農(nóng)村信用社 農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)風險管理實施細則

農(nóng)村信用社農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)風險管理實施細則?第一章總則第一條目的為加強農(nóng)村信用社/農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱"本行"）合規(guī)風險管理，建立健全合規(guī)風險管理體系，確保本行依法合規(guī)經(jīng)營，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管要求，結(jié)合本行實際情況，制定本實施細則。

第二條適用范圍本實施細則適用于本行各級機構(gòu)、各部門及全體員工。

第三條定義本細則所稱合規(guī)，是指使本行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致。法律、規(guī)則和準則，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守。

本細則所稱合規(guī)風險，是指本行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

本細則所稱合規(guī)管理，是指本行通過建立健全合規(guī)風險管理框架，制定并執(zhí)行合規(guī)政策、程序和操作流程，確保合規(guī)風險得到有效識別、評估、監(jiān)測和控制的過程。

第四條基本原則1.獨立性原則。合規(guī)管理應當獨立于業(yè)務經(jīng)營活動，以確保合規(guī)部門和合規(guī)管理人員能夠獨立地履行職責，不受內(nèi)部其他部門和人員的干擾。2.全面性原則。合規(guī)管理應當覆蓋本行所有機構(gòu)、部門、業(yè)務和人員，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。3.系統(tǒng)性原則。合規(guī)管理應當建立健全涵蓋各項業(yè)務、各個流程、各個層級的合規(guī)風險管理體系，實現(xiàn)合規(guī)管理的系統(tǒng)化、規(guī)范化和科學化。4.強制性原則。本行全體員工必須嚴格遵守法律法規(guī)、監(jiān)管要求和本行的合規(guī)制度，對違規(guī)行為實行零容忍。5.有效性原則。合規(guī)管理應當有效識別、評估、監(jiān)測和控制合規(guī)風險，確保本行的經(jīng)營活動合法合規(guī)，避免或減少合規(guī)風險損失。

第二章合規(guī)風險管理體系第五條合規(guī)風險管理組織架構(gòu)本行建立由董事會、監(jiān)事會、高級管理層、合規(guī)管理部門、內(nèi)部審計部門及其他業(yè)務部門組成的合規(guī)風險管理組織架構(gòu)。

1.董事會：董事會對本行的合規(guī)風險管理承擔最終責任，履行以下合規(guī)管理職責：-審議批準合規(guī)政策，監(jiān)督合規(guī)政策的實施，并對實施情況進行年度評估。-審議批準高級管理層提交的合規(guī)風險管理報告，對合規(guī)管理的有效性作出評價，督促高級管理層采取措施解決合規(guī)管理中存在的問題。-授權(quán)董事會下設的風險管理委員會或其他專門委員會（以下簡稱"風險管理委員會"）審議批準合規(guī)風險管理的基本制度和流程。-確保本行合規(guī)風險管理體系的有效運行，發(fā)現(xiàn)并糾正本行經(jīng)營管理中的違規(guī)行為，追究違規(guī)人員的責任。-法律法規(guī)、監(jiān)管要求及本行章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責。2.監(jiān)事會：監(jiān)事會對董事會和高級管理層的合規(guī)履職情況進行監(jiān)督，對本行的合規(guī)風險管理進行監(jiān)督檢查。3.高級管理層：高級管理層負責制定并執(zhí)行合規(guī)政策，確保合規(guī)管理體系的有效運行，履行以下合規(guī)管理職責：-制定合規(guī)管理計劃，確保合規(guī)管理目標的實現(xiàn)。-明確合規(guī)管理部門及其職責，確保合規(guī)管理部門的獨立性、權(quán)威性和資源配置。-識別、評估、監(jiān)測和控制合規(guī)風險，定期向董事會和監(jiān)事會報告合規(guī)風險管理情況。-建立健全合規(guī)風險績效考核制度，對合規(guī)風險管理工作進行考核評價。-推動全行樹立合規(guī)意識，組織開展合規(guī)培訓和教育活動。-法律法規(guī)、監(jiān)管要求及本行章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責。4.合規(guī)管理部門：合規(guī)管理部門是本行合規(guī)風險管理的牽頭部門，負責組織、協(xié)調(diào)、指導和監(jiān)督本行的合規(guī)風險管理工作，履行以下職責：-擬定合規(guī)管理計劃，報高級管理層批準后組織實施。-審查評價本行各項政策、程序和操作流程的合規(guī)性，組織、協(xié)調(diào)和督促各部門對合規(guī)風險進行識別、評估、監(jiān)測和控制。-組織開展合規(guī)檢查，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。-收集、整理、分析與本行合規(guī)風險相關(guān)的信息，定期撰寫合規(guī)風險報告，及時向高級管理層和董事會報告合規(guī)風險狀況。-參與新產(chǎn)品、新業(yè)務、新制度的開發(fā)和設計，提供合規(guī)審查意見。-組織開展合規(guī)培訓和教育活動，提高員工的合規(guī)意識和合規(guī)能力。-負責與監(jiān)管部門的溝通協(xié)調(diào)，及時了解監(jiān)管政策變化，報送合規(guī)報告和資料。-對本行違反合規(guī)政策的行為提出處理建議，協(xié)助有關(guān)部門進行責任認定和追究。-法律法規(guī)、監(jiān)管要求及本行章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責。5.內(nèi)部審計部門：內(nèi)部審計部門負責對本行合規(guī)風險管理的有效性進行審計監(jiān)督，定期對合規(guī)管理部門的工作進行檢查和評價，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。6.其他業(yè)務部門：其他業(yè)務部門負責本部門的合規(guī)風險管理工作，對本部門業(yè)務活動的合規(guī)性負責，配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)檢查和風險排查，及時報告和整改發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題。

第六條合規(guī)政策本行制定明確、系統(tǒng)、有效的合規(guī)政策，作為合規(guī)風險管理的綱領(lǐng)性文件。合規(guī)政策應當包括以下內(nèi)容：1.本行的合規(guī)目標和基本原則。2.合規(guī)管理的組織架構(gòu)、職責分工和報告路線。3.識別、評估、監(jiān)測和控制合規(guī)風險的主要程序和方法。4.合規(guī)管理工作的重點領(lǐng)域和要求。5.合規(guī)培訓和教育計劃。6.合規(guī)風險績效考核制度。7.違規(guī)行為的責任追究和整改措施。8.其他有關(guān)合規(guī)管理的重要事項。

合規(guī)政策應當經(jīng)董事會審議通過，并以適當方式傳達至全體員工。本行應當定期對合規(guī)政策進行評估和修訂，確保其與法律法規(guī)、監(jiān)管要求及本行經(jīng)營狀況相適應。

第七條合規(guī)風險管理流程本行建立健全合規(guī)風險管理流程，包括合規(guī)風險識別、評估、監(jiān)測和控制等環(huán)節(jié)。1.合規(guī)風險識別：合規(guī)管理部門應當定期組織各業(yè)務部門開展合規(guī)風險識別工作，采用現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)測、數(shù)據(jù)分析、問卷調(diào)查、風險排查等方法，對本行各項業(yè)務活動、管理制度、操作流程等進行全面梳理，查找潛在的合規(guī)風險點。2.合規(guī)風險評估：合規(guī)管理部門應當對識別出的合規(guī)風險進行評估，分析其發(fā)生的可能性和影響程度。根據(jù)風險評估結(jié)果，確定風險等級，對高風險事項進行重點關(guān)注和監(jiān)控。3.合規(guī)風險監(jiān)測：合規(guī)管理部門應當建立合規(guī)風險監(jiān)測機制，通過定期報告、實時監(jiān)控、專項檢查等方式，對合規(guī)風險狀況進行持續(xù)監(jiān)測。及時發(fā)現(xiàn)合規(guī)風險的變化趨勢，對異常情況進行預警和報告。4.合規(guī)風險控制：針對評估出的合規(guī)風險，本行應當制定相應的控制措施，明確責任部門和責任人，確保合規(guī)風險得到有效控制。對于重大合規(guī)風險，應當制定專項應對方案，及時采取措施加以化解。

第三章合規(guī)風險識別與評估第八條合規(guī)風險識別方法本行采用多種方法進行合規(guī)風險識別，主要包括：1.法律法規(guī)梳理：定期對適用本行的法律法規(guī)、監(jiān)管要求進行梳理，分析本行經(jīng)營活動是否符合相關(guān)規(guī)定。2.制度流程審查：對本行各項業(yè)務制度、操作流程進行審查，查找其中存在的合規(guī)漏洞和風險點。3.案例分析：收集、分析同行業(yè)及本行內(nèi)部的違規(guī)案例，從中發(fā)現(xiàn)潛在的合規(guī)風險。4.內(nèi)外部審計檢查結(jié)果分析：結(jié)合內(nèi)部審計、外部審計及監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)的問題，識別本行存在的合規(guī)風險。5.業(yè)務數(shù)據(jù)分析：對本行各項業(yè)務數(shù)據(jù)進行分析，通過數(shù)據(jù)挖掘、統(tǒng)計分析等方法，發(fā)現(xiàn)異常數(shù)據(jù)背后可能存在的合規(guī)風險。

第九條合規(guī)風險評估指標本行建立合規(guī)風險評估指標體系，對合規(guī)風險進行量化評估。評估指標主要包括：1.合規(guī)風險事件發(fā)生率：統(tǒng)計一定時期內(nèi)本行發(fā)生的合規(guī)風險事件數(shù)量，反映合規(guī)風險發(fā)生的頻率。2.合規(guī)風險損失金額：統(tǒng)計因合規(guī)風險事件導致的本行經(jīng)濟損失金額，反映合規(guī)風險的影響程度。3.違規(guī)行為整改率：統(tǒng)計本行對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為的整改完成情況，反映本行對合規(guī)問題的整改效果。4.合規(guī)制度執(zhí)行率：統(tǒng)計本行各項合規(guī)制度的執(zhí)行情況，反映本行合規(guī)制度的落實程度。5.監(jiān)管處罰次數(shù)和金額：統(tǒng)計本行受到監(jiān)管部門處罰的次數(shù)和金額，反映本行合規(guī)經(jīng)營狀況及監(jiān)管風險。

第十條合規(guī)風險評估報告合規(guī)管理部門應當定期撰寫合規(guī)風險評估報告，向高級管理層和董事會報告本行合規(guī)風險狀況。評估報告應當包括以下內(nèi)容：1.合規(guī)風險識別情況：詳細說明本行在報告期內(nèi)識別出的合規(guī)風險點及其分布領(lǐng)域。2.合規(guī)風險評估結(jié)果：對識別出的合規(guī)風險進行量化評估，列出各風險點的風險等級、發(fā)生可能性和影響程度。3.合規(guī)風險變化趨勢分析：分析報告期內(nèi)合規(guī)風險的變化趨勢，預測未來合規(guī)風險狀況。4.合規(guī)風險管理措施及效果：介紹本行針對合規(guī)風險采取的控制措施及其實施效果。5.存在的問題及建議：指出本行合規(guī)風險管理工作中存在的問題，并提出改進建議。

第四章合規(guī)風險監(jiān)測與控制第十一條合規(guī)風險監(jiān)測機制本行建立合規(guī)風險監(jiān)測機制，對合規(guī)風險進行實時監(jiān)控和動態(tài)管理。主要措施包括：1.定期報告制度：各業(yè)務部門應當定期向合規(guī)管理部門報送合規(guī)工作報告，匯報本部門合規(guī)風險狀況、合規(guī)工作開展情況及存在的問題。2.實時監(jiān)控系統(tǒng)：利用信息技術(shù)手段，建立合規(guī)風險實時監(jiān)控系統(tǒng)，對本行各項業(yè)務操作、交易數(shù)據(jù)等進行實時監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并發(fā)出預警。3.專項檢查：合規(guī)管理部門定期組織開展專項合規(guī)檢查，對重點業(yè)務領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和高風險崗位進行深入檢查，查找潛在的合規(guī)風險。4.員工舉報機制：建立健全員工舉報制度，鼓勵員工對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進行舉報。對舉報屬實的員工給予獎勵，并嚴格保護舉報人權(quán)益。

第十二條合規(guī)風險控制措施針對監(jiān)測發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險，本行應當采取以下控制措施：1.風險預警：對監(jiān)測到的合規(guī)風險進行預警，及時向相關(guān)部門和人員發(fā)出風險提示，要求其采取措施防范風險。2.整改措施：對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，責令責任部門限期整改，并跟蹤整改落實情況。整改完成后，進行復查驗收，確保問題得到徹底解決。3.責任追究：對違規(guī)行為的責任人進行責任認定和追究，根據(jù)違規(guī)情節(jié)輕重，給予相應的紀律處分、經(jīng)濟處罰或法律制裁。4.制度完善：針對合規(guī)風險暴露出來的問題，及時修訂和完善相關(guān)制度、流程，堵塞管理漏洞，防止類似問題再次發(fā)生。5.培訓教育：加強對員工的合規(guī)培訓和教育，提高員工的合規(guī)意識和業(yè)務水平，增強員工識別和防范合規(guī)風險的能力。

第十三條重大合規(guī)風險應急管理本行制定重大合規(guī)風險應急預案，明確應急處置流程和責任分工，確保在發(fā)生重大合規(guī)風險事件時能夠迅速、有效地進行應對，降低風險損失和負面影響。應急預案應當包括以下內(nèi)容：1.應急組織機構(gòu)及職責：明確應急指揮中心、各成員部門及責任人的職責分工。2.風險事件報告程序：規(guī)定重大合規(guī)風險事件的報告渠道、報告時限和報告內(nèi)容。3.應急處置措施：針對不同類型的重大合規(guī)風險事件，制定相應的應急處置措施，如暫停業(yè)務、配合調(diào)查、信息披露等。4.后續(xù)恢復和整改：明確在風險事件處置完畢后，本行應當采取的恢復經(jīng)營、整改問題等措施。5.應急演練計劃：定期組織開展應急演練，檢驗應急預案的可行性和有效性，提高應急處置能力。

第五章合規(guī)培訓與教育第十四條合規(guī)培訓計劃本行制定年度合規(guī)培訓計劃，明確培訓目標、培訓對象、培訓內(nèi)容、培訓方式和培訓時間等。培訓計劃應當根據(jù)本行經(jīng)營發(fā)展需要、員工崗位特點及合規(guī)風險管理要求進行制定，確保培訓內(nèi)容具有針對性和實用性。

第十五條合規(guī)培訓內(nèi)容合規(guī)培訓內(nèi)容主要包括：1.法律法規(guī)和監(jiān)管要求：組織員工學習適用本行的法律法規(guī)、監(jiān)管政策，使員工了解合規(guī)經(jīng)營的法律底線和監(jiān)管要求。2.合規(guī)制度和流程：深入講解本行各項合規(guī)制度和操作流程，確保員工熟悉并掌握相關(guān)規(guī)定，嚴格按照制度和流程開展業(yè)務。3.合規(guī)案例分析：選取典型的合規(guī)案例進行分析講解，通過案例剖析，加深員工對合規(guī)風險的認識和理解，提高員工的風險防范意識。4.職業(yè)道德和職業(yè)操守：加強員工職業(yè)道德和職業(yè)操守教育，培養(yǎng)員工誠實守信、勤勉盡責的職業(yè)精神，自覺遵守法律法規(guī)和本行規(guī)章制度。

第十六條合規(guī)培訓方式本行采用多種培訓方式開展合規(guī)培訓，主要包括：1.集中培訓：定期組織全行性的合規(guī)培訓，邀請專家學者、監(jiān)管人員或內(nèi)部資深人士進行授課，系統(tǒng)講解合規(guī)知識和技能。2.在線學習：利用網(wǎng)絡學習平臺，提供合規(guī)培訓課程，員工可以自主安排時間進行學習，提高培訓的靈活性和覆蓋面。3.專題講座：針對特定的合規(guī)主題，舉辦專題講座，邀請業(yè)內(nèi)專家進行深入解讀，幫助員工了解行業(yè)最新動態(tài)和合規(guī)要求。4.內(nèi)部交流：組織內(nèi)部合規(guī)經(jīng)驗交流活動，分享合規(guī)工作中的好做法、好經(jīng)驗，促進員工之間的相互學習和借鑒。5.實地考察：安排員工到合規(guī)管理先進的金融機構(gòu)進行實地考察學習，借鑒他人的成功經(jīng)驗，完善本行的合規(guī)管理工作。

第十七條合規(guī)教育活動本行積極開展合規(guī)教育活動，營造良好的合規(guī)文化氛圍。主要措施包括：1.合規(guī)文化宣傳：通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、電子顯示屏等渠道，宣傳合規(guī)文化理念、合規(guī)制度和合規(guī)案例，提高員工的合規(guī)意識。2.合規(guī)知識競賽：組織開展合規(guī)知識競賽活動，激發(fā)員工學習合規(guī)知識的積極性，增強員工對合規(guī)知識的掌握程度。3.合規(guī)演講比賽：舉辦合規(guī)演講比賽，鼓勵員工結(jié)合工作實際，闡述對合規(guī)的理解和認識，引導員工樹立合規(guī)價值觀。4.合規(guī)承諾活動：組織員工簽訂合規(guī)承諾書，明確員工在合規(guī)經(jīng)營方面的責任和義務，強化員工的合規(guī)自律意識。

第六章合規(guī)檢查與監(jiān)督第十八條合規(guī)檢查計劃合規(guī)管理部門應當制定年度合規(guī)檢查計劃，明確檢查的范圍、內(nèi)容、方式和時間安排。檢查計劃應當根據(jù)本行合規(guī)風險管理狀況、監(jiān)管要求及業(yè)務發(fā)展需要進行制定，確保檢查工作具有針對性和有效性。

第十九條合規(guī)檢查內(nèi)容合規(guī)檢查的內(nèi)容主要包括：1.法律法規(guī)和監(jiān)管要求執(zhí)行情況：檢查本行各項業(yè)務活動是否符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，是否存在違法違規(guī)行為。2.合規(guī)制度和流程執(zhí)行情況：檢查本行各項合規(guī)制度和操作流程是否得到有效執(zhí)行，是否存在制度執(zhí)行不力、流程違規(guī)等問題。3.業(yè)務經(jīng)營合規(guī)性：對本行各項業(yè)務進行全面檢查，重點關(guān)注信貸業(yè)務、資金業(yè)務、中間業(yè)務等領(lǐng)域的合規(guī)風險，檢查業(yè)務操作是否規(guī)范，風險防控措施是否落實到位。4.內(nèi)部控制有效性：評估本行內(nèi)部控制體系的有效性，檢查內(nèi)部控制制度是否健全，內(nèi)部控制措施是否有效執(zhí)行，是否存在內(nèi)部控制漏洞和缺陷。5.員工合規(guī)行為：檢查員工是否遵守法律法規(guī)、本行規(guī)章制度及職業(yè)道德規(guī)范，是否存在違規(guī)操作、違規(guī)經(jīng)營等行為。

第二十條合規(guī)檢查方式合規(guī)檢查可采用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式進行。1.現(xiàn)場檢查：合規(guī)管理部門組織檢查人員對被檢查對象進行實地檢查，通過查閱文件資料、查看業(yè)務系統(tǒng)、訪談相關(guān)人員、實地觀察等方式，獲取合規(guī)檢查證據(jù)，發(fā)現(xiàn)存