǎn)的調(diào)整為了給予日常生活之外的資金保障和應(yīng)對(duì)緊急情況，可以將一部分現(xiàn)金用于備用金。一般情況下，可以預(yù)留3-4個(gè)月的收入作為備用金，這樣既能保證家庭生活的基本開銷，同時(shí)也為意外狀況的發(fā)生提供了保障。同時(shí)可以將其他的資金用于購買理財(cái)產(chǎn)品，提高資金的利用率，增加額外收益。4.1.1儲(chǔ)蓄計(jì)劃的調(diào)整通過對(duì)張先生的家庭財(cái)務(wù)分析，可以得知張先生家庭沒有什么理財(cái)?shù)囊庾R(shí)，主要是將結(jié)余的資金全部存入銀行?，F(xiàn)可以將張先生家庭的部分結(jié)余資金存入銀行，將剩余資金投入到購買理財(cái)產(chǎn)品中，來適當(dāng)?shù)脑黾咏鹑谫Y產(chǎn)的投資，利用更多的資產(chǎn)來提高資產(chǎn)的速度。4.1.2資產(chǎn)增值規(guī)劃張先生家庭除去日?；鹃_銷和教育支出，每年還能剩余114000元。張先生是屬于比較穩(wěn)健的投資人員，之前并沒有理財(cái)方面的投資意識(shí)，所以為張先生家庭推薦低風(fēng)險(xiǎn)，收益較穩(wěn)定的理財(cái)方案。首先，將25000元存入定期儲(chǔ)蓄，按照華融湘江銀行的整取整存的定期儲(chǔ)蓄標(biāo)準(zhǔn)來說，定期存款5年，年利率為3.99%，則可以獲得4987.5元的利潤，一年可以增加997.5元的利息收入。剩下的84000元，其中25000元用來投資國債，20000元用來購買投資理財(cái)產(chǎn)品。根據(jù)資料可知，3年期的儲(chǔ)蓄國債利率為4%，5年期的為4.27%。若張先生購買5年期的儲(chǔ)蓄國債，則可以獲得5337.5元的利潤，每年可以獲得1067.5元的利息收入。投資理財(cái)產(chǎn)品，以華融湘江銀行的富盈系列21013號(hào)理財(cái)產(chǎn)品為例，產(chǎn)品期限為365天，處于中低風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)產(chǎn)品，屬于封閉式的產(chǎn)品類型，業(yè)績比較基準(zhǔn)為4.3%。若將20000元用于購買此產(chǎn)品，則一年可以獲得860元的收益。4.2中期目標(biāo)方案設(shè)計(jì)——購車具體方案按照張先生對(duì)車的價(jià)位以及車的性能的要求，本方案推薦張先生一家購買比亞迪-秦EV2019款出行版，該車裸車價(jià)格129900元，購置稅以及一些必要花費(fèi)的費(fèi)用為12300元，商業(yè)保險(xiǎn)為5240元，全款147440元。根據(jù)買車的規(guī)則，首付一般不得低于30%，也就是38970元。目前張先生手上結(jié)余資金除去存入定期儲(chǔ)蓄，購買國債以及理財(cái)產(chǎn)品，還剩下44000元剩余資金可以支配，根據(jù)張先生目前的家庭實(shí)際情況和這款車的價(jià)格，可以先預(yù)付30%的首付，也就是38970元，再加上車輛購置稅以及一些其他的必須費(fèi)用，總共需要51270元。但因目前張先生一家一年的剩余資金44000元，加上定期儲(chǔ)蓄的年利息997.5元，購買國債的年利息收入1067.5元，購買理財(cái)產(chǎn)品年收益860元，一年總共還剩下46925元。顯然，是不夠支付30%的首付的，所以，張先生一家還需先存兩年的首付，才可以買車。張先生購買車輛是按揭方式，方式為中國農(nóng)業(yè)銀行分期貸款購車，當(dāng)前工商銀行的年利率標(biāo)準(zhǔn)是：一年以及一年內(nèi)的利率為4.35%，一年到三年（含三年）的利率是4.75%，五年以上的利率是4.9%。張先生不希望還款的時(shí)間過長，也不希望增加過多每月的還款支出，最好在四年左右可以還清貸款。根據(jù)張先生的經(jīng)濟(jì)情況存兩年的剩余資金一共有93860元，減去51270的首付以及相關(guān)的費(fèi)用，還剩下42580元。若預(yù)計(jì)張先生拿出2000元來支付每月車貸。根據(jù)銀行的車貸利率以及張先生對(duì)還款期限的時(shí)間要求，本方案從12期還款，24期還款，36期還款，48期還款來進(jìn)行對(duì)比，為張先生選擇出合適的方案。張先生選擇首付30%（38970元），加上購置稅以及一些必要的花費(fèi)支出，一共51270元，剩下的70%（86170元）進(jìn)行貸款，具體還款明細(xì)見表5.-2表4-2張先生還款明細(xì)表單位：元、按揭還款還款期還款期限限12期24期36期48期年利率4.35%4.75%4.75%4.75%每月本金7180.833590.422393.611795.21每月利息312.37170.54113.7085,27月本息和7493.23760.962510.311880.48總還款額89918.490263.0490371.1690263.04根據(jù)表4-2的數(shù)據(jù)可知，張先生每月償還1880.48元的車貸，在張先生的預(yù)算中，同時(shí)也不影響張先生的正常生活，所以張先生選擇4年等額本息還款方式。4.3購買保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)現(xiàn)在市場上的保險(xiǎn)種類繁多，有養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)等等，這些保險(xiǎn)都是比較適合老年人。張先生現(xiàn)在的年紀(jì)也有51歲了，年紀(jì)也比較的大，想要購買適合自己的保險(xiǎn)，也想在自己老年有一份自己的保障。4.3.1養(yǎng)老保險(xiǎn)具體規(guī)劃因?yàn)閺埾壬鸀檗r(nóng)民，養(yǎng)老保險(xiǎn)最少要交15年。張先生可以參保農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，繳費(fèi)的金額由參保人自主進(jìn)行選擇，目前養(yǎng)老金的檔次有100元、200元、300元、400元、500元、1000元、1500元等，本方案就500元、1000元、1500元投保進(jìn)行比較，具體詳情看下表5-4表4-4養(yǎng)老保險(xiǎn)比較明細(xì)表單位：元投保金額月投保額年投保額月可獲利金額年可獲利金額50050060007509000100010001200015001800015001500180002250027000根據(jù)表4-4的分析，月投保額為500元時(shí)，當(dāng)張先生連續(xù)投保15年后，可以享受權(quán)益，每月預(yù)計(jì)可以獲得750元左右，預(yù)計(jì)年收益為9000元；當(dāng)月投保額為1000元時(shí)，預(yù)計(jì)每月收益額為1500元，年收益額為18000元；當(dāng)投保額為1500元時(shí)，預(yù)計(jì)每月收益額為2250元，年收益額為27000元。根據(jù)張先生現(xiàn)在的家庭經(jīng)濟(jì)情況，張先生家中有房，且那個(gè)時(shí)候所欠的債務(wù)也還清，一年的資金除去存入定期，購買國債，理財(cái)產(chǎn)品，再減去車貸，同時(shí)加上額外的利息收益，一年還可以剩下18580元，再根據(jù)投保的投入和收益比對(duì)，本方案推薦每月投入1000元作為養(yǎng)老保險(xiǎn)的金額。5張先生家庭的理財(cái)方案預(yù)期效果分析本方案結(jié)合張先生的家庭經(jīng)濟(jì)狀況，來解決張先生家庭理財(cái)問題，針對(duì)張先生家庭資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，投資計(jì)劃以及如何實(shí)現(xiàn)張先生理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行理財(cái)方案設(shè)計(jì)。內(nèi)容是：一是針對(duì)張先生家庭資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分配不合理，對(duì)張先生的家庭存款進(jìn)行合理規(guī)劃，進(jìn)行投資理財(cái)；二是對(duì)張先生大女兒，女婿的購車進(jìn)行儲(chǔ)備規(guī)劃；先付首付，再進(jìn)行按揭還款；四是降低張先生家庭風(fēng)險(xiǎn)，購買養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)劃。結(jié)合上表，本方案對(duì)張先生家庭理財(cái)?shù)囊?guī)劃，能夠合理的優(yōu)化張先生家庭資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，合理的進(jìn)行投資；還可以購買車輛，選擇合適的還款年限去還款，一共還本利息90371.16，同時(shí)對(duì)張先生的家庭生活沒有太大的影響；最后是購買保險(xiǎn)，選擇1000元每月的投入方式，預(yù)計(jì)未來每年可獲得18000元，所以本方案具有可行性。表5-1張先生家庭調(diào)整后收入，支出表單位：元 收入支出調(diào)整前剩余資金張先生收入54000基本生活費(fèi)支出80000114000大女兒收入60000孫女學(xué)前教育支出50000女婿收入200000小女兒學(xué)費(fèi)，生活開支30000調(diào)整前剩余資金定期儲(chǔ)蓄收入997.5其他支出4000082359.24購買國債，理財(cái)產(chǎn)品收入1927.5車貸22565.76養(yǎng)老保險(xiǎn)12000剩余資金差合計(jì)316925合計(jì)234565.7631640.76注：孫女學(xué)前教育支出包括：奶粉，尿不濕，學(xué)前教育課等；其他支出：油費(fèi)，交通費(fèi)，人情費(fèi)等。由上表可知，調(diào)整后張先生