中級公司信貸-中級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬試卷4

中級公司信貸-中級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬試卷4單選題（共89題，共89分）(1.)在貸款發(fā)放中，對借款合同審查應(yīng)著重于()的審查。A.合同形式B.合（江南博哥）同必備條款C.合同附加條款D.合同生效條件正確答案：B參考解析：貸款發(fā)放中，借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分，即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。(2.)借款人申請展期未獲批準(zhǔn)時(shí)，其貸款從到期次日起轉(zhuǎn)入()。A.凍結(jié)賬戶B.特殊賬戶C.逾期貸款賬戶D.違約賬戶正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。(3.)()是對區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況的直接反映。A.區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平B.區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量C.區(qū)域信貸資產(chǎn)盈利性D.區(qū)域信貸資產(chǎn)流動性正確答案：B參考解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量直接反映了對某地區(qū)貸款的安全性大小，從而是對區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)的直接反映。信貸資產(chǎn)質(zhì)量好，則表明該信貸風(fēng)險(xiǎn)低。(4.)下列選項(xiàng)中不屬于廣義信貸期限的是()。A.寬限期B.還款期C.用款期D.提款期正確答案：C參考解析：在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。(5.)下列不良資產(chǎn)不可以作為金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的是()。A.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)B.抵債資產(chǎn)C.個(gè)人貸款D.按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級、可疑、損失類的貸款正確答案：C參考解析：下列不良資產(chǎn)不得進(jìn)行批量轉(zhuǎn)讓：①債務(wù)人或擔(dān)保人為國家機(jī)關(guān)的資產(chǎn)；②經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)列入全國企業(yè)政策性關(guān)閉破產(chǎn)計(jì)劃的資產(chǎn)；③國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產(chǎn)；④個(gè)人貸款；⑤在借款合同或擔(dān)保合同中有限制轉(zhuǎn)讓條款的資產(chǎn)；⑥國家法律法規(guī)限制轉(zhuǎn)讓的其他資產(chǎn)。(6.)下列各項(xiàng)中，能作為呆賬核銷的是()。A.借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)B.銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)C.借款人不能償還到期債務(wù)，銀行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于貸款本息的差額經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)D.違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)正確答案：C參考解析：下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，銀行未按規(guī)定履行所有可能的措施和實(shí)施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán)；②違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；③因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)；④銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；⑤其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。(7.)商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于()。A.依法清收B.以資抵債C.常規(guī)清收D.現(xiàn)金清收正確答案：C參考解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。(8.)由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過()年以上仍未收回的債權(quán)可以認(rèn)定為呆賬。A.4B.3C.1D.2正確答案：D參考解析：根據(jù)《呆賬核銷管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權(quán)；或借款人和擔(dān)保人無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止(中止)的債權(quán)，可以認(rèn)定為呆賬。(9.)——是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就——草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的制度。()A.破產(chǎn)重整；破產(chǎn)重整協(xié)議B.破產(chǎn)清算；破產(chǎn)清算協(xié)議C.和解；和解協(xié)議D.以資抵債；以資抵債協(xié)議正確答案：C參考解析：和解是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個(gè)月內(nèi)，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的過程。各國破產(chǎn)法雖都有和解制度，但把和解與整頓結(jié)合起來，則為我國破產(chǎn)法的獨(dú)創(chuàng)。(10.)依法收貸的對象為()。A.逾期貸款B.展期貸款C.不良貸款D.到期貸款正確答案：C參考解析：依法收貸是對不良貸款采取法律手段清理收回的活動，收貸的對象是不良貸款。逾期貸款、展期貸款如借款人在寬限期內(nèi)償還，就不必對其采用法律途徑，不構(gòu)成依．法收貸的對象。只有在借款人拒不還款時(shí)銀行才會采取法律手段維權(quán)，此時(shí)貸款對銀行而言已成為不良貸款。(11.)與銀行往來監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過檢查企業(yè)的()，分析公司的最近經(jīng)營狀況。A.申貸材料B.提款申請書C.借款憑證D.銀行對賬單正確答案：D參考解析：企業(yè)與銀行資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現(xiàn)。銀行應(yīng)通過觀察借款人與銀行的資金往來情況，核查企業(yè)的銀行對賬單，分析公司最近的經(jīng)營狀況，并對異常的劃款行為進(jìn)行調(diào)查分析。(12.)抵押期間，商業(yè)銀行貸款的抵押物因出險(xiǎn)所得賠償金(包括保險(xiǎn)金和損害賠償金)應(yīng)()。A.償還銀行債權(quán)B.歸銀行所有，由銀行支配C.存人銀行指定賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進(jìn)行相應(yīng)處理D.歸企業(yè)所有，由企業(yè)自行支配正確答案：C參考解析：抵押期間，抵押物因出險(xiǎn)所得賠償金(包括保險(xiǎn)金和損害賠償金)應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進(jìn)行相應(yīng)處理；對于抵押物出險(xiǎn)后所得賠償數(shù)額不足清償部分，商業(yè)銀行可以要求借款人提供新的擔(dān)保。(13.)()是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會計(jì)制度要求的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表。A.經(jīng)營狀況變化B.管理狀況變化C.財(cái)務(wù)狀況變化D.還款賬戶變化正確答案：C參考解析：財(cái)務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會計(jì)制度要求的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注并分析異常的財(cái)務(wù)變動和不合理的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，還可對貸款存續(xù)期間借款人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、銷售收入增減幅度、利潤率、分紅比率等財(cái)務(wù)指標(biāo)提出控制要求。(14.)20年保管期限原則上適用于()檔案。A.半年期貸款B.三個(gè)月期貸款C.兩年期貸款D.一年期貸款正確答案：C參考解析：暫無解析(15.)下列做法符合審慎性原則的是()。A.對估計(jì)損失就低記載B.對估計(jì)利潤就高記載C.對估計(jì)費(fèi)用就高記載D.將未來的收益計(jì)入當(dāng)期正確答案：C參考解析：按照審慎會計(jì)原則，當(dāng)記載和反映估計(jì)性會計(jì)事項(xiàng)時(shí)，如面臨高和低兩種可能的選擇，對估計(jì)損失的記載應(yīng)選擇就高不就低，對利潤的記載和反映要選擇就低而不就高。要及時(shí)將估計(jì)的損失如實(shí)地反映在賬簿中，對利潤的記載和反映要選擇保守的數(shù)據(jù)，不能低估損失和高估利潤，不能提前使用未來的收益。(16.)下列資產(chǎn)中，無法使用市場價(jià)值法確定價(jià)值的是()。A.股票B.外匯C.期貨D.貸款正確答案：D參考解析：原則上，有市場價(jià)格的資產(chǎn)，如有價(jià)證券、外匯等，可使用市場價(jià)值法確定價(jià)值，但是對于貸款等非市場性金融產(chǎn)品，只能使用其他方法確定價(jià)值。(17.)關(guān)于我國銀行貸款分類的核心定義，下列說法正確的是()。A.正常貸款是指借款人能夠嚴(yán)格履行合同，有充分把握償還貸款本息的貸款B.關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但其存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素的貸款C.次級貸款是借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款D.損失貸款是指采取所有可能的措施之后依然無法收回的貸款正確答案：B參考解析：A項(xiàng)，是美國對正常貸款的定義，根據(jù)我國《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》的規(guī)定，正常貸款是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還的貸款；C項(xiàng)是我國可疑貸款的定義；D項(xiàng)，損失貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。(18.)下列表述中，不符合貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提方法的是()。A.對于大額不良貸款匯總計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金B(yǎng).對受突發(fā)事件影響的貸款組合，統(tǒng)一計(jì)提特別準(zhǔn)備金C.對正常貸款計(jì)提普通準(zhǔn)備金D.對金額小、數(shù)量多的非正常類貸款，采取批量處理的方法正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的基本步驟為：①對大額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金；②按照分類結(jié)果對其他“非正常類貸款”計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金；③對“非正常類貸款”的同質(zhì)貸款計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金，對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取批量處理的辦法；④對正常貸款計(jì)提普通準(zhǔn)備金；⑤針對具體的突發(fā)性事件計(jì)提特別準(zhǔn)備金；⑥匯總各類準(zhǔn)備金；⑦根據(jù)其他因素對貸款損失準(zhǔn)備金總體水平進(jìn)行調(diào)整。(19.)根據(jù)規(guī)定，損失類貸款專項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例是()。A.50％B.100％C.25％D.75％正確答案：B參考解析：專項(xiàng)準(zhǔn)備金是根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，對不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金。對于劃分為損失的貸款，應(yīng)按貸款余額的100％計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。(20.)我國貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)中，最核心的內(nèi)容是()。A.借款人的還款意愿B.借款人的歷史還款記錄C.貸款償還的可能性D.借款人的還款來源正確答案：C參考解析：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是貸款償還的可能性，而決定貸款是否能夠償還，借款人的還款能力是主要因素，因此，銀行關(guān)心的是借款人的經(jīng)營狀況，現(xiàn)在以及未來的償付能力。(21.)固定資產(chǎn)貸款中，對單筆金額超過項(xiàng)目總投資5％或超過()萬元人民幣的貸款資金交付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。A.300B.800C.200D.500正確答案：D參考解析：《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項(xiàng)目總投資5％或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。在實(shí)際操作中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)。(22.)商業(yè)銀行負(fù)責(zé)審核貸款審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況的部門是()。A.授信審批部門B.信貸營銷部門C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門D.放款執(zhí)行部門正確答案：D參考解析：放款執(zhí)行部門審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況。對于審批日至放款核準(zhǔn)日間隔超過一定期限的，放款執(zhí)行部門審核在此期間借款人是否發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況。(23.)甲企業(yè)于2008年初從A銀行取得中長期借款1000萬元用于一個(gè)為期3年的項(xiàng)目投資。截止2009年底，項(xiàng)目已完工75％，銀行已按照借款合同付款750萬元。銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是()。A.計(jì)劃、比例放款原則B.進(jìn)度放款原則C.及時(shí)性原則D.資本金足額原則正確答案：B參考解析：暫無解析(24.)商業(yè)銀行應(yīng)按已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確、及時(shí)地提供貸款，這符合銀行貸款發(fā)放的()原則的要求。A.計(jì)劃、比例放款B.實(shí)貸實(shí)付C.資本金足額D.適宜相容正確答案：A參考解析：貸款發(fā)放的原則包括：①計(jì)劃、比例放款原則，借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金(自籌資金和其他銀行貸款)應(yīng)與貸款同比例支用；②進(jìn)度放款原則，在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款；③資本金足額原則，銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。(25.)?下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中行業(yè)成熟度的說法，錯(cuò)誤的是()。A.國際上通用的衡量模型主要有三階段模型與四階段模型B.四階段模型將行業(yè)的發(fā)展分為啟動階段、成長階段、成熟階段、衰退階段C.處在啟動階段行業(yè)的企業(yè)雖然風(fēng)險(xiǎn)很大，但收益也很大，因而適合貸款授信D.處在成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20％正確答案：C參考解析：C項(xiàng)，處在啟動階段行業(yè)的企業(yè)將來獲得成功的幾率很難估算，所以這一階段的資金應(yīng)當(dāng)主要來自企業(yè)所有者或者風(fēng)險(xiǎn)投資者，而不應(yīng)該是來自商業(yè)銀行。(26.)?下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，錯(cuò)誤的是()。A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)和數(shù)學(xué)模型，全面反映行業(yè)各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)因素的一種活動B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理主要反映的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素包括周期性風(fēng)險(xiǎn)、成長性風(fēng)險(xiǎn)、地方保護(hù)主義、市場集中度風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)、宏觀政策風(fēng)險(xiǎn)等C.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中需對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評價(jià)D.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的是幫助銀行確定授信資產(chǎn)的行業(yè)布局和調(diào)整戰(zhàn)略，并制定具體的行業(yè)授信政策正確答案：B參考解析：B項(xiàng)，對地方保護(hù)主義的關(guān)注屬于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。(27.)?自20世紀(jì)90年代以來，隨著我國股市在熊市與牛市之間的周期性震蕩，我國券商行業(yè)的盈利也隨之大幅震蕩。在2005年熊市末期，中國券商全線虧損，許多券商倒閉，之后隨著我國股市步入牛市，券商的盈利又翻倍猛增，此種風(fēng)險(xiǎn)屬于()。A.成長性風(fēng)險(xiǎn)B.市場集中度風(fēng)險(xiǎn)C.周期性風(fēng)險(xiǎn)D.行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：券商的盈利隨著我國股市的周期性波動而大幅波動，屬于周期性風(fēng)險(xiǎn)。(28.)()是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A.貸前調(diào)查B.貸款審核C.貸款發(fā)放D.貸款擔(dān)保正確答案：A參考解析：貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵(質(zhì))押物、保證人情況，測定貸款風(fēng)險(xiǎn)度的過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。(29.)為確保受理貸款申請的合理性，業(yè)務(wù)人員在必要情況下應(yīng)向()征求意見，或按程序匯報(bào)主管行領(lǐng)導(dǎo)。A.央行B.銀監(jiān)會C.市場信用評級機(jī)構(gòu)D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門正確答案：D參考解析：為確保受理貸款申請的合理性，在必要情況下，業(yè)務(wù)人員還應(yīng)將有關(guān)書面資料送交風(fēng)險(xiǎn)管理部門征求意見，或者按程序匯報(bào)主管行領(lǐng)導(dǎo)。(30.)公司貸款中，()可作為業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。A.貸前調(diào)查B.業(yè)務(wù)人員個(gè)人承諾C.業(yè)務(wù)人員撰寫的會談紀(jì)要D.銀行業(yè)務(wù)人員當(dāng)面匯報(bào)正確答案：C參考解析：面談后，業(yè)務(wù)人員須及時(shí)撰寫會談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。(31.)在質(zhì)押期間，()有權(quán)收取質(zhì)押物所生的天然孳息與法定孳息。A.質(zhì)押人B.質(zhì)權(quán)人C.擔(dān)保人D.借款人正確答案：B參考解析：根據(jù)《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，對于質(zhì)押，在質(zhì)押期問，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息與法定孳息。(32.)質(zhì)押與抵押本質(zhì)屬于()。A.物權(quán)擔(dān)保B.不動產(chǎn)擔(dān)保C.動產(chǎn)擔(dān)保D.權(quán)利擔(dān)保正確答案：A參考解析：質(zhì)押和抵押都是物的擔(dān)保的重要形式，因而本質(zhì)上都屬于物權(quán)擔(dān)保。(33.)抵押物由于技術(shù)相對落后造成的貶值稱為()。A.經(jīng)濟(jì)性貶值B.功能性貶值C.科技性貶值D.實(shí)體性貶值正確答案：B參考解析：抵押物價(jià)值的變動趨勢，一可從下列方面進(jìn)行分析：①實(shí)體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值；③經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。(34.)()是指債權(quán)人與債務(wù)人或債務(wù)人提供的第三人以協(xié)商訂立書面合同的方式，移轉(zhuǎn)債務(wù)人或者債務(wù)人提供的第三人的動產(chǎn)或權(quán)利的占有，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)價(jià)款優(yōu)先受償。A.留置B.保證C.質(zhì)押D.抵押正確答案：C參考解析：A項(xiàng)，留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償；B項(xiàng)，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為；D項(xiàng)，抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。(35.)在互聯(lián)網(wǎng)金融的趨勢下，我國商業(yè)銀行相對于外資銀行的優(yōu)勢不包括()。A.廣泛的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)B.相對穩(wěn)定的客戶群體C.雄厚的資本實(shí)力D.先進(jìn)的營銷理念正確答案：D參考解析：D項(xiàng)，由于我國商業(yè)銀行營銷只有很短的歷史，現(xiàn)階段營銷意識落后，銀行營銷理念還沒有真正深入人心，特別是在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的布局存在滯后。(36.)下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是()。A.董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)B.監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負(fù)責(zé)C.信貸前臺部門負(fù)責(zé)客戶營銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤中心”D.高級管理層確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平正確答案：D參考解析：D項(xiàng)，董事會確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平；高級管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)及技術(shù)水平，以有效地識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。(37.)項(xiàng)目投產(chǎn)初期，要根據(jù)()估算各年達(dá)產(chǎn)率。A.項(xiàng)目銷售收入B.項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)量C.設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力D.市場產(chǎn)量水平正確答案：B參考解析：項(xiàng)目銷售收入審查中，在項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年份里，一般以項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的產(chǎn)量作為計(jì)算項(xiàng)目銷售收入的產(chǎn)量(扣除自用產(chǎn)品)；在投產(chǎn)初期，由于項(xiàng)目的實(shí)際產(chǎn)量往往低于設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力，此時(shí)要根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況估算投產(chǎn)初期各年的達(dá)產(chǎn)率。(38.)無形資產(chǎn)的原值()。A.按資產(chǎn)評估確認(rèn)B.按實(shí)際發(fā)生值計(jì)算C.按固定資產(chǎn)確定方法確認(rèn)D.按市場價(jià)確認(rèn)正確答案：C參考解析：無形資產(chǎn)是指企業(yè)長期使用但無實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)，包括土地使用權(quán)、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、商譽(yù)等。無形資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)相同。(39.)按照年經(jīng)營成本或年銷售收入的一定比例計(jì)算流動資金需用量的方法為()。A.比例系數(shù)法B.資產(chǎn)負(fù)債表法C.趨勢分析法D.分項(xiàng)詳細(xì)估算法正確答案：A參考解析：比例系數(shù)法是參照同類企業(yè)(新建、改擴(kuò)建時(shí))或本企業(yè)(改擴(kuò)建時(shí))的情況，結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，按年經(jīng)營成本或年銷售收入的一定比例計(jì)算流動資金需用量的一種方法。(40.)下列關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)條件的說法，正確的是()。A.主要包括企業(yè)自身內(nèi)部條件和主客觀外部條件B.內(nèi)部條件是指擬建項(xiàng)目的人力、物力、財(cái)務(wù)資源條件C.外部條件是指擬建工程所需的原材料、建筑施工條件D.人力資源是指項(xiàng)目建設(shè)所需管理人員的來源正確答案：B參考解析：A項(xiàng)，擬建項(xiàng)目的建設(shè)條件包括客觀存在的外部條件和項(xiàng)目自身的內(nèi)部條件；C項(xiàng)，外部條件主要是指建筑施工條件、相關(guān)項(xiàng)目的協(xié)作配套條件以及國家規(guī)定的環(huán)境保護(hù)條件；D項(xiàng)，人力資源是指技術(shù)力量和勞動力的來源及人員培訓(xùn)方案等情況，屬于企業(yè)內(nèi)部條件。(41.)主要從項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目本身著手的項(xiàng)目分析屬于()。A.項(xiàng)目可行性分析B.項(xiàng)目宏觀背景分析C.項(xiàng)目微觀背景分析D.項(xiàng)目企業(yè)分析正確答案：C參考解析：分析項(xiàng)目的微觀背景主要從項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目本身著手。首先應(yīng)分析項(xiàng)目發(fā)起人單位，然后分析項(xiàng)目提出的理由，并對項(xiàng)目的投資環(huán)境進(jìn)行分析。(42.)投資者、決策機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)實(shí)施項(xiàng)目、決策項(xiàng)目和提供貸款的主要依據(jù)是()。A.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告B.項(xiàng)目評估C.項(xiàng)目財(cái)務(wù)評估D.項(xiàng)目效益正確答案：B參考解析：項(xiàng)目評估是投資決策的重要手段，投資者、決策機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)以項(xiàng)目評估的結(jié)論作為實(shí)施項(xiàng)目、決策項(xiàng)目和提供貸款的主要依據(jù)。(43.)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是指項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)()時(shí)的折現(xiàn)率，它反映項(xiàng)目所占用資金的盈利水平。A.大于0B.等于1C.小于0D.等于0正確答案：D參考解析：項(xiàng)目的盈利能力分析主要通過財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、凈現(xiàn)值率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率和資本金利潤率七個(gè)評價(jià)指標(biāo)進(jìn)行，其中財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率指使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目獲利能力的動態(tài)指標(biāo)。(44.)銀行在對貸款項(xiàng)目技術(shù)及工藝流程分析中，()是項(xiàng)目技術(shù)可行性分析的核心。A.工程設(shè)計(jì)方案評估B.工藝技術(shù)方案分析C.設(shè)備評估D.產(chǎn)品技術(shù)方案分析正確答案：B參考解析：工藝技術(shù)方案的分析評估是投資項(xiàng)目技術(shù)可行性分析的核心，工藝技術(shù)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低，對整個(gè)項(xiàng)目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。(45.)()是考察項(xiàng)目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。A.凈現(xiàn)值B.凈現(xiàn)值率C.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率D.投資利潤率正確答案：D參考解析：投資利潤率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后的一個(gè)正常年份的年利潤總額與項(xiàng)目總投資的比率，它是考察項(xiàng)目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。(46.)下列選項(xiàng)中，不能通過項(xiàng)目現(xiàn)金流量表計(jì)算的指標(biāo)是()。A.投資回收期B.內(nèi)部收益率C.流動比率D.凈現(xiàn)值正確答案：C參考解析：現(xiàn)金流量表主要分為以下兩種：①全部投資現(xiàn)金流量表，可以計(jì)算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等評價(jià)指標(biāo)；②自有資金現(xiàn)金流量表，該表可用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)。(47.)銀行對貸款項(xiàng)目技術(shù)及工藝流程進(jìn)行分析評估的目的是()。A.分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性B.分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況C.分析項(xiàng)目的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及產(chǎn)品的質(zhì)量D.分析所選擇的設(shè)備具有較高的經(jīng)濟(jì)性正確答案：A參考解析：銀行對項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析的目的是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術(shù)方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合效果最佳的工藝技術(shù)方案。(48.)下列選項(xiàng)中，應(yīng)計(jì)入企業(yè)現(xiàn)金流量表的是()。A.遞延資產(chǎn)攤銷B.所得稅C.固定資產(chǎn)折舊D.無形資產(chǎn)攤銷正確答案：B參考解析：在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，折舊費(fèi)支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因?yàn)檫@三項(xiàng)費(fèi)用只是項(xiàng)目內(nèi)部的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移，固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時(shí)間作為一次性支出計(jì)入項(xiàng)目的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流出，就會出現(xiàn)重復(fù)計(jì)算。(49.)測算固定資產(chǎn)貸款需求量時(shí)，計(jì)算資本金基數(shù)的總投資是()。A.項(xiàng)目的固定資產(chǎn)貸款投資B.項(xiàng)目的鋪底流動資金C.項(xiàng)目的固定資產(chǎn)貸款投資與鋪底流動資金之和D.項(xiàng)目的固定資產(chǎn)貸款投資與鋪底流動資金的比例正確答案：C參考解析：暫無解析(50.)()被認(rèn)為是公司的無成本融資來源。A.應(yīng)收賬款B.應(yīng)付賬款C.股權(quán)融資D.債權(quán)融資正確答案：B參考解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)等。因此，當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款。(51.)銀行在接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時(shí)，最需要重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)是()。A.可持續(xù)增長率B.借款人規(guī)模C.利潤率D.周轉(zhuǎn)率正確答案：A參考解析：銀行接到一筆新的貸款業(yè)務(wù)時(shí)，可持續(xù)增長率是需要重點(diǎn)關(guān)注的。當(dāng)資產(chǎn)凈值無法維持公司的高速增長時(shí)，公司必然會加大財(cái)務(wù)杠桿。在這種情況下，公司要想歸還貸款，要么通過舉債歸還(即以新還舊)，要么等到高速增長期結(jié)束后再歸還。因此，銀行希望這樣的公司盡快歸還貸款是不現(xiàn)實(shí)的。(52.)下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋的形式的是()。A.抵押B.質(zhì)押C.保證D.融資正確答案：D參考解析：風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指為提高債務(wù)償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放債務(wù)時(shí)要求債務(wù)人提供抵押或者保證，以保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。風(fēng)險(xiǎn)緩釋的形式很多，如抵押、質(zhì)押、保證等。(53.)()是未來可能損失的預(yù)期值。A.資本B.撥備C.貸款D.抵押正確答案：B參考解析：資本和撥備計(jì)量都來自于對未來損失的估計(jì)，資本是未來可能損失的非預(yù)期值，而撥備是未來可能損失的預(yù)期值。量化未來可能損失就必須準(zhǔn)確計(jì)量違約概率(PD)，違約損失率(LGD)，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)。(54.)()是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。A.上游廠商資質(zhì)B.控制好進(jìn)貨價(jià)格C.把好生產(chǎn)技術(shù)關(guān)D.控制好銷售費(fèi)用正確答案：B參考解析：由于原材料等物品的價(jià)格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進(jìn)貨價(jià)格的高低直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價(jià)格的高低，因而把好進(jìn)貨價(jià)格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。(55.)下列關(guān)于信貸授權(quán)中轉(zhuǎn)授權(quán)的說法，不正確的是()。A.受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)進(jìn)行授信審批權(quán)限的轉(zhuǎn)授B.受權(quán)的經(jīng)營單位對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限C.貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制D.審批人員報(bào)上級批準(zhǔn)，秉持審慎原則可越權(quán)審批貸款正確答案：D參考解析：D項(xiàng)，審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。(56.)下列不屬于企業(yè)收款條件的是()。A.預(yù)收賬款B.現(xiàn)貨交易C.賒銷D.賒購正確答案：D參考解析：客戶收款條件主要有三種：①預(yù)收賬款；②現(xiàn)貨交易；③賒賬銷售。D項(xiàng)，賒購屬于企業(yè)付款條件。(57.)相對而言，如果借款人的短期負(fù)債小于短期資產(chǎn)，則()。A.短期償債能力較弱B.長期償債能力不受影響C.短期償債能力較強(qiáng)D.長期償債能力較弱正確答案：C參考解析：短期償債能力是指客戶以流動資產(chǎn)償還短期債務(wù)即流動負(fù)債的能力，它反映客戶償付日常到期債務(wù)的能力。反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率，其中流動比率是流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率。從理論上講，只要流動比率高于1(即短期負(fù)債小于短期資產(chǎn))，客戶便具有償還短期債務(wù)的能力。(58.)如果項(xiàng)目所需設(shè)備需要進(jìn)口，除一因素外，還會受()限制。A.出口國匯率B.外匯需求C.外匯供給D.關(guān)稅正確答案：C參考解析：如果項(xiàng)目所需設(shè)備和投入物全部或部分需從國外進(jìn)口，項(xiàng)目還將受到外匯供給的限制，此時(shí)根據(jù)實(shí)事求是、量力而行的原則，確定項(xiàng)目規(guī)模時(shí)應(yīng)考慮外匯供給大小因素。(59.)如果企業(yè)速動比率很小，下列結(jié)論正確的是()。A.企業(yè)短期償債能力較弱B.企業(yè)流動資產(chǎn)占用過多C.企業(yè)流動比率很小D.企業(yè)資產(chǎn)流動性很強(qiáng)正確答案：A參考解析：速動比率是借款人速動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率。一認(rèn)為速動比率為l較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；如果速動比率過高，說明借款人擁有過多的速動資產(chǎn)，可能失去一些有利的投資或獲利機(jī)會。(60.)由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運(yùn)現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的，對于這部分融資需求，實(shí)際是一種()。A.非預(yù)期性支出B.季節(jié)性融資C.短期融資需求D.長期融資需求正確答案：D參考解析：由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運(yùn)現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實(shí)際上則是一種長期融資需求。(61.)關(guān)于影響貸款價(jià)格的主要因素，以下說法錯(cuò)誤的是()。A.借款人的信用越好，貸款風(fēng)險(xiǎn)越小，貸款價(jià)格也應(yīng)越低B.當(dāng)貸款供大于求時(shí)，貸款價(jià)格應(yīng)當(dāng)提高；當(dāng)貸款供不應(yīng)求時(shí)，貸款價(jià)格應(yīng)當(dāng)適當(dāng)降低C.貸款收益率目標(biāo)直接影響到銀行總體盈利目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在貸款定價(jià)時(shí)，必須考慮能否在總體上實(shí)現(xiàn)銀行的貸款收益D.為彌補(bǔ)非預(yù)期損失，貸款要占用一定的經(jīng)濟(jì)資本，經(jīng)濟(jì)資本是用來承擔(dān)非預(yù)期損失和保持正常經(jīng)營所需的成本正確答案：B參考解析：B項(xiàng)，貸款需求是指借款人某一時(shí)期希望從銀行取得貸款的數(shù)量；貸款供給是指所有銀行在該時(shí)期內(nèi)能夠提供的貸款數(shù)量。當(dāng)貸款供大于求時(shí)，貸款價(jià)格應(yīng)當(dāng)降低；當(dāng)貸款供不應(yīng)求時(shí)，貸款價(jià)格應(yīng)當(dāng)適當(dāng)提高。(62.)以下說法不正確的是()。A.對企業(yè)而言，速動比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產(chǎn)變現(xiàn)能力B.在計(jì)算速動比率時(shí)，存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用不計(jì)入資產(chǎn)C.速動比率用于衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負(fù)債的能力D.速動比率一應(yīng)保持在100％以上正確答案：A參考解析：A項(xiàng)，一來說，流動比率和速動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)，短期償債能力亦越強(qiáng)；反之亦成立。但是，這兩個(gè)比率并非越高越好。速動比率過高，即速動資產(chǎn)相對于流動負(fù)債太多，說明現(xiàn)金持有太多，企業(yè)理財(cái)不善，資金利用效率過低。(63.)面談結(jié)束時(shí)，如經(jīng)了解客戶的貸款申請可以考慮，但不確定是否可受理，調(diào)查人員應(yīng)()。A.申報(bào)貸款B.先做必要承諾，留住客戶C.不作表態(tài)D.準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查正確答案：D參考解析：面談結(jié)束時(shí)，調(diào)查人員應(yīng)及時(shí)對客戶的貸款申請作出必要反應(yīng)，如客戶的貸款申請可以考慮(但還不確定是否受理)，應(yīng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作，注意不得超越權(quán)限作出有關(guān)承諾。(64.)下列關(guān)于商業(yè)銀行審貸制度的表述，錯(cuò)誤的是()。A.審查人員應(yīng)具備經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、信貸、法律、稅務(wù)等專業(yè)知識，并有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)B.未通過有權(quán)審批機(jī)構(gòu)審批的授信可以申請復(fù)議，但必須符合一定條件，且問隔時(shí)間不太短C.如貸款審查人員對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，可以終止該筆貸款的信貸流程D.授信審批應(yīng)按規(guī)定權(quán)限、程序進(jìn)行，不得違反程序、減少程序或逆程序?qū)徟谛艠I(yè)務(wù)正確答案：C參考解析：C項(xiàng)，審查人員無最終決策權(quán)，審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查員意見后，對是否批準(zhǔn)貸款提出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由貸款審查委員會或最終審批人行使。(65.)關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表的分析，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率相適應(yīng)B.在分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同C.借款人的長期資金在其資金構(gòu)成中占有十分重要的地位D.資金結(jié)構(gòu)合理，借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就牢固，就能承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，就有較強(qiáng)的償債能力正確答案：A參考解析：A項(xiàng)，借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)。借款人合理的資金結(jié)構(gòu)指資金不僅要從總額上可以滿足經(jīng)營活動的需要，適應(yīng)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，并且資金的搭配即短期負(fù)債、長期負(fù)債及所有者權(quán)益三者的比例也要適當(dāng)，這樣才能以最小的資金成本取得最大的收益。(66.)花旗銀行副總裁喬治?斯科特有句名言：“我經(jīng)過這個(gè)行業(yè)的起起落落，還是認(rèn)為沒有什么能代替下面三個(gè)問題：你要這筆貸款干什么?你準(zhǔn)備怎樣償還這筆貸款?你說的方法無效時(shí)，準(zhǔn)備如何償還這筆貸款?”與這句話最貼近的企業(yè)信用分析框架是()。A.5CsB.5WC.5PsD.CAMELs正確答案：C參考解析：5Ps分析系統(tǒng)包括：個(gè)人因素(PersonalFactor)、資金用途因素(PurposeFactor)、還款來源因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企業(yè)前景因素(PerspectiveFactor)。與題干中的三個(gè)問題相對應(yīng)的三個(gè)因素分別為資金用途、還款來源、保障因素。(67.)關(guān)于保證合同的形式，下列表述正確的是()。A.一以口頭形式訂立B.不可以以主合同擔(dān)保條款的形式存在C.可以單獨(dú)訂立書面合同D.具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真不屬于保證合同正確答案：C參考解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，書面保證合同可以單獨(dú)訂立，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同中的擔(dān)保條款。(68.)審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的——與負(fù)責(zé)貸款審查的——相分離，以達(dá)到相互制約的目的。()A.業(yè)務(wù)部門；監(jiān)控部門B.業(yè)務(wù)部門；管理部門C.調(diào)配部門；稽核部門D.管理部門；調(diào)配部門正確答案：B參考解析：審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門(崗位)承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)部門(崗位)與負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門(崗位)相分離，以達(dá)到相互制約的目的。(69.)下列有關(guān)客戶經(jīng)營管理狀況分析的表述，錯(cuò)誤的是()。A.銷售階段的核心是市場B.生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)C.供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨D.市場階段的核心是管理正確答案：D參考解析：信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程人手，通過供、產(chǎn)、銷三個(gè)方面分析客戶的經(jīng)營狀況，也可以通過客戶經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)進(jìn)行分析。其中，供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨；生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)；銷售階段的核心是市場。(70.)商業(yè)銀行的普通準(zhǔn)備金可以計(jì)入其資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計(jì)入的普通準(zhǔn)備金不能超過其加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的()，超過部分不再計(jì)人。A.2.50％B.1.25％C.2.00％D.1.00％正確答案：B參考解析：由于普通損失準(zhǔn)備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)，因此，普通準(zhǔn)備金可以計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計(jì)入的普通準(zhǔn)備金不能超過加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1．25％，超過部分不再計(jì)人。(71.)關(guān)于貸款意向書和貸款承諾，以下表述不正確的是()。A.在出具貸款意向書和貸款承諾時(shí)要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對待B.銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一屬于貸款承諾性質(zhì)C.不得擅自越權(quán)對外出具貸款承諾，以免使銀行卷入不必要的糾紛D.貸款意向書、貸款承諾須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對外出具正確答案：B參考解析：B項(xiàng)，銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一屬于貸款意向書性質(zhì)。(72.)下列關(guān)于公司信貸的基本要素，說法錯(cuò)誤的是()。A.信貸產(chǎn)品主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、保函、信用證和承諾等B.按計(jì)算利息的周期，計(jì)息方式分為按日計(jì)息、按月計(jì)息、按季計(jì)息、按年計(jì)息C.在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期D.利率一有年利率、季利率、月利率、日利率四種形式正確答案：D參考解析：D項(xiàng)，利率一有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率，以年為計(jì)息期，一按本金的百分之幾表示；月利率也稱月息率，以月為計(jì)息期，一按本金的千分之幾表示；日利率也稱日息率，以日為計(jì)息期，一按本金的萬分之幾表示。(73.)以下關(guān)于信用評級，說法錯(cuò)誤的是()。A.外部評級是由專業(yè)評級機(jī)構(gòu)提供，評級對象主要是大中型企業(yè)B.內(nèi)部評級是商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，對客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的評價(jià)C.商業(yè)銀行內(nèi)部評級一僅適用于對大中型企業(yè)客戶風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)D.國內(nèi)公開市場發(fā)行債券的企業(yè)，一都要求提供外部評級正確答案：C參考解析：C項(xiàng)，商業(yè)銀行外部評級的評級對象主要是企業(yè)，尤其是大中型企業(yè)。(74.)分析企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，通常是與()的比率進(jìn)行比較。A.同收入規(guī)模企業(yè)B.同行業(yè)的企業(yè)C.同負(fù)債規(guī)模企業(yè)D.同資產(chǎn)規(guī)模企業(yè)正確答案：B參考解析：由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。因此，在分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同。(75.)一家公司的凈銷售額為3000萬元，現(xiàn)金費(fèi)用(包括各項(xiàng)稅收)為1400萬元，折舊費(fèi)用為500萬元。若不考慮其他因素，則經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量等于()萬元。A.1100B.2100C.1600D.1200正確答案：C參考解析：經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量的計(jì)算有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下”法，即從銷售收入出發(fā)，將利潤表中的項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項(xiàng)目逐一對應(yīng)，逐項(xiàng)調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項(xiàng)目。本題應(yīng)注意提取折舊并沒有引起現(xiàn)金支出，所以該公司經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量=3000—1400=1600(萬元)。(76.)某電力生產(chǎn)企業(yè)2013年末資產(chǎn)負(fù)債表主要科目情況如下：從其資產(chǎn)負(fù)債表分析，該電力生產(chǎn)企業(yè)最有可能存在的問題是()。A.營運(yùn)資金不合理，長期借款過多B.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，長期資產(chǎn)比重過高C.資金結(jié)構(gòu)不合理，資金使用和籌措期限錯(cuò)配D.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，所有者權(quán)益不足正確答案：C參考解析：由題意知：流動資產(chǎn)=現(xiàn)金+應(yīng)收賬款+存貨=1（萬元）；非流動資產(chǎn)=固定資產(chǎn)+在建工程=15（萬元）；流動負(fù)債=短期借款+應(yīng)付賬款=6．5（萬元）；長期負(fù)債=長期借款=5（萬元）；所有者權(quán)益=4．5（萬元）。從資產(chǎn)負(fù)債表的合理結(jié)構(gòu)來看，長期資產(chǎn)應(yīng)由長期資金和所有者權(quán)益支持，短期資產(chǎn)則由短期資金支持。從上述計(jì)算過程可以看出該企業(yè)資金結(jié)構(gòu)不合理,資金使用和籌措期限錯(cuò)配。(77.)下列關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的表述，錯(cuò)誤的是()。A.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相關(guān)B.企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與其所在行業(yè)有關(guān)C.資本密集型行業(yè)流動資產(chǎn)占比通常較高D.勞動力密集型行業(yè)流動資產(chǎn)占比通常較高正確答案：C參考解析：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是指各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析是指通過計(jì)算各項(xiàng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，來分析判斷借款人資產(chǎn)分配的合理性。由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。勞動力密集型行業(yè)的流動資產(chǎn)占比通常較高，資本密集型行業(yè)的流動資產(chǎn)占比通常較低。(78.)B公司2012年利潤總額1580萬元，銷售成本1200萬元，銷售費(fèi)用2390萬元，管理費(fèi)用961萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用1050萬元，B公司的成本費(fèi)用利潤率為()。A.35.74％B.39.21％C.28.21％D.44.01％正確答案：C參考解析：成本費(fèi)用利潤率是借款人利潤總額與當(dāng)期成本費(fèi)用總額的比率。其計(jì)算公式為：成本費(fèi)用利潤率=利潤總額／成本費(fèi)用總額×100％，成本費(fèi)用總額=銷售成本+銷售費(fèi)用+管理費(fèi)用+財(cái)務(wù)費(fèi)用。因此B公司的成本費(fèi)用利潤率=1580／(1200+2390+961+1050)×100％≈28．21％。(79.)假設(shè)A公司的所有者權(quán)益為5580萬元，凈利潤610萬元，股息分紅413萬元，A公司的可持續(xù)增長率為()。A.13.5％B.9.6％C.2.6％D.3.7％正確答案：D參考解析：資本回報(bào)率(ROE)=凈利潤／所有者權(quán)益；紅利支付率=股息分紅／凈利潤；留存比率(RR)=1-紅利支付率。則可持續(xù)增長率為：(80.)某企業(yè)2013年末流動比率為2，年末流動負(fù)債為8000元，年末流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40％，年初與年末資產(chǎn)總額相同，其中無形資產(chǎn)4000元，年末資產(chǎn)負(fù)債率為50％。則該企業(yè)年末負(fù)債與所有者權(quán)益比率和負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率分別應(yīng)為()。A.100％，80％B.200％，80％C.100％，125％D.200％，125％正確答案：C參考解析：由公式：流動比率=流動資產(chǎn)／流動負(fù)債，可得：流動資產(chǎn)=流動負(fù)債×流動比率=8000×2=16000(元)，又已知流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40％，故總資產(chǎn)=流動資產(chǎn)／40％=16000／40％=40000(元)。由公式：資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債／總資產(chǎn)，可得：負(fù)債=總資產(chǎn)×資產(chǎn)負(fù)債率=40000×50％=20000(元)，所有者權(quán)益=總資產(chǎn)-負(fù)債=40000-20000=20000(元)，有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)=20000-4000-0=16000(元)。因此，負(fù)債與所有者權(quán)益比率=負(fù)債／所有者權(quán)益=20000／20000×100％=100％，負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率=負(fù)債／有形凈資產(chǎn)=20000／16000×100％=125％。(81.)商業(yè)銀行信貸人員在受理客戶借款申請后，初次面談了解客戶貸款需求狀況時(shí)，除貸款背景、貸款規(guī)模、貸款條件外，還必須了解()。A.經(jīng)濟(jì)走勢B.貸款用途C.貸款匯率D.宏觀政策正確答案：B參考解析：面談中需了解的客戶的貸款需求狀況包括：貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等。(82.)商業(yè)銀行對客戶生產(chǎn)階段進(jìn)行分析時(shí)，()是客戶核心競爭力的主要內(nèi)容。A.環(huán)保情況B.技術(shù)水平C.人員素質(zhì)D.設(shè)備狀況正確答案：B參考解析：客戶技術(shù)水平是其核心競爭力的主要內(nèi)容。產(chǎn)品的升級需要技術(shù)支持，產(chǎn)品的質(zhì)量需要技術(shù)來提升，產(chǎn)品的差異性也需要技術(shù)來保障。信貸人員可以從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機(jī)構(gòu)協(xié)作能力、科研成果三個(gè)方面分析客戶的技術(shù)水平。(83.)債項(xiàng)等級的定期更新由債項(xiàng)評級系統(tǒng)按一定時(shí)間頻率自動進(jìn)行，一按()進(jìn)行。A.年B.季C.月D.日正確答案：C(84.)下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的表述，錯(cuò)誤的是()。A.申請財(cái)產(chǎn)保全應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎，但銀行不需承擔(dān)一旦申請錯(cuò)誤賠償被申請人損失的責(zé)任B.財(cái)產(chǎn)保全分為訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全兩類C.財(cái)產(chǎn)保全能起到迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)的作用D.訴前財(cái)產(chǎn)保全是指債權(quán)人因情況緊急，不立即申請財(cái)產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益正確答案：A參考解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：①防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行；②對債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動，迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)。但是，申請財(cái)產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏┥暾堝e(cuò)誤，銀行要賠償被申請人固有財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失。(85.)原材料供給不僅是企業(yè)資產(chǎn)循環(huán)的基礎(chǔ)性環(huán)節(jié)，也是企業(yè)真實(shí)融資需求分析的重要方面。銀行在對企業(yè)開展存貨融資或預(yù)付款融資時(shí)，以下不屬于對企業(yè)供應(yīng)階段分析內(nèi)容的是()。A.原材料價(jià)格B.付款條件C.目標(biāo)客戶D.進(jìn)貨渠道正確答案：C參考解析：供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析以下方面：①貨品質(zhì)量；②貨品價(jià)格；③進(jìn)貨渠道；④付款條件。(86.)下列關(guān)于貸款審批要素中授信品種的表述，錯(cuò)誤的是()。A.授信品種應(yīng)與授信用途相匹配B.授信品種應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配C.風(fēng)險(xiǎn)相對較高的授信品種僅適用于資信水平低的客戶D.授信品種應(yīng)符合所在銀行的信貸政策及管理要求正確答案：C參考解析：授信品種應(yīng)符合以下要求：①與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應(yīng)涵蓋該筆業(yè)務(wù)具體的貸款用途；②與客戶結(jié)算方式相匹配，即貸款項(xiàng)下業(yè)務(wù)交易所采用的結(jié)算方式應(yīng)與授信品種適用范圍一致；③與客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配，由于不同授信品種通常具有不同的風(fēng)險(xiǎn)特征，風(fēng)險(xiǎn)相對較高的授信品種通常僅適用于資信水平相對較高的客戶；④與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。(87.)2009年，政治風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)集團(tuán)(PRS集團(tuán))發(fā)布了年度風(fēng)險(xiǎn)評估指南(ICRG)，其中某國的得分為86分，則該國的國家風(fēng)險(xiǎn)()。A.非常高，無法投資B.中等偏高C.中等D.非常低正確答案：D參考解析：在PRS衡量方法下，一國得分越高，表明其國家風(fēng)險(xiǎn)越低，越值得投資；其分值若在0—50分之間，代表風(fēng)險(xiǎn)非常高；若在85—100分則代表風(fēng)險(xiǎn)非常低。(88.)圍繞項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，對組織機(jī)構(gòu)所作出的企業(yè)組織是否合理和有效進(jìn)行的綜合分析評價(jià)稱為()。A.組織機(jī)構(gòu)評估B.組織和管理評估C.項(xiàng)目生產(chǎn)條件評估D.人力資源評估正確答案：B參考解析：組織和管理評估就是圍繞項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，綜合分析評價(jià)組織機(jī)構(gòu)所作出的企業(yè)組織是否合理和有效，它主要由三部分構(gòu)成：項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)分析、項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)構(gòu)分析和項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)分析。(89.)()是企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的重要標(biāo)志，也是企業(yè)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的最終資源。A.經(jīng)營環(huán)境B.還款能力C.資本D.品德正確答案：C參考解析：5Cs系統(tǒng)中，資本是指借款人的財(cái)務(wù)杠桿狀況及資本金情況，資本金是經(jīng)濟(jì)實(shí)力的重要標(biāo)志，也是企業(yè)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的最終資源。財(cái)務(wù)杠桿高就意味著資本金較少，債務(wù)負(fù)擔(dān)和違約概率也較高。多選題（共40題，共40分）(90.)對可轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)抵押物估價(jià)主要考慮的因素包括()。A.土地用途B.市場價(jià)格C.無形損耗D.土地供求關(guān)系E.預(yù)計(jì)市場漲落正確答案：A、D參考解析：對可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價(jià)，取決于該土地的用途、土地的供求關(guān)系。(91.)對不能按借款合同約定期限還款的，銀行有權(quán)()。A.對應(yīng)收未收的利息計(jì)收利息B.自行加罰利息C.對應(yīng)收未收的罰息計(jì)收利息D.扣押企業(yè)資產(chǎn)E.申請企業(yè)破產(chǎn)清算正確答案：A、C參考解析：貸款逾期后，銀行不僅對貸款本金計(jì)收利息，還要對應(yīng)收未收的利息計(jì)收利息。同時(shí)，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)按規(guī)定加罰利息，加罰的利率應(yīng)在貸款協(xié)議中明確規(guī)定；應(yīng)收未收的罰息也要計(jì)復(fù)利。(92.)借款人還清借款本息后，商業(yè)銀行客戶經(jīng)理應(yīng)對貸款項(xiàng)目和信貸工作進(jìn)行全面的總結(jié)，便于其他客戶經(jīng)理借鑒參考。貸款總結(jié)評價(jià)的主要內(nèi)容包括()。A.貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施B.客戶的經(jīng)營變化情況C.客戶的管理優(yōu)勢D.貸款基本評價(jià)E.有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)正確答案：A、D、E參考解析：貸款總結(jié)評價(jià)的內(nèi)容主要包括：①貸款基本評價(jià)，就貸款的基本情況進(jìn)行分析和評價(jià)，重點(diǎn)從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進(jìn)行總結(jié)；②貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施；③其他有益經(jīng)驗(yàn)，即對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗(yàn)、心得和處理方法進(jìn)行總結(jié)。(93.)信貸檔案管理的具體要求有()。A.定期檢查B.專人負(fù)責(zé)C.集中統(tǒng)一管理D.按時(shí)交接E.分段管理正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信貸檔案管理的具體要求包括：①信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則；②信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時(shí)交接、定期檢查的管理模式。(94.)關(guān)于貸款發(fā)放的先決條件，下列說法正確的有()。A.通常不列入借款合同B.主要體現(xiàn)為貸款類文件，公司類文件，與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議，擔(dān)保類文件，與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件等C.貸款類文件主要指借款合同或貸款協(xié)議D.公司類文件主要指企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、公司章程、全體董事名單及簽字樣本等E.與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議主要包括已正式簽署的合營合同、建設(shè)合同或建造合同、商標(biāo)和商業(yè)名稱許可合同、培訓(xùn)和實(shí)施支持合同等正確答案：B、C、D、E參考解析：A項(xiàng)，貸款發(fā)放的重要先決條件，應(yīng)在借款合同內(nèi)加以規(guī)定。銀行應(yīng)按照借款合同的規(guī)定，逐條核對是否已完全齊備或生效，以確保貸款發(fā)放前符合所有授信批準(zhǔn)的要求，落實(shí)全部用款前提條件。(95.)商業(yè)銀行信貸批復(fù)文件中可附帶的限制性條款包括()。A.償債優(yōu)先權(quán)的要求B.資本性支出的限制C.配合貸后管理的要求D.對外擔(dān)保的限制E.股東分紅的限制正確答案：A、B、C、D、E參考解析：除ABCDE五項(xiàng)外，商業(yè)銀行信貸批復(fù)文件中可附帶的限制性條款還包括：①辦理具體貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限及保證金比例的要求；②貸款擔(dān)保方面的要求；③對資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動性、盈利性等財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求；④貸款支付金額、支付對象的要求；⑤資本出售的限制；⑥兼并收購的限制；⑦交叉違約的限制；⑧確定借款人的交易對手名單、交易商品，必要時(shí)限定交易商品價(jià)格波動區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡；⑨鎖定借款人貸款對應(yīng)的特定還款來源，提出明確還款來源、監(jiān)督客戶物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實(shí)貸款的貸后管理責(zé)任人；⑩其他限制性條件。(96.)下列關(guān)于貸款支付與發(fā)放的表述，正確的有()。A.貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理確定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)B.貸款人應(yīng)就借款人的借款用途進(jìn)行盡職調(diào)查，貸款人不得發(fā)放無指定用途的公司貸款C.對單筆資金支付超過項(xiàng)目總投資5％或超過500萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式D.貸款人應(yīng)貼近借款人實(shí)際，合理測算借款人的流動資金需求，進(jìn)而確定流動資金貸款的額度和期限，適當(dāng)超額授信E.流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)投資，但可以用于股權(quán)投資正確答案：A、B、C參考解析：D項(xiàng)，貸款人應(yīng)合理測算借款人營運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動資金貸款；E項(xiàng)，借款人不得將流動資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。(97.)初次面談時(shí)，客戶的還貸能力主要從()方面考察。A.股東構(gòu)成B.現(xiàn)金流量構(gòu)成C.經(jīng)濟(jì)效益D.還款資金來源E.保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力正確答案：B、C、D、E參考解析：初次面談時(shí)，調(diào)查人員對客戶還貸能力的了解主要從其主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等方面進(jìn)行。(98.)融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以經(jīng)營下列()融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。A.貸款擔(dān)保B.票據(jù)承兌擔(dān)保C.貿(mào)易融資擔(dān)保D.項(xiàng)目融資擔(dān)保E.訴訟保全擔(dān)保正確答案：A、B、C、D參考解析：融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以經(jīng)營下列部分或全部融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)：①貸款擔(dān)保；②票據(jù)承兌擔(dān)保；③貿(mào)易融資擔(dān)保；④項(xiàng)目融資擔(dān)保；⑤信用證擔(dān)保；⑥其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。(99.)核保是指核實(shí)保證人提供的保證()。A.是在自愿基礎(chǔ)上達(dá)成B.是保證人真實(shí)意思的表示C.價(jià)值充足D.穩(wěn)定連續(xù)E.信譽(yù)度高正確答案：A、B參考解析：核實(shí)保證簡稱“核保”，是指去核實(shí)保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達(dá)成的，是保證人真實(shí)意思的表示。強(qiáng)制提供的保證，保證合同無效。(100.)商業(yè)銀行對選定的抵押物要逐項(xiàng)驗(yàn)證產(chǎn)權(quán)，下列表述正確的有()。A.對用共有財(cái)產(chǎn)作抵押的，應(yīng)以抵押人所有的份額為限并取得共有人同意抵押的證明B.對集體所有制企業(yè)用其機(jī)器設(shè)備作抵押的，還應(yīng)驗(yàn)證職工代表大會同意的證明C.對國有企業(yè)用自有財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)驗(yàn)證黨委會決議D.對實(shí)行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)用其資產(chǎn)抵押的，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明E.對股份制企業(yè)用其房產(chǎn)抵押的，應(yīng)驗(yàn)證董事會同意的證明文件正確答案：A、B、D、E參考解析：作為貸款擔(dān)保的抵押物，必須是歸抵押人所有的財(cái)產(chǎn)，或者是抵押人有權(quán)支配的財(cái)產(chǎn)，因此銀行對選定的抵押物要逐項(xiàng)驗(yàn)證產(chǎn)權(quán)。實(shí)行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明；集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，除應(yīng)該核對抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)驗(yàn)證董事會或職工代表大會同意的證明；用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。C項(xiàng)，國有企業(yè)的財(cái)產(chǎn)不得作為抵押物。(101.)抵押合同的內(nèi)容需包括()。A.債務(wù)人履行債務(wù)的期限B.被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額C.抵押率的確定D.抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況等等E.抵押擔(dān)保的范圍正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行主要對抵押合同的內(nèi)容進(jìn)行審查，從而決定是否貸款給申請人。抵押合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍。(102.)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素可能包括()。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B.交易風(fēng)險(xiǎn)C.司法風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)E.匯率風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A、C、D、E參考解析：目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險(xiǎn)：①虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)，這是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素；②司法風(fēng)險(xiǎn)，銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風(fēng)險(xiǎn)的；③匯率風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時(shí)，常常會發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況；④操作風(fēng)險(xiǎn)，對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出問題。(103.)根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，擔(dān)保的形式包括()。A.質(zhì)押B.抵押C.留置D.承諾E.定金正確答案：A、B、C、E參考解析：擔(dān)保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔(dān)保，擔(dān)保的具體形式主要有：抵押、質(zhì)押、保證、留置、定金。(104.)以下貸款方式中，銀行不用承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.自營貸款B.委托貸款C.特定貸款D.銀團(tuán)貸款E.辛迪加貸款正確答案：B、C參考解析：B項(xiàng)，委托貸款是由委托人提供資金，銀行作為受托人代委托人發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款，其中銀行只收手續(xù)費(fèi)，不代墊資金也不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)，特定貸款是由國務(wù)院批準(zhǔn)并對貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款，因而銀行不需承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。(105.)根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，下列關(guān)于利率的說法，正確的有()。A.中長期貸款利率實(shí)行一年一定B.貸款展期，按合同規(guī)定的利率計(jì)息C.短期貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息D.逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止E.借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息正確答案：A、C、D參考解析：B項(xiàng)，貸款展期，期限累計(jì)計(jì)算，累計(jì)期限達(dá)到新的利率檔次時(shí)，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計(jì)息；達(dá)不到新的期限檔次時(shí)，按展期日的原檔次利率計(jì)息。E項(xiàng)，借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。(106.)我國現(xiàn)行稅制中，計(jì)人產(chǎn)品成本的有()。A.設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交關(guān)稅B.土地使用稅C.房產(chǎn)稅D.車船牌照使用稅E.增值稅正確答案：B、C、D參考解析：根據(jù)我國現(xiàn)行稅制，進(jìn)入產(chǎn)品成本的有土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅。設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交關(guān)稅應(yīng)計(jì)入項(xiàng)目總投資，增值稅要從銷售收入中扣除。(107.)下列關(guān)于項(xiàng)目生產(chǎn)所需的燃料及動力供應(yīng)條件分析的說法，正確的有()。A.所需燃料通常有煤炭、石油和天然氣B.所需動力主要有電力和蒸汽C.要依據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)過程、成本、質(zhì)量、區(qū)域環(huán)境來選擇燃料種類D.要根據(jù)當(dāng)?shù)厮捶植?、水質(zhì)情況分析用水量E.耗電量大又要求連續(xù)生產(chǎn)的工業(yè)項(xiàng)目，要分析估算項(xiàng)目最大用電量、高峰負(fù)荷、備用量、供電來源正確答案：A、B、C、E參考解析：D項(xiàng)，在項(xiàng)目評估時(shí)，要根據(jù)項(xiàng)目對水源、水質(zhì)的要求，計(jì)算出項(xiàng)目用水量，再結(jié)合當(dāng)?shù)氐墓┧畠r(jià)格，分析耗水費(fèi)用對產(chǎn)品成本的影響。(108.)對于資本充足、勞動力稀缺的發(fā)達(dá)地區(qū)，選擇()的工藝方案較經(jīng)濟(jì)合理。A.自動化水平高B.機(jī)械化水平高C.技術(shù)可靠性高D.實(shí)施可行性高E.生態(tài)環(huán)保正確答案：A、B參考解析：在分析工藝方案時(shí)，必須結(jié)合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和資源條件，對不同工藝方案的自動化水平和機(jī)械化程度所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)合理性進(jìn)行分析評估。對于資本充足、勞動力稀缺的發(fā)達(dá)地區(qū)，選擇自動化和機(jī)械化程度高的高新技術(shù)方案具有經(jīng)濟(jì)上的合理性；相反，對于經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為落后的地區(qū)來說，由于具有資本要素稀缺、勞動要素豐裕的特點(diǎn)，所以大量使用節(jié)省勞動要素的高新技術(shù)是不經(jīng)濟(jì)的。(109.)確定項(xiàng)目規(guī)模應(yīng)堅(jiān)持()的原則。A.比較優(yōu)勢B.信號傳遞C.實(shí)事求是D.量力而行E.自主性正確答案：C、D參考解析：確定項(xiàng)目規(guī)模應(yīng)本著實(shí)事求是、量力而行的原則。確定項(xiàng)目規(guī)模時(shí)，必須考慮到建設(shè)資金和資源的供應(yīng)情況。(110.)項(xiàng)目的盈利能力分析指標(biāo)主要包括()。A.投資回收期B.投資利潤率C.資產(chǎn)負(fù)債率D.資本金利潤率E.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率正確答案：A、B、D、E參考解析：項(xiàng)目的盈利能力分析主要通過財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、凈現(xiàn)值率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率和資本金利潤率七個(gè)評價(jià)指標(biāo)進(jìn)行。(111.)公司若想僅通過內(nèi)部融資維持高速銷售增長，需滿足的條件為()。A.股權(quán)結(jié)構(gòu)合理B.利潤水平足夠高C.留存收益足以滿足銷售增長的資金需要D.銷售增長很大E.留存收益保持穩(wěn)定正確答案：B、C參考解析：如果一個(gè)公司能夠通過內(nèi)部融資維持高速的銷售增長，就意味著公司的利潤水平足夠高，且留存收益足以滿足銷售增長的資金需要。(112.)借款企業(yè)的全部資金主要來源于()。A.銀行存款B.短期投資C.長期投資D.借入資金E.所有者權(quán)益正確答案：D、E參考解析：借款人的全部資金來源于兩個(gè)方面：①借入資金，包括流動負(fù)債和長期負(fù)債；②自有資金，即所有者權(quán)益。(113.)客戶變更主營業(yè)務(wù)的主要情形有()。A.行業(yè)轉(zhuǎn)換B.產(chǎn)品轉(zhuǎn)換C.技術(shù)轉(zhuǎn)換D.股權(quán)變更E.業(yè)務(wù)停頓正確答案：A、B、C、D、E參考解析：客戶主營業(yè)務(wù)的演變主要有以下幾種情形：①行業(yè)轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)；②產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，如由原來側(cè)重生產(chǎn)某種產(chǎn)品轉(zhuǎn)向生產(chǎn)另一種產(chǎn)品；③技術(shù)轉(zhuǎn)換型，如由原來技術(shù)含量較低的行業(yè)或產(chǎn)品轉(zhuǎn)向技術(shù)含量較高的行業(yè)或產(chǎn)品；④股權(quán)變更型，如由于股權(quán)變更，新股東注入新的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)，原客戶的主營業(yè)務(wù)隨之改變；⑤業(yè)務(wù)停頓型，如原客戶經(jīng)營業(yè)務(wù)不善，因擁有物業(yè)便放棄具體經(jīng)營而改為出租物業(yè)等。(114.)授信額度的決定因素有()。A.客戶的還款能力B.貸款組合管理的限制C.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制D.銀行的客戶政策E.借款企業(yè)對借貸金額的需求正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款授信額度是在對以下因素進(jìn)行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：①了解并測算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進(jìn)行討論，對借款原因進(jìn)行分析；②客戶的還款能力；③借款企業(yè)對借貸金額的需求；④銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制；⑤貸款組合管理的限制；⑥銀行的客戶政策；⑦關(guān)系管理因素。(115.)下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的說法，不正確的有()。A.董事會通常下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)政策委員會，審定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，審查重大風(fēng)險(xiǎn)活動B.監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對董事會負(fù)責(zé)C.股東大會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任D.信貸中臺部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，也是銀行的“利潤中心”E.銀行的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作流程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況等正確答案：B、C、D、E參考解析：B項(xiàng)，監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負(fù)責(zé)；C項(xiàng)，董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任；D項(xiàng)，信貸前臺部門負(fù)責(zé)客戶營銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤中心”；E項(xiàng)，高級管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況等。(116.)下列貸款審查內(nèi)容中，屬于非財(cái)務(wù)因素審查的有()。A.借款人的產(chǎn)品定價(jià)B.借款人的行業(yè)地位C.借款人的企業(yè)性質(zhì)D.借款人的發(fā)展沿革E.借款人的公司治理正確答案：A、B、C、D、E參考解析：非財(cái)務(wù)因素審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、品質(zhì)、組織架構(gòu)及公司治理、經(jīng)營環(huán)境、所處的行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價(jià)分析、生產(chǎn)技術(shù)分析、客戶核心競爭能力分析等。(117.)下列關(guān)于企業(yè)“經(jīng)營杠桿”的表述，正確的有()。A.保持較高的銷售量和維持市場占有率是經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成功的關(guān)鍵B.固定成本占總成本的比例越大，經(jīng)營杠桿越高C.通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險(xiǎn)D.經(jīng)營杠桿越高，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大E.在經(jīng)濟(jì)增長、銷售上升時(shí)，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢正確答案：A、B、C、D、E參考解析：經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。如果一個(gè)行業(yè)固定成本占總成本的較大比例，那么這個(gè)行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高。在高經(jīng)營杠桿行業(yè)中的企業(yè)在生產(chǎn)量越高的情況下獲得的利潤越高，在經(jīng)濟(jì)增長、銷售上升時(shí)，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多。通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險(xiǎn)，這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售非常敏感。所以，保證較高的銷售量和維持市場占有率便成了經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成功的關(guān)鍵。(118.)在商業(yè)銀行貸前調(diào)查中，貸款合法合規(guī)性調(diào)查主要包括()。A.認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法主體資格B.對借款人、保證人法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽(yù)的調(diào)查C.對抵押物的價(jià)值評估情況進(jìn)行認(rèn)定D.對抵質(zhì)押物品或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定E.對貸款使用是否合法合規(guī)進(jìn)行認(rèn)定正確答案：A、D、E參考解析：BC兩項(xiàng)屬于貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容。(119.)下列關(guān)于主要工程設(shè)計(jì)方案的分析，正確的有()。A.主要工程設(shè)計(jì)方案是指土建工程設(shè)計(jì)方案B.土建工程主要指地基、一土建、工業(yè)管道、電氣及照明等工程C.建筑工程方案分析主要對建筑物的平面布置和樓層高度是否適應(yīng)工藝和設(shè)備的需要、建筑結(jié)構(gòu)選擇是否經(jīng)濟(jì)實(shí)用進(jìn)行評估D.施工組織設(shè)計(jì)分析主要對施工方案、進(jìn)度、順序、產(chǎn)品原材料供應(yīng)進(jìn)行分析E.對工程量的分析應(yīng)采用相應(yīng)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)正確答案：A、B、C參考解析：D項(xiàng)，施工組織設(shè)計(jì)分析主要對施工方案、進(jìn)度、順序、建設(shè)材料供應(yīng)計(jì)劃等進(jìn)行分析，產(chǎn)品原材料的供應(yīng)分析屬于項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析的內(nèi)容；E項(xiàng)，在施工方案分析中，對工程量的分析應(yīng)以相應(yīng)的額定標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)來進(jìn)行。(120.)財(cái)務(wù)預(yù)測審查的內(nèi)容有()。A.成本B.利潤C(jī).稅金D.銷售收入正確答案：A、B、C、D參考解析：財(cái)務(wù)預(yù)測審查是對項(xiàng)目可行性研究報(bào)告財(cái)務(wù)評價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進(jìn)行審查，審查的內(nèi)容主要有：①項(xiàng)目總投資、建設(shè)投資、流動資金的估算；②項(xiàng)目固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值的確定及其折舊和攤銷辦法；③成本；④銷售收入；⑤稅金；⑥利潤。(121.)下列關(guān)于貸款支付的表述，正確的是()。A.銀行應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)B.對單筆資金支付超過項(xiàng)目總投資5％或超過500萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式C.與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用受托支付方式D.支付對象明確且單筆支付金額較大的流動資金貸款，原則上應(yīng)采取受托支付方式E.對單筆資金支付超過項(xiàng)目總投3％或超過300萬元人民幣的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)采用貸款人受托支付方式正確答案：A、B、C、D參考解析：E項(xiàng)，《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件為：對單筆金額超過項(xiàng)目總投資5％或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。(122.)貸款審批要素包括()。A.貸后管理要求B.貸款利率C.貸款期限D(zhuǎn).擔(dān)保方式E.發(fā)放條件與支付方式正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款審批要素廣義上是指貸款審批方案中應(yīng)包含的各項(xiàng)內(nèi)容，具體包括授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計(jì)劃安排及貸后管理要求等。(123.)下列資產(chǎn)中，屬于流動資產(chǎn)的項(xiàng)目有()。A.短期投資B.應(yīng)收票據(jù)C.存貨D.待處理流動資產(chǎn)損失E.無形及遞延資產(chǎn)正確答案：A、B、C參考解析：流動資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)，它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費(fèi)用等項(xiàng)目。(124.)在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價(jià)中，對客戶內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制評價(jià)需考慮的關(guān)鍵因素有()。A.董事長和監(jiān)事如何產(chǎn)生，他們之間是否兼任B.董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的職位C.董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式D.內(nèi)部決策的程序和方式E.在內(nèi)部決策中，董事長與總經(jīng)理、監(jiān)事之間如何制衡正確答案：C、D、E參考解析：在客戶法人治理結(jié)構(gòu)評價(jià)中，對客戶內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制評價(jià)主要考慮以下幾個(gè)關(guān)鍵要素：①董事長和總經(jīng)理是如何產(chǎn)生的；②董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關(guān)聯(lián)公司的關(guān)鍵職位；③董事長和總經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)和形式；④內(nèi)部決策的程序和方式，董事長、總經(jīng)理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。(125.)申請固定資產(chǎn)貸款的客戶應(yīng)向銀行提供()等。A.借款人近三年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表B.按照國家規(guī)定提供項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有關(guān)部門對可行性研究報(bào)告的批復(fù)C.符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度規(guī)定的證明文件D.原輔材料采購合同E.其他配套條件落實(shí)的證明文件正確答案：A、B、C、E參考解析：D項(xiàng)為申請流動資金貸款需提交的材料。(126.)商業(yè)銀行貸后管理中有關(guān)經(jīng)營者的預(yù)警信號主要有()等。A.冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)B.董事會、所有權(quán)或重要的人事變動C.冒險(xiǎn)兼并其他公司D.關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行貸后管理中有關(guān)經(jīng)營者的預(yù)警信號包括：①關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度；②董事會、所有權(quán)變化或重要的人事變動；③還款意愿降低；④財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)不及時(shí)；