證券從業(yè)資格考試題庫(kù)與答案（G卷）

證券從業(yè)資格考試題庫(kù)與答案（G卷）

（1000題）

1.破產(chǎn)宣告后公司就喪失了對(duì)公司財(cái)產(chǎn)的管理處分權(quán)，由清算組接管公司。（）

此題為判斷題（對(duì)，錯(cuò)）。

【答案】V

解析：

2.在《并購(gòu)重組共性問題審核意見關(guān)注要點(diǎn)》中，報(bào)告書披露存在現(xiàn)實(shí)同業(yè)競(jìng)

爭(zhēng)的，需要關(guān)注相關(guān)各方是否就解決現(xiàn)實(shí)的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及避免潛在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問

題作出明確承諾和安排。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。題干說(shuō)法正確。

3.無(wú)形資產(chǎn)由于沒有一定的計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，故通常不進(jìn)行評(píng)估。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo公司的無(wú)形資產(chǎn)可以采用收益法評(píng)估，如果是外購(gòu)，

也可以采用成本法。

4.《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問專業(yè)意見附表））規(guī)定的關(guān)注要點(diǎn)是對(duì)財(cái)務(wù)顧

問從事相關(guān)并購(gòu)重組業(yè)務(wù)的最低要求，財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)結(jié)合個(gè)案的實(shí)際情況，

全面做好盡職調(diào)杳工作，充分分析和揭示風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)顧問主辦人未按規(guī)定填

報(bào)《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問專業(yè)意見附表》，或者申報(bào)文件制作質(zhì)量低

下的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依據(jù)《證券法）》第二百二十三條的規(guī)定對(duì)其采取監(jiān)管措

施。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo財(cái)務(wù)顧問及其財(cái)務(wù)顧問主辦人未按規(guī)定填報(bào)《上市公

司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問專業(yè)意見附表》，或者申報(bào)文件制作質(zhì)量低下的，中國(guó)證監(jiān)

會(huì)依據(jù)《財(cái)務(wù)顧問辦法》、《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》、《上市公司收購(gòu)管

理辦法》等規(guī)定對(duì)其采取監(jiān)管措施。

5.基金持有人獲取收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則是（）。

A.收益保底，超額分成

B.利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)

C.按“先進(jìn)先出法”實(shí)現(xiàn)收益和風(fēng)險(xiǎn)

D,獲取無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益

【答案】B

解析：【解析】答案為Bo證券投資基金實(shí)行“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則。

基金投資者是基金的所有者?；鹜顿Y收益在扣除由基金承擔(dān)的費(fèi)用后的盈余全

部歸基金投資者所有，并依據(jù)各投資者所持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

6.證券投資基金反映的是一種（）關(guān)系，是一種受益憑證。

A.債權(quán)債務(wù)

B.所有權(quán)

C.信托

D.產(chǎn)權(quán)

【答案】C

解析：【解析】答案為Co股票反映的是一種所有權(quán)關(guān)系，是一種所有權(quán)憑證，

投資者購(gòu)買股票后就成為公司的股東；債券反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是一種債權(quán)

憑證，投資者購(gòu)買債券后就成為公司的債權(quán)人；基金反映的則是一種信托關(guān)系，

是一種受益憑證，投資者購(gòu)買基金份額就成為基金的受益人,

7.基金合同是約定基金管理人、（）和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法

律文件。

A.基金公司

B.基金托管人

C.商業(yè)銀行

D.證券公司

【答案】B

解析：【解析】答案為B?；鸷贤羌s定基金管理人、基金托管人和基金份額

持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。投資者繳納基金份額認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)時(shí)，即表明

其對(duì)基金合同的承認(rèn)和接收，此時(shí)基金合同成立。

8.我國(guó)國(guó)內(nèi)第一只契約型開放式證券投資基金是（）。

A.基金金泰

B.基金開元

C.華安創(chuàng)新證券投資基金

D.南方穩(wěn)健發(fā)展證券投資基金

【答案】C

解析：【解析】答案為Co我國(guó)國(guó)內(nèi)第一只契約型開放式證券投資基金是華安創(chuàng)

新證券投資基金。

9.將基金劃分為公司型基金和契約型基金的依據(jù)是（）。

A.基金存續(xù)期

B.法律形式

C.基金規(guī)模

D.投資理念

【答案】B

解析：【解析】答案為B。依據(jù)法律形式的不同，基金可分為公司型基金和契約

型基金。目前我國(guó)的基金均為契約型基金，公司型基金則以美國(guó)的投資公司為代

表。

10.契約型基金份額持有人享有（）。

A.基金投資決策權(quán)

B.基金資產(chǎn)保管權(quán)

C.基金資產(chǎn)管理權(quán)

D.基金份額所有權(quán)

【答案】D

解析：【解析】答案為Do契約型基金依據(jù)基金管理人、基金托管人之間所簽署

的基金合同設(shè)立，基金投資者自取得基金份額后即成為基金份額持有人和基金合

同的當(dāng)事人，依法

享受權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)。因此，基金投資者享有基金份額所有權(quán)?；鸸芾砣讼碛?/p>

投資決策權(quán)、管理權(quán)；基金托管人享有基金資產(chǎn)保管權(quán)。

11.既注重資本增值又注重當(dāng)期收入的證券投資基金是（）°

A.指數(shù)基金

B.增長(zhǎng)型基金

C.收入型基金

D.平衡型基金

【答案】D

解析：【解析】答案為Do根據(jù)投資目標(biāo)的不同，可以將基金分為增長(zhǎng)型基金、

收入型基金和平衡型基金。其中，平衡型基金是既注重資本增值又注重當(dāng)期收入

的證券投資基金。

12.下列關(guān)于保本基金的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.保本期越長(zhǎng)，投資者承擔(dān)的機(jī)會(huì)成本越高

B.通常保本比例介于80%?100%之間

C.其他條件相同，保本比例較低的基金投資于風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)的比例也較低

D.保本基金往往會(huì)對(duì)提前贖回基金的投資者收取較高的贖回費(fèi)

【答案】C

解析：【解析】答案為C。保本比例通常介于80$?100%之間，是到期投資者可獲

得的本金保障比率。在其他條件相同時(shí)\保本比例較低的基金，投資于風(fēng)險(xiǎn)性資

產(chǎn)的比例較高。

13.在下列指標(biāo)中，最能全面反映基金經(jīng)營(yíng)成果的是（）。

A.基金分紅

B.凈值增長(zhǎng)率

C.久期

D.已實(shí)現(xiàn)收益

【答案】B

解析：【解析】答案為Bo反映基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的主要指標(biāo)包括基金分紅、已實(shí)現(xiàn)

收益、凈值增長(zhǎng)率等指標(biāo)。其中，凈值增長(zhǎng)率是最主要的分析指標(biāo)，最能全面反

映基金的經(jīng)營(yíng)成果。

14.投資人可隨時(shí)向基金管理人要求贖回的、沒有存續(xù)期限的基金是（）。

A.封閉式基金

B.公司型基金

C.契約型基金

D.開放式基金

【答案】D

解析：【解析】答案為Do開放式基金是指基金份額不固定，基金份額可以在基

金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所進(jìn)行申購(gòu)或者贖回的一種基金運(yùn)作方式。開放式基金規(guī)

模不固定，投資者可隨時(shí)提出申購(gòu)或贖回申請(qǐng)，基金份額會(huì)隨之增加或減少。

15.封閉式基金份額要達(dá)到上市交易的條件，基金募集金額不得低于人民幣（）。

A.5000萬(wàn)元

B.1億元

C.2億元

D.5億元

【答案】C

解析：【解析】答案為Co封閉式基金份額要達(dá)到上市交易的條件，基金募集金

額不得低于人民幣2億元。

16.投資者T日提交基金認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)后，一般可于（）日后到辦理認(rèn)購(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)查詢

認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)的受理情況。

B.T+2

A.T+1

C.T+3

D.T

17.投資者進(jìn)行ETF證券認(rèn)購(gòu)時(shí)需具有（）<>

A.滬、深B股或H股賬戶

B.開放式基金賬戶

C.滬、深A(yù)股賬戶

D.封閉式基金賬戶

18.基金投資者在進(jìn)行封閉式基金交易時(shí)，交易確認(rèn)和賬戶管理由（）承擔(dān)。

A.證券交易所和登記結(jié)算公司

B.基金自身設(shè)立的注冊(cè)記機(jī)構(gòu)

C.基金托管人

D.基金銷售機(jī)構(gòu)

19.基金管理人應(yīng)當(dāng)于收到基金投資人贖回申請(qǐng)之日的（）個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)該交

易的有

效性進(jìn)行確認(rèn)。

A.7

B.3

C.5

D.1

20.基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事人數(shù)不得少于（）人。

A.2

B.3

C.4

D.5

21.基金管理公司的后勤部門是指（）。

A.監(jiān)督稽核部

B.財(cái)務(wù)部

C.行政管理部

D.研究部

【答案】C

解析：【解析】答案為Co行政管理部是基金管理公司的后勤部門，為基金管理

公司的日常運(yùn)作提供義件管理、義字秘書、勞動(dòng)保障、員工聘用、人力資源培訓(xùn)

等行政事務(wù)的后臺(tái)支持。

22.負(fù)責(zé)基金的注冊(cè)與過(guò)戶登記和基金會(huì)計(jì)與結(jié)算的部門是（）。

A.投資管理部門

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.市場(chǎng)營(yíng)銷部門

D.基金運(yùn)營(yíng)部門

【答案】D

解析：【解析】答案為Do基金運(yùn)營(yíng)部門負(fù)責(zé)基金的注冊(cè)與過(guò)戶登記和基金會(huì)計(jì)

與結(jié)算，其工作職責(zé)包括基金清算和基金會(huì)計(jì)兩部分。

23.投資決策委員會(huì)在認(rèn)真分析研究發(fā)展部提供的研究報(bào)告及其投資建議的基

礎(chǔ)上，根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定，決定基金的（）。

A.投資組合方案

B.股票池

C.總體投資計(jì)劃

D.具體投資方案

【答案】C

解析：【解析】答案為Co投資決策委員會(huì)在認(rèn)真分析研究發(fā)展部提供的研究報(bào)

告及其投資建議的基礎(chǔ)上，根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定，決定基金

的總體投資計(jì)劃。

24.根據(jù)我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的基金管理公司，

應(yīng)持（）到工商行政管理部門辦理登記注冊(cè)手續(xù)。

A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)設(shè)立文件

B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒發(fā)的《基金管理公司法人許可證》

C.中國(guó)人民銀行的批準(zhǔn)設(shè)立文件

D.中國(guó)人民銀行頒發(fā)的《基金管理公司法人許可證》

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao中國(guó)證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)設(shè)立文件是到工商行政管理部門辦

理登記注冊(cè)手續(xù)的必備文件。

25.公司因不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，被依法宣告破產(chǎn)的，由（）依照有關(guān)規(guī)定，組織

股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及有關(guān)專業(yè)人員成立清算組，對(duì)公司進(jìn)行破產(chǎn)清算。

A.股東會(huì)

B.董事會(huì)

C.人民法院

D.債權(quán)人

【答案】C

解析：【解析】答案為Co人民法院有權(quán)組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)及有關(guān)專業(yè)人員成

立清算組，對(duì)公司進(jìn)行破產(chǎn)清算。

26.基金資產(chǎn)賬戶管理應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定和（）的有效指令辦理資金劃撥和支

付，并保證基金的一切貨幣收支活動(dòng)均通過(guò)基金的銀行賬戶進(jìn)行。

A.基金份額持有人

B.基金托管人

C.基金管理人

D.證監(jiān)會(huì)

【答案】C

解析：【解析】答案為Co基金資產(chǎn)賬戶管理應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定和基金管理人

的有效指令辦理資金劃撥和支付，并保證基金的一切貨幣收支活動(dòng)均通過(guò)基金的

銀行賬戶進(jìn)行。

27.我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定，作為基金托管人的商業(yè)銀行實(shí)收

資本不少于（）億元人民行。

A.20

B.50

C.60

D.80

【答案】D

解析：【解析】答案為D。商業(yè)銀行作為基金托管人的實(shí)收資本不低于80億元人

民幣，且最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的年末凈資產(chǎn)不低于20億元人民幣。

28.基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價(jià)值不得超過(guò)基金持有的股票

總市值的（）o

A.10%

B.20%

C.50%

D.80%

【答案】B

解析：【解析】答案為Bo基金在任何交易日日終，持有的賣出期貨合約價(jià)值不

得超過(guò)基金持有的股票總市值的20機(jī)

29.根據(jù)我國(guó)的相關(guān)法律和法規(guī)，一只投資基金持有一家上市公司的股票不得超

過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的（）。

A.10%

B.30%

C.15%

D.20%

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao為防止持股集中，一只投資基金持有一家上市公司的

股票不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的10%

30.存放在具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的

（）;存放在不具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過(guò)基金資

產(chǎn)凈值的（）。

A.20%；5%

B.20%；10%

C.300%；5%

D.30%；10%

【答案】C

解析：【解析】答案為Co根據(jù)目前有關(guān)法律的規(guī)定，貨幣市場(chǎng)基金所投資銀行

存款的存款銀行應(yīng)當(dāng)是具有證券投資基金托管人資格、證券投資基金代銷業(yè)務(wù)資

格或合格境外機(jī)構(gòu)投資者托管人資格的商業(yè)銀行。存放在具有基金托管資格的同

一商業(yè)銀行的存款，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的30%;存放在不具有基金托管資格

的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的5%。

31.基金營(yíng)銷部門的一項(xiàng)關(guān)鍵性工作是（）。只有仔細(xì)地分析投資者，針對(duì)不同

的市場(chǎng)與客戶推出有針對(duì)性的基金產(chǎn)品，才能更有效地完成營(yíng)銷目標(biāo)。

A.確定目標(biāo)市場(chǎng)與客戶

B.開發(fā)新客戶

C.保住老客戶

D.設(shè)計(jì)市場(chǎng)營(yíng)銷組合

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao確定目標(biāo)市場(chǎng)與客戶是基金營(yíng)銷部門的一項(xiàng)關(guān)鍵性工

作。只有仔細(xì)地分析投資者，針對(duì)不同的市場(chǎng)與客戶推出適合的基金產(chǎn)品，才能

更有效地實(shí)現(xiàn)營(yíng)銷目標(biāo)。

32.國(guó)外基金直銷渠道的特點(diǎn)不包括（）o

A.對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況更了解，龍客戶控制較強(qiáng)

B.客戶可得到獨(dú)立的顧問服務(wù)

C.易于建立雙向持久的聯(lián)系，提高忠誠(chéng)度

D.推銷新產(chǎn)品更容易

【答案】B

解析：【解析】答案為B；直綃渠道的特點(diǎn)包括：對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況更了解，對(duì)客

戶控制力較強(qiáng)；更容易發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品或服務(wù)方面的不足；易于建立雙向持久的聯(lián)系，

提高忠誠(chéng)度；推銷新產(chǎn)品更容易。B項(xiàng)屬于國(guó)外基金代銷渠道的特點(diǎn)之一。

33.關(guān)于基金產(chǎn)品定價(jià)，下列敘述錯(cuò)誤的是（）。

A.是與基金產(chǎn)品本身相關(guān)的各項(xiàng)費(fèi)率的確定，主要包括認(rèn)購(gòu)費(fèi)率、申購(gòu)費(fèi)率、贖

回費(fèi)率、管理費(fèi)率和托管費(fèi)率等

B.從股票基金到混合基金、債券基金和貨幣市場(chǎng)基金，各項(xiàng)基金費(fèi)率基本上呈遞

增趨勢(shì)，這是由產(chǎn)品本身的風(fēng)險(xiǎn)收益特征決定的

C.客戶規(guī)模越大，它與基金管理公司就產(chǎn)品價(jià)格問題的談判能力就越強(qiáng)，通常

也能得到更加優(yōu)惠的費(fèi)率待遇

D.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越激烈，為有效獲取市場(chǎng)份額，基金費(fèi)率通常會(huì)越低

【答案】B

解析：【解析】答案為Bo一般來(lái)說(shuō)，從股票基金到混合基金、債券基金和貨幣

市場(chǎng)基金，各項(xiàng)基金費(fèi)率基本上呈遞減趨勢(shì)，這是由產(chǎn)品本身的風(fēng)險(xiǎn)收益特征決

定的。

34.我國(guó)證券投資基金持有的交易所上市的股票和權(quán)證的估值，采用的是（）。

A.收盤價(jià)

B.當(dāng)日加權(quán)平均價(jià)格

C.開盤價(jià)

D.當(dāng)日最高價(jià)和最低價(jià)的算術(shù)平均值

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao交易所上市股票和權(quán)證以收盤價(jià)估值，上市債券以收

盤凈價(jià)估值，期貨合約以結(jié)算價(jià)格估值。

35.是基金市場(chǎng)交易價(jià)格的價(jià)值基礎(chǔ)，基金的市場(chǎng)價(jià)格以此為中心上下波動(dòng)。

A.市場(chǎng)的異常因素

B.基金的發(fā)行價(jià)格

C.基金的供求關(guān)系

D.基金單位的資產(chǎn)凈值

【答案】D

解析：【解析】答案為D?；饐挝坏馁Y產(chǎn)凈值是基金市場(chǎng)交易價(jià)格的價(jià)值基礎(chǔ),

基金的市場(chǎng)價(jià)格以此為中心上下波動(dòng)。

36.下列關(guān)于基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析的敘述，錯(cuò)誤的是（）。

A.股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例如發(fā)生少量的變動(dòng)，并不意味著基金經(jīng)理一定

進(jìn)行了增倉(cāng)或減倉(cāng)操作

B.通過(guò)對(duì)基金收入來(lái)源的分析，尤其是通過(guò)基金間收入來(lái)源結(jié)構(gòu)的比較分析，可

以更為深入地了解該基金具體投資狀況

C.對(duì)于股票基金及債券基金來(lái)說(shuō)，費(fèi)用的高低對(duì)于基金凈值有著較大的影響

D.如果基金份額變動(dòng)較大，則會(huì)對(duì)基金管理人的投資有不利影響

【答案】C

解析：【解析】答案為Co對(duì)于貨幣市場(chǎng)基金及債券型基金來(lái)說(shuō)，費(fèi)用的高低對(duì)

于基金凈值有著較大的影響。由于目前管理人報(bào)酬、托管費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)是按凈

值的一定比例計(jì)提支付，在計(jì)算基金凈值時(shí)已經(jīng)將費(fèi)用扣除，大部分股票類基金

投資者對(duì)此并不太敏感。

37.基金財(cái)務(wù)報(bào)表一般不包括（）°

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤(rùn)表

C.現(xiàn)金流量表

D.所有者權(quán)益變動(dòng)表

【答案】C

解析：【解析】答案為Co基金財(cái)務(wù)報(bào)表包括報(bào)告期末及其前一個(gè)年度末的比較

式資產(chǎn)負(fù)債表、兩年度的比較式利潤(rùn)表，兩年度的比較式所有者權(quán)益（基金凈值）

變動(dòng)表。

38.按照規(guī)定，我國(guó)基金管理公司2010年應(yīng)按不低于基金管理費(fèi)收入的（）計(jì)提

風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

A.3%

B.5%

C.10%

D.15%

【答案】C

解析：【解析】答案為Co為了增強(qiáng)基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)防范能力，中國(guó)證監(jiān)會(huì)于

2006年開始要求基金公司提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。按現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定，基金管理公司應(yīng)

每月從基金管理費(fèi)用收入中計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，計(jì)提比例不低于基金管理費(fèi)收入的

10%o

39.基金運(yùn)作費(fèi)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益的條件是（）。

A.發(fā)生的費(fèi)用大于基金凈值十萬(wàn)分之一

B.發(fā)生的費(fèi)用大于基金凈值五萬(wàn)分之一

C.發(fā)生的費(fèi)用小于基金凈值十萬(wàn)分之一

D.發(fā)生的費(fèi)用小于基金凈值五萬(wàn)分之一

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao按照有關(guān)規(guī)定，發(fā)生的基金運(yùn)作費(fèi)用大于基金凈值十

萬(wàn)分之一的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。發(fā)生的費(fèi)用小于基金凈值

十萬(wàn)分之一的，應(yīng)于發(fā)生時(shí)直接計(jì)入基金損益。

40.基金投資于股票和債券的所得不征收所得稅，而在基金對(duì)其持有人分紅時(shí)，

才統(tǒng)一征收所得稅，這樣做是為了（）的發(fā)生。

A.防止漏稅

B.防止重復(fù)征稅

C.限制持有人參與分紅

D.鼓勵(lì)投資

【答案】B

解析：【解析】答案為B?；鹜顿Y于股票和債券的所得不征收所得稅，而在基

金對(duì)其持有人分紅時(shí)，才統(tǒng)一征收所得稅，主要是避免重復(fù)征稅。

41.依照稅法的有關(guān)規(guī)定，對(duì)基金管理人、基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的

收入（）。

A.征收營(yíng)業(yè)稅，免征企業(yè)所得稅

B.免征營(yíng)業(yè)稅，征收企業(yè)所得稅

C.征收營(yíng)業(yè)稅，征收企業(yè)所得稅

D.兔征營(yíng)業(yè)稅，免征企業(yè)所得稅

【答案】C

解析：【解析】答案為Co根據(jù)《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于證券投資基金稅收問

題的通知》對(duì)基金管理人、基金托管人從事基金管理活動(dòng)取得的收入，依照稅法

的規(guī)定征收營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅以及其他相關(guān)稅收。

42.基金進(jìn)行利潤(rùn)分配會(huì)導(dǎo)致基金份額凈值（）。

A.穩(wěn)定

B.上升

C.下降

D.影響不確定

【答案】C

解析：【解析】答案為Co基金進(jìn)行利潤(rùn)分配會(huì)導(dǎo)致基金份額凈值下降。但基金

的份額凈值下降并不意味著投資者有投資損失。

43.包括記入當(dāng)期損益的公允價(jià)值變動(dòng)損益，是一個(gè)能夠全面反映基金在一定時(shí)

期內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的指標(biāo)。

A.期末可供分配利潤(rùn)

B.本期公允價(jià)值變動(dòng)損益

C.本期利潤(rùn)

D.未分配利潤(rùn)

【答案】C

解析：【解析】答案為Co本期利潤(rùn)是基金在一定時(shí)期內(nèi)全部損益的總和，包括

記入當(dāng)期損益的公允價(jià)值變動(dòng)損益。該指標(biāo)是一個(gè)能夠全面反映基金在一定時(shí)期

內(nèi)經(jīng)營(yíng)成果的指標(biāo)。

44.下列各項(xiàng)中，屬于基金臨時(shí)信息披露的是（）。

A.基金份額發(fā)售公告

B.基金份額上市交易公告書

C.基金份額凈值公告

D.澄清公告

【答案】D

解析：【解析】答案為Do基金臨時(shí)信息披露主要指在基金存續(xù)期間，當(dāng)發(fā)生重

大事件或市場(chǎng)上流傳誤導(dǎo)性信息，可能引致對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額

價(jià)格產(chǎn)生重大影響時(shí)，基金信息披露義務(wù)人依法對(duì)外披露臨時(shí)報(bào)告或澄清公告。

A項(xiàng)屬于基金募集信息披露：B、C兩項(xiàng)屬于基金運(yùn)作信息披露。

45.下列各項(xiàng)中，屬于基金信息披露的部門規(guī)章的是（）。

A.《貨幣市場(chǎng)基金信息披露特別規(guī)定》

B.《基金合同的內(nèi)容與格式》

C.《基金信息披露管理辦法》

D.《上市開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》

【答案】C

解析：【解析】答案為C。基金信息披露的部門規(guī)章主要體現(xiàn)在2004年7月1日

起施行的《基金信息披露管理辦法》中。《貨幣市場(chǎng)基金信息披露特別規(guī)定》屬

于基金信息披露規(guī)范性義件中的編報(bào)規(guī)則；《基金合同的內(nèi)容與格式》屬于基金

信息披露規(guī)范性文件中的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則；《上市開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》屬于信

息披露自律性規(guī)則。

46.真實(shí)性原則要求披露的信息應(yīng)當(dāng)是以（）為基礎(chǔ)。

A.主觀事實(shí)

B.客觀事實(shí)

C.基金盈利最大化

D.公司董事會(huì)的決議

【答案】B

解析：【解析】答案為Bo真實(shí)性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則，

它要求披露的信息應(yīng)當(dāng)以客觀事實(shí)為基礎(chǔ)，以沒有扭曲和不加粉飾的方式反映真

實(shí)狀態(tài)。

47.下列不屬于基金募集申請(qǐng)條件合規(guī)性審查內(nèi)容的是（）。

A.有明確、合法的投資方向

B.有明確的基金運(yùn)作方式

C.基金募集申請(qǐng)材料是否齊備

D.基金合同、招募說(shuō)明書等法律文件草案符合法律法規(guī)的規(guī)定

【答案】C

解析：【解析】答案為Co本題是對(duì)基金募集申請(qǐng)材料進(jìn)行合規(guī)性審查內(nèi)容的考

查。即擬任基金管理人、基金托管人是否具備法規(guī)規(guī)定的條件和擬募集的基金具

備的法規(guī)規(guī)定的條件。其中，后者包括：（1）有明確、合法的投資方向；（2）有明

確的基金運(yùn)作方式；（3）符合法律法規(guī)關(guān)于基金品種的規(guī)定；（4）不與擬任基金管

理人已管理的基金雷同；（5）基金合同、招募說(shuō)明書等法律文件草案符合法律法

規(guī)的規(guī)定。（6）基金名稱表明基金的類別和投資特征，不存在損害國(guó)家利益、社

會(huì)公共利益，欺詐、誤導(dǎo)投資人，或者侵犯他人合法權(quán)益的內(nèi)容。

48.信息披露人應(yīng)在重大事件發(fā)生之日起（）日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書。

A.5

B.3

C.2

D.1

【答案】C

解析：【解析】答案為C。信息披露人應(yīng)在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披

露臨時(shí)報(bào)告書。

49.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)監(jiān)管對(duì)象所作的不定期檢查主要是指（）。

A.不定期要求監(jiān)管對(duì)象報(bào)送相關(guān)報(bào)備材料

B.隨機(jī)抽樣調(diào)查

C.針對(duì)報(bào)備材料中發(fā)現(xiàn)的問題或接獲的舉報(bào)等對(duì)個(gè)別或部分公司及時(shí)、靈活地組

織檢查

D.對(duì)檢查對(duì)象報(bào)送材料的審核時(shí)間長(zhǎng)短不確定

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)監(jiān)管對(duì)象所作的不定期檢查主要是指不

定期要求監(jiān)管對(duì)象報(bào)送相關(guān)報(bào)備材料。

50.當(dāng)貝塔值偏差達(dá)到基金資產(chǎn)凈值的（）時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人

并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

A.2%

B.1%

C.0.5%

D.0.25%

【答案】C

解析：【解析】答案為C。當(dāng)人塔值偏差達(dá)到基金資產(chǎn)凈值的0.5%時(shí)，基金管理

人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

51.根據(jù)行為金融學(xué)理論，投資者所具有的避免“后悔”心理特征會(huì)導(dǎo)致（）。

A.低估證券的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行過(guò)度交易

B.對(duì)不熟悉的股票、資產(chǎn)敬而遠(yuǎn)之

C.選擇過(guò)快地賣出有浮盈的股票，而將具有浮虧的股票保留下來(lái)

D.追漲殺跌

【答案】D

解析：【解析】答案為Do由于投資者的避免“后悔”心理，在市場(chǎng)上漲的時(shí)候

會(huì)跟進(jìn)，而下跌的時(shí)候賣出，從而助長(zhǎng)了追漲殺跌。

52.資產(chǎn)配置作為投資管理中的核心環(huán)節(jié)，其目標(biāo)在于（）。

A.消除投資的風(fēng)險(xiǎn)

B.協(xié)調(diào)提高收益與降低風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系

C.增強(qiáng)資金的流動(dòng)性

D.吸引投資者

【答案】B

解析：【解析】答案為Bo從實(shí)際的投資需求看，資產(chǎn)配置的目標(biāo)在于以資產(chǎn)類

別的歷史表現(xiàn)與投資者的風(fēng)險(xiǎn)偏好為基礎(chǔ)，決定不同資產(chǎn)類別在投資組合中所占

比重，從而降低投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，消除投資者對(duì)收益所承擔(dān)的不必要的

額外風(fēng)險(xiǎn)：因此，資產(chǎn)配置作為投資管理中的核心環(huán)節(jié)，其目標(biāo)在于協(xié)調(diào)提高收

益與降低風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。

53.以不同資產(chǎn)類別的收益情況與投資人的風(fēng)險(xiǎn)偏好、實(shí)際需求為基礎(chǔ)，構(gòu)造一

定風(fēng)險(xiǎn)水平上的資產(chǎn)比例，并保持長(zhǎng)期不變。這種資產(chǎn)配置方式是（）。

A.戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置

B.恒定混合策略

C.戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置

D.投資組合保險(xiǎn)策略

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置以不同資產(chǎn)類別的收益情況與投資人

的風(fēng)險(xiǎn)偏好、實(shí)際需求為基礎(chǔ)，構(gòu)造一定風(fēng)險(xiǎn)水平上的資產(chǎn)匕例，并保持長(zhǎng)期不

變。

54.如果市場(chǎng)不是有效的，基金管理人可能會(huì)（）。

A.買人“價(jià)值低估”的股票、賣出“價(jià)值高估”的股票

B.買入“價(jià)值低估”的股票和“價(jià)值高估”的股票

C.賣出“價(jià)值低估”的股票和“價(jià)值高估”的股票

D.賣出“價(jià)值低估”的股票、買人“價(jià)值高估”的股票

【答案】A

解析：【解析】答案為Ao如果股票市場(chǎng)不是有效的，則股票價(jià)格不能完全反應(yīng)

影響價(jià)格的信息，通過(guò)買入“價(jià)值低估”的股票、賣出“價(jià)值高估”的股票，可

以獲取超出市場(chǎng)平均水平的收益率。

55.道氏理論認(rèn)為，（）是最重要的價(jià)格。

A.開盤價(jià)

B.收盤價(jià)

C.買入價(jià)

D.賣出價(jià)

【答案】B

解析：【解析】答案為B。道氏理論認(rèn)為，在所有價(jià)格中，收盤價(jià)最重要。

56.下列有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整指標(biāo)描述，不正確的是（）。

A.特雷諾指數(shù)描述了全部風(fēng)險(xiǎn)

B.夏普指數(shù)調(diào)整的是總風(fēng)險(xiǎn)

C.夏普指數(shù)越大，基金績(jī)效越好

D.夏普指數(shù)同時(shí)考慮了績(jī)效的廣度和深度

【答案】A

解析：

【解析】答案為A。夏普指數(shù)與特雷諾指數(shù)盡管衡量的都是單位風(fēng)險(xiǎn)的收益率，

但二者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量不同，即夏普指數(shù)考慮的是總風(fēng)險(xiǎn)，而特雷諾指數(shù)考慮的是

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

57.證券投資基金在（）被稱為證券投資信托基金。

A.美國(guó)

B.英國(guó)

C.日本

D.臺(tái)灣

【答案】CD

解析：【解析】答案為CDo證券投資基金在美國(guó)被稱為“共同基金&在英國(guó)和

我國(guó)香港特別行政區(qū)被稱為“單位信托基金”；在歐洲一些國(guó)家被稱為“集合投

資基金”或“集投資計(jì)劃”；在日本和我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)則被稱為“證券投資信托基

金”。

58.證券投資基金的嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明的特點(diǎn)表現(xiàn)在（）。

A.對(duì)基金業(yè)實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)管

B.對(duì)有損投資者利益的行為進(jìn)行嚴(yán)厲打擊

C.強(qiáng)制性信息披露

D.基金投資收益在扣除由基金承擔(dān)的費(fèi)用后的盈余全部歸基金投資者所有，并依

據(jù)各投資者所持有的基金份額比例進(jìn)行分配

【答案】ABC

解析：【解析】答案為ABC。D項(xiàng)體現(xiàn)的是證券投資基金利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的特

點(diǎn)。

59.證券投資基金主要將基金投資于（）。

A.股票市場(chǎng)

B.生產(chǎn)領(lǐng)域

C.債券市場(chǎng)

D.消費(fèi)市場(chǎng)

【答案】AC

解析：【解析】答案為AC。基金是一種間接投資工具，所籌集的資金主要投向有

價(jià)證券等金融工具，如股票、債券等。

60.下列關(guān)于基金份額持有人的說(shuō)法中，正確的有（）。

A.它是基金的出資人

B.它是基金資產(chǎn)的所有人

C.它是基金資產(chǎn)的投資決策人

D.它是基金投資收益的受益人

【答案】ABD

解析：【解析】答案為ABDo基金份額持有人即基金投資者，是基金的出資人、

基金資產(chǎn)的所有者和基金投資收益的受益人?；鸸芾砣耸腔甬a(chǎn)品的募集者和

基金的管理者，其最主要職責(zé)就是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)

作，在風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)上為基金投資者爭(zhēng)取最大的投資收益。C項(xiàng)是指基金管理

人。

61.對(duì)基金經(jīng)理分析和評(píng)價(jià)，主要是對(duì)其（）進(jìn)行考察和評(píng)估，在一定程度上這

與對(duì)該基金業(yè)績(jī)的分析和評(píng)價(jià)是一致的。

A.職業(yè)生涯

B.性格品行

C.操作風(fēng)格

D.投資管理能力

【答案】CD

解析：【解析】答案為CD。對(duì)基金經(jīng)理分析和評(píng)價(jià)，主要是對(duì)其投資管理能力和

操作風(fēng)格進(jìn)行考察和評(píng)估。

62.ETF申購(gòu)、贖回清單公告內(nèi)容包括（）。

A.最小申購(gòu)，贖回單位所對(duì)應(yīng)的組合證券內(nèi)各成分證券數(shù)據(jù)

B.現(xiàn)金替代

C.T日預(yù)估現(xiàn)金部分

D.基金份額凈值

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD,ETF份額T日申購(gòu)、贖回清單公告內(nèi)容包括最小申

購(gòu)、贖回單位所對(duì)應(yīng)的組合證券內(nèi)各成分證券數(shù)據(jù)、現(xiàn)金替代、T日預(yù)估現(xiàn)金部

分、T-1日現(xiàn)金差額、基金份額凈值及其他相關(guān)內(nèi)容。

63.基金募集申請(qǐng)核準(zhǔn)的主要程序和內(nèi)容，包括（）。

A.辦理基金備案

B.簡(jiǎn)化產(chǎn)品審核程序，實(shí)施分類審核制度

C.對(duì)基金募集申請(qǐng)材料進(jìn)行齊備性和合規(guī)性審查

D.組織專家評(píng)審會(huì)對(duì)基金募集申請(qǐng)進(jìn)行評(píng)審，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD?？疾榛鹉技暾?qǐng)核準(zhǔn)的主要程序和內(nèi)容，A、B、

C、D四項(xiàng)均正確。

64.代銷渠道的特點(diǎn)包括（）。

A.通過(guò)郵寄、電話進(jìn)行營(yíng)銷

B.客戶可得到獨(dú)立的顧問服務(wù)

C.銷售機(jī)構(gòu)有業(yè)績(jī)才有傭金，基金公司不承擔(dān)固定成本

D.商業(yè)對(duì)手對(duì)渠道的競(jìng)爭(zhēng)提高了代銷成本

【答案】BCD

解析：【解析】答案為BCDo代銷渠道的特點(diǎn)包括：對(duì)客戶的控制力弱，但有廣

泛的客戶基礎(chǔ)；客戶可以得到獨(dú)立的顧問服務(wù)；代銷機(jī)構(gòu)有業(yè)績(jī)才有傭金，基金

公司不承擔(dān)固定成本；商業(yè)對(duì)手對(duì)渠道的競(jìng)爭(zhēng)提高了代銷成本。A項(xiàng)為直銷渠道

的特點(diǎn)。

65.營(yíng)銷過(guò)程的管理主要包括（）。

A.市場(chǎng)營(yíng)銷分析

B.市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃

C.市場(chǎng)營(yíng)銷實(shí)施

D,市場(chǎng)營(yíng)銷控制

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。營(yíng)銷過(guò)程的管理主要包括：（1）市場(chǎng)營(yíng)銷分析。（2）

市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃。（3）市場(chǎng)營(yíng)銷實(shí)施。（4）市場(chǎng)營(yíng)銷控制。

66.基金管理公司部門業(yè)務(wù)規(guī)章主要內(nèi)容包括（）。

A.各部門的主要職責(zé)

B.崗位設(shè)置

C.崗位責(zé)任

D.操作守則

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。公司內(nèi)部控制大綱是對(duì)公司章程規(guī)定的內(nèi)部控制原

則的細(xì)化和展開，是各項(xiàng)基本管理制度的綱要和總攬，明確了內(nèi)部控制目標(biāo)、內(nèi)

部控制原則、控制環(huán)境和內(nèi)部控制措施等內(nèi)容。其中部門業(yè)務(wù)規(guī)章是在基本管理

制度的基礎(chǔ)上，對(duì)各部門的主要職責(zé)、崗位設(shè)置、崗位責(zé)任、操作守則等的具體

說(shuō)明。

67.基金管理公司內(nèi)部控制制度的組成部分有（）。

A.內(nèi)部控制理論

B.內(nèi)部控制大綱

C.基本管理制度

D.部門業(yè)務(wù)規(guī)章

【答案】BCD

解析：【解析】答案為BCDo基金管理公司的內(nèi)部控制可分為內(nèi)部控制制度和內(nèi)

部控制機(jī)制。其中，公司內(nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)

務(wù)規(guī)章、業(yè)務(wù)操作手冊(cè)等部分組成。

68.發(fā)起設(shè)立基金是指基金管理公司為基金批準(zhǔn)成立前所做的一切準(zhǔn)備工作，包

括（）。

A.基金品種的設(shè)計(jì)

B.簽署基金成立的有關(guān)法律文件

C.提交申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金的主要文件

D.申請(qǐng)的審核與批準(zhǔn)

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。發(fā)起設(shè)立基金包括基金管理公司基金品種的設(shè)計(jì)、

簽署基

金成立的有關(guān)洪律文件、提交申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金的主要文件和申請(qǐng)的審核與批準(zhǔn)等。

69.基金管理公司申請(qǐng)開展特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)需具備的基本條件有（）。

A.凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣

B.在最近一個(gè)季度末資產(chǎn)管理規(guī)模不低于200億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)

C.經(jīng)營(yíng)行為規(guī)范，管理證券投資基金2年以上且最近1年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行

為受到行政處罰或被監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改

D.沒有因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。2008年1月1日開始施行的《基金管理公司特定客

戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》的規(guī)定，符合條件的基金管理公司既可以為單一客戶

辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)也可以為多個(gè)客戶辦理特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)?；鸸芾砉?/p>

申請(qǐng)開展特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)需要具備A、B、C、D四項(xiàng)基本條件。

70.基金業(yè)務(wù)的前臺(tái)系統(tǒng)應(yīng)具有的功能包括（）。

A.提供基金基礎(chǔ)知識(shí)、相關(guān)法律法規(guī)等投資咨詢功能

B.對(duì)基金交易賬戶及投資人的信息管理

C.交易功能

D,為基金投資人提供服務(wù)的功能

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。基金業(yè)務(wù)的前臺(tái)系統(tǒng)應(yīng)有的功能包括投資咨詢功能、

對(duì)基金交易賬戶及投資人的信息管理、交易功能和為基金投資人提供服務(wù)的功能

等。

71.基金財(cái)產(chǎn)保管的內(nèi)容有（）。

A.財(cái)產(chǎn)投資增值

B.保管基金印章

C.基金資產(chǎn)賬戶管理

D.重要文件保管

【答案】BCD

解析：【解析】答案為BCDo基金托管人按規(guī)定為基金資產(chǎn)設(shè)立獨(dú)立的賬戶，保

證基金全部財(cái)產(chǎn)的安全完整?；鹭?cái)產(chǎn)保管的內(nèi)容有：（1）保管基金印章；（2）

基金資產(chǎn)賬戶管理：（3）重要文件保管；（4）核對(duì)基金資產(chǎn)。

72.我國(guó)基金的資金清算依據(jù)交易場(chǎng)所的不同分為（）。

A.交易所交易資金清算

B.全國(guó)銀行間市場(chǎng)交易資金清算

C.場(chǎng)外資金清算

D.中國(guó)證券登記結(jié)算公司清算

【答案】ABC

解析：【解析】答案為ABC?；鸬馁Y金清算是指建立基金賬冊(cè)并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,

復(fù)核審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和份額凈值?；鸬馁Y金清算依據(jù)交易

場(chǎng)所的不同分為交易所交易資金清算、全國(guó)銀行間市場(chǎng)交易資金清算和場(chǎng)外資金

清算三部分。

73.下列基金資產(chǎn)賬戶中，以基金托管人單獨(dú)或共同的名義開立的賬戶有（）。

A.基金銀行存款賬戶

B.結(jié)算備付金賬戶

C.上海證券交易所證券賬戶

D.深圳證券交易所證券賬戶

【答案】BCD

解析：【解析】答案為BCD。A項(xiàng)基金銀行存款賬戶是以基金名義在銀行開立的：

B項(xiàng)結(jié)算備付金賬戶是以托管人名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立的；

C、D項(xiàng)證券賬戶（分為上海證券交易所證券賬戶和深圳證券交易所證券賬戶）

是以托管人和基金聯(lián)名的方式在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立的。

74.營(yíng)銷計(jì)劃是指對(duì)有助于公司實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略總目標(biāo)的營(yíng)銷戰(zhàn)略做出決策。每一類業(yè)

務(wù)、產(chǎn)品或品牌都需要一個(gè)詳細(xì)的營(yíng)銷計(jì)劃。產(chǎn)品或品牌計(jì)劃應(yīng)包括（）。

A.計(jì)劃實(shí)施概要

B.市場(chǎng)營(yíng)銷現(xiàn)狀

C.威脅和機(jī)會(huì)

D.目標(biāo)和問題，市場(chǎng)營(yíng)銷和戰(zhàn)略

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。計(jì)劃實(shí)施概要、市場(chǎng)營(yíng)銷現(xiàn)狀、威脅和機(jī)會(huì)、目標(biāo)

和問題、市場(chǎng)營(yíng)銷和戰(zhàn)略都是產(chǎn)品品牌計(jì)劃的主要考慮對(duì)象C

75.營(yíng)銷環(huán)境由微觀環(huán)境和宏觀環(huán)境組成。宏觀環(huán)境是指能影響整個(gè)微觀環(huán)境的

廣泛的社會(huì)性因素，包括（）。

A.公眾

B.經(jīng)濟(jì)

C.政治

D.法律

【答案】BCD

解析：【解析】答案為BCDO微觀環(huán)境指與公司關(guān)系密切、能夠影響公司客戶服

務(wù)能力的各種因素，主要包括股東支持、銷售渠道、客戶、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及公眾；宏

觀環(huán)境指能影響整個(gè)微觀環(huán)境的、廣泛的社會(huì)性因素，包括人口、經(jīng)濟(jì)、政治、

法律、技術(shù)、文化等因素。

76.證券投資基金的產(chǎn)品管理包括（）。

A.產(chǎn)品的設(shè)計(jì)開發(fā)

B.基金品牌管理

C.基金產(chǎn)品線的延伸

D.基金售后服務(wù)

【答案】ABC

解析：【解析】答案為ABC.、基金的產(chǎn)品管理包括產(chǎn)品的設(shè)計(jì)開發(fā)、基金品牌管

理、基金產(chǎn)品線的延伸等。

77.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力調(diào)查與評(píng)價(jià)中，應(yīng)當(dāng)至少了解基

金投資人的（）。

A投資目的

B.投資經(jīng)驗(yàn)

C.財(cái)務(wù)狀況

D,短期風(fēng)險(xiǎn)承受水平

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD?；痄N售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立基金投資人調(diào)查制度，對(duì)基

金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)。調(diào)查和評(píng)價(jià)應(yīng)在基金投資人首次開立

基金交易賬戶時(shí)或首次購(gòu)買基金產(chǎn)品前進(jìn)行。應(yīng)當(dāng)至少了解基金投資人的投資目

的、投資期限、投資經(jīng)驗(yàn)、財(cái)務(wù)狀況、短期風(fēng)險(xiǎn)承受水平、長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)承受水平等。

78.關(guān)于商業(yè)銀行申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)具備的條件，下列說(shuō)法正確的有

()o

A.資本充足率符合國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定

B.財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定，最近5年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處

罰或刑事處罰

C.有專門負(fù)責(zé)基金代銷業(yè)務(wù)的部門

D.具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度

【答案】ACD

解析：【解析】答案為ACD。B項(xiàng)正確的表述為：“財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定,

最近3年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或刑事處罰”。

79.下列對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種，確定公允價(jià)值的原則敘述，正確的是()。

A.如估值日有市價(jià)的，應(yīng)采用最近交易平均市價(jià)確定公允價(jià)值

B.估值日無(wú)市價(jià)的，但平均三后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市

價(jià)確定公允價(jià)值

C.估值日無(wú)市價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)采用最近

交易市價(jià)確定公允價(jià)值

D.有充分證據(jù)表明最近交易市價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)最近交易的市價(jià)

進(jìn)行調(diào)整，以確定投資品種的公允價(jià)值

【答案】BCD

解析：【解析】答窠為BCD。A項(xiàng)正確的說(shuō)法應(yīng)為：如估值日有市價(jià)的，應(yīng)采用市

價(jià)確定公允價(jià)值。

80.公司進(jìn)行基金核算，應(yīng)采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措旋，包括（）口

A.建立憑證管理制度

B.對(duì)所托管的基金應(yīng)當(dāng)以基金為會(huì)計(jì)核算主體，獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算

C.建立賬務(wù)組織和賬務(wù)處理體系，正確設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，有效控制會(huì)計(jì)記賬程序

D.建立復(fù)核制度，通過(guò)會(huì)計(jì)復(fù)核和業(yè)務(wù)復(fù)核防止會(huì)計(jì)差錯(cuò)的產(chǎn)生

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD?？疾閮?nèi)部控制中會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制的內(nèi)容，選項(xiàng)A、B、

C、D都是確保會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的重要措施。

81.下例各項(xiàng)，不屬于基金交易費(fèi)的是（）o

A.印花稅

B.分紅手續(xù)費(fèi)

C.過(guò)戶費(fèi)

D.銀行匯劃手續(xù)費(fèi)

【答案】BD

解析：【解析】答案為BD。基金交易費(fèi)是指基金在進(jìn)行證券買賣交易時(shí)所發(fā)生的

相關(guān)交易費(fèi)用。目前，我國(guó)證券投資基金的交易費(fèi)用主要包括印花稅、交易傭金、

過(guò)戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)?；疬\(yùn)作費(fèi)是指為保證基金正常運(yùn)作而發(fā)生的應(yīng)由基

金承擔(dān)的費(fèi)用，包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)、分紅手續(xù)費(fèi)、持

有人大會(huì)費(fèi)、開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)等。

82.我國(guó)基金信息披露制度體系可分為哪幾個(gè)層次？（）

A.國(guó)家法律

B.部門規(guī)章

C.規(guī)范性文件

D.自律性規(guī)則

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。我國(guó)基金信息披露制度體系可分為國(guó)家法律、部門

規(guī)章、

規(guī)范性文件與自律性規(guī)則四個(gè)層次。

83.基金財(cái)務(wù)報(bào)表附注應(yīng)披露（）“

A.重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)

B.會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)

C.資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整事項(xiàng)的說(shuō)明

D.關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。財(cái)務(wù)報(bào)表附注披露的內(nèi)容主要包括：基金基本情況、

會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)、遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其他有關(guān)規(guī)定的聲明、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)

計(jì)估計(jì)、會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說(shuō)明、稅項(xiàng)、或有和承諾事項(xiàng)、

資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整事項(xiàng)的說(shuō)明、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易、重要報(bào)表項(xiàng)目的說(shuō)明、

利潤(rùn)分配情況、期末基金持有的流通受限證券、金融工具風(fēng)險(xiǎn)及管理等。

84.基金的監(jiān)管原則包括（）。

A.依法監(jiān)管原則

B.監(jiān)管與自律并重原則

C.監(jiān)管的階段性和時(shí)效性

D.審慎監(jiān)管原則

【答案】ABD

解析：【解析】答案為ABD。基金的監(jiān)管原則除A.B、D三項(xiàng)外，還包括“三公”

原則、監(jiān)管的連續(xù)性和有效性原則。

85.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金管理公司開展日常監(jiān)管的主要對(duì)象為（）。

A.公司治理監(jiān)管情況

B.基金管理公司股權(quán)處置監(jiān)管

C.內(nèi)部控制情況

D.基金管理公司重大事項(xiàng)變更審查

【答案】AC

解析：【解析】答案為AC。B、D兩項(xiàng)屬于基金管理公司的市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管的主要內(nèi)

容0

86.申請(qǐng)基金行業(yè)高級(jí)管理人員任職資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件有（）。

A.取得基金從業(yè)資格

B.通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者授權(quán)機(jī)構(gòu)組織的高級(jí)管理人員證券投資法律知識(shí)考試

C.最近1年沒有受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等行政管理部門的行政處罰

D.具有3年以上基金、證券、銀行等金融相關(guān)領(lǐng)域的工作經(jīng)歷及與擬任職務(wù)相適

應(yīng)的管理經(jīng)歷

【答案】ABD

解析：【解析】答案為ABDo申請(qǐng)基金行業(yè)高級(jí)管理人員任職資格，應(yīng)當(dāng)具備最

近3年沒有受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等行政管理部門的行政處罰。

87.對(duì)基金投融資比例的監(jiān)督包括但不限于（）。

A.基金合同約定的基金投資資產(chǎn)配置比例

B.單一投資類別比例限制

C.法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限

D.股票申購(gòu)限制

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。對(duì)基金投融資比例的監(jiān)督包括但不限于：基金合同

約定的基金投資資產(chǎn)配置比例、單一投資類別比例限制、融資限制、股票申購(gòu)限

制、法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限等。

88.關(guān)于可行域，下列描述正確的是（）。

A.可行域可能是平面上的一條線

B.可行域可能是平面上的一個(gè)區(qū)域

C.可行域就是有效邊界

D.可行域由有效組合構(gòu)成

【答案】ABD

解析：【解析】答案為ABD。（1）當(dāng)可供選擇的證券有兩種時(shí)，則可能的投資組合

便是坐標(biāo)系中的一條曲線；（2）當(dāng)可供選擇的證券有三種時(shí)，可能的投資組合便

是坐標(biāo)系中的一個(gè)區(qū)域；（3）把排除那些被所有投資者認(rèn)為差的組合后余下的組

合稱為優(yōu)先證券組合，而描繪在可行域中則是可行域的上邊界部分，稱為有效邊

界。因此c項(xiàng)中有效邊界是可行域的說(shuō)法錯(cuò)誤，可行域不等同于有效邊界?？尚?/p>

域的上邊界部分，稱為有效邊界。對(duì)于可行域內(nèi)部及下邊界上的任意可行組合，

均可以在有效邊界上找到一個(gè)比它好的有效組合。

89.行為金融理論認(rèn)為，投資者由于受（）的限制，將不可能立即對(duì)全部公開信

息作出反應(yīng)。

A.信息處理能力

B.信息不完全

C.時(shí)間不足

D.心理偏差

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。行為金融理論認(rèn)為，投資者由于受信息處理能力、

信息不完全、時(shí)間不足和心理偏差的限制，將不可能立即對(duì)全部公開信息作出反

應(yīng)。投資者常常會(huì)對(duì)非相關(guān)信息作出反應(yīng)，該情況下市場(chǎng)不可能完全有效。

90.下列屬于證券組合管理基本步驟的有（）。

A.確定證券投資政策

B.進(jìn)行證券投資分析

C.組建證券投資組合

D.投資組合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。證券組合管理基本步驟有確定證券投資政策、進(jìn)行

證券投資分析、組建證券投資組合和投資組合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估等。

91.貫穿資產(chǎn)配置過(guò)程的主要方法是（）。

A.積極投資法

B.消極投資法

C.歷史數(shù)據(jù)法

D.情景綜合分析法

【答案】CD

解析：【解析】答案為CD。針對(duì)影響資產(chǎn)配置五個(gè)環(huán)節(jié)（即明確投資目標(biāo)和限制

因素、明確資本市場(chǎng)的期望值、明確資產(chǎn)組合中包括哪幾類資產(chǎn)、確定有效資產(chǎn)

組合的邊界、尋找最佳的資產(chǎn)組合）的主要因素，資產(chǎn)管理人需要采用相應(yīng)方法

加以對(duì)待，其中歷史數(shù)據(jù)法和情景綜合分析法是貫穿資產(chǎn)配置過(guò)程的兩種主要方

法。

92.常見的市場(chǎng)異常策略包括（兀

A.小公司效應(yīng)

B.低市盈率效應(yīng)

C.日歷效應(yīng)

D.遵循公司內(nèi)部人的交易活動(dòng)

【答案】ABCD

解析：【解析】答案為ABCD。常見的市場(chǎng)異常策略包括小公司效應(yīng)、低市盈率效

應(yīng)、被忽略的公司效應(yīng)以及其他的日歷效應(yīng)、遵循公司內(nèi)部人交易等策略。

93.在預(yù)測(cè)股票市場(chǎng)將進(jìn)入繁榮期時(shí)，為提高基金收益，基金經(jīng)理通常會(huì)（）。

A.提高組合的阿爾法值

B.提高基金組合的貝塔值

C.籌集新資金

D.降低基金的現(xiàn)金持有比例

【答案】BD

解析：【解析】答案為BD。具有擇時(shí)能力的基金經(jīng)理能夠正確地估計(jì)市場(chǎng)的走勢(shì),

當(dāng)預(yù)測(cè)牛市即將到來(lái)時(shí)，降低現(xiàn)金頭寸或提高基金組合的13值；當(dāng)預(yù)測(cè)熊市即

將到來(lái)時(shí)，提高現(xiàn)金頭寸或降低基金組合的B值。

94.債券的指數(shù)化方法包括（）。

A.分層抽樣法

B.優(yōu)化法

C.方差最小化法

D.隨機(jī)抽樣法

【答案】ABC

解析：【解析】答案為ABCo指數(shù)化的方法包括三種：分層抽樣法、優(yōu)化法和方

差最小化法：這三種方法中，分層抽樣法適合于證券數(shù)目較小的情況。當(dāng)作為基

準(zhǔn)的債券數(shù)目較大時(shí)，優(yōu)化法與方差最小化法比較適用，但后者要求采用大量的

歷史數(shù)據(jù)。

95.證券投資基金是指通過(guò)發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來(lái)，形成

獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進(jìn)行證

券投資的一種利益共亨，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式。（）

【答案】J

解析：【解析】答案為A。本題是對(duì)證券投資基金定義的考查。

96.一般而言，證券投資基金通過(guò)組合投資可以分散投資風(fēng)險(xiǎn)。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為Ao證券投資基金把眾多投資者的小額資金匯集起來(lái)進(jìn)行

組合投資，可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

97.基金是一種風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)適中，收益相對(duì)穩(wěn)健的投資品種。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為Ao基金投資于眾多股票，能有效分散風(fēng)險(xiǎn)，是一種風(fēng)險(xiǎn)

相對(duì)適中、收益相對(duì)穩(wěn)健的投資品種。

98.證券投資基金的管理人只負(fù)責(zé)基金的投資操作，并不經(jīng)手基金財(cái)產(chǎn)的保管。

（）

【答案】V

解析：【解析】答案為Ao基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者，其最主要

職責(zé)就是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)上

為基金投資者爭(zhēng)取最大的投資收益。為了保證基金資產(chǎn)的安全，基金資產(chǎn)必須由

獨(dú)立于基金管理人的基金托管人保管。

99.基金評(píng)級(jí)常常以具有特定含義的符號(hào)、數(shù)字或文字等便于投資者理解的形式

展示分析結(jié)果。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A?；鹪u(píng)價(jià)的結(jié)果通常以基金評(píng)級(jí)的形式出現(xiàn)。，基金評(píng)

級(jí)常常以具有特定含義的符號(hào)、數(shù)字或文字等便于投資者理解的形式展示分析結(jié)

果。

100.L0F是普通的開放式基金增加了交易所的交易方式。它可以是指數(shù)型基

金，也可以是主動(dòng)管理型基金。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

101.封閉式基金的價(jià)格受市場(chǎng)供求關(guān)系的影響，開放式基金的申購(gòu)、贖回價(jià)

格則取決于基金份額凈值的大小口（）

【答案】J

解析：【解析】答案為Ao封閉式基金的交易價(jià)格主要受二級(jí)市場(chǎng)供求關(guān)系的影

響。當(dāng)需求旺盛時(shí)，封閉式基金二級(jí)市場(chǎng)的交易價(jià)格會(huì)超過(guò)基金份額凈值而出現(xiàn)

溢價(jià)交易現(xiàn)象；反之，當(dāng)需求低靡時(shí)，交易價(jià)格會(huì)低于基金份額凈值而出現(xiàn)折價(jià)

交易現(xiàn)象。開放式基金的買賣價(jià)格以基金份額凈值為基礎(chǔ)。不受市場(chǎng)供求關(guān)系的

影響。

102.股票基金凈值在每一交易日內(nèi)始終處于變動(dòng)之中。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo股票價(jià)格在每一個(gè)交易日內(nèi)始終處于變動(dòng)之中；股票

基金凈值的計(jì)算每天只進(jìn)行一次，因此每個(gè)交易日只有一個(gè)價(jià)格。

103.貨幣市場(chǎng)基金的份額凈值可以大于1元。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為B。貨幣市場(chǎng)基金每日分配收益，份額凈值保持1元不變。

104.與其他類型基金相比，貨幣市場(chǎng)基金具有風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性好的特點(diǎn)。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

105.基金評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)對(duì)基金的評(píng)級(jí)應(yīng)建立在科學(xué)合理的基金分類基礎(chǔ)上。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為Ao隨著基金數(shù)量、品種的不斷增多，對(duì)基金進(jìn)行科學(xué)合

理的分類，無(wú)論是對(duì)投資者、基金管理公司，還是對(duì)基金研究評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部

門來(lái)說(shuō)，都有重要意義。對(duì)基金研究評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)而言，基金的分類是進(jìn)行基金評(píng)級(jí)

的基礎(chǔ)。

106.契約型基金的投資者既是基金份額持有人,又是公司的股東，可以參加股

東大會(huì)，行使股東權(quán)利。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo公司型基金的投資者既是基金份額持有人，又是公司

的股東，

可以參加股東大會(huì)，行使股東權(quán)利。

107.開放式基金在基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集

行為結(jié)束前可以動(dòng)用。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為B。開放式基金在基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門

賬戶，在基金募集行為結(jié)束前任何人不得動(dòng)用。

108.封閉式基金的交易遵循“公平競(jìng)價(jià)”的原則。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo封閉式基金的交易遵循“價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先”的原

則。其中，價(jià)格優(yōu)先是指較高價(jià)格買進(jìn)申報(bào)優(yōu)先于較低價(jià)格買進(jìn)申報(bào)，較低價(jià)格

賣出申報(bào)優(yōu)先于較高價(jià)格賣出申報(bào)。時(shí)間優(yōu)先是指買賣方向、價(jià)格相同的，先申

報(bào)者優(yōu)先于后申報(bào)者。

109.基金份額凈值是計(jì)算投資者申購(gòu)基金份額、贖回資金金額的基礎(chǔ)，也是

評(píng)價(jià)基金投資業(yè)績(jī)的基礎(chǔ)指標(biāo)之一。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

110.前端收費(fèi)模式是指在認(rèn)購(gòu)基金份額時(shí)不收費(fèi)，在贖回基金時(shí)支付認(rèn)購(gòu)費(fèi)

用的收費(fèi)模式。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo前端收費(fèi)模式是指在認(rèn)購(gòu)基金份額時(shí)就支付認(rèn)購(gòu)費(fèi)用

的付費(fèi)模式。后端收費(fèi)模式是指在認(rèn)購(gòu)基金份額時(shí)不收費(fèi)，在贖回基金時(shí)支付認(rèn)

購(gòu)費(fèi)用的收費(fèi)模式。

111.系統(tǒng)運(yùn)行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的各份應(yīng)當(dāng)在移動(dòng)硬盤

上保存15年。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo系統(tǒng)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)逐日備份并異地妥善存放，系統(tǒng)運(yùn)行數(shù)

據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應(yīng)當(dāng)在不可修改的介質(zhì)上保存15

年。

112.基金轉(zhuǎn)托管在轉(zhuǎn)入方進(jìn)行申報(bào)，基金汾額轉(zhuǎn)托管一次完成。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo基金轉(zhuǎn)托管在轉(zhuǎn)出方進(jìn)行申報(bào)，基金份額轉(zhuǎn)托管一次

完成。

113.基金轉(zhuǎn)換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額，就可以將其持有

的基金份額轉(zhuǎn)換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業(yè)務(wù)模式。0

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

114.基金管理公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)比具有較高負(fù)債的銀行、保險(xiǎn)公司等其他金融

機(jī)構(gòu)要高得多。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo基金管理公司管理的是投資者的資產(chǎn)，一般并不進(jìn)行

負(fù)債經(jīng)營(yíng)，因此，基金管理公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)并不比具有較高負(fù)債的銀行、保險(xiǎn)公

司等其他金融機(jī)構(gòu)高一

115.基金管理人負(fù)責(zé)查詢資金到賬情況，資金未到賬時(shí)要查明原因，及時(shí)通

知基金持有人。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo基金托管人負(fù)責(zé)查詢資金到賬情況，資金來(lái)到賬時(shí)要

查明原因，及時(shí)通知基金管理人。

116.基金的市場(chǎng)部負(fù)責(zé)總證券投資基金托管業(yè)務(wù)的市場(chǎng)開拓、市場(chǎng)研究、客

戶管理關(guān)系維護(hù)等。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

117.根據(jù)規(guī)定，基金管理公司的主要股東應(yīng)具備的條件之一是具有良好的社

會(huì)信譽(yù)，并且在金融監(jiān)管、自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)不良記錄。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo根據(jù)規(guī)定，基金管理公司的主要股東應(yīng)具備的條件之

一是具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年在稅務(wù)、工商等行政機(jī)關(guān)以及金融監(jiān)管、自

律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)無(wú)不良記錄。

118.對(duì)行為規(guī)范、投資研究能力強(qiáng)、市場(chǎng)評(píng)價(jià)良好的基金管理公司提交的基

金募集申請(qǐng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)優(yōu)先安排基金專家評(píng)審會(huì)評(píng)審.()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo對(duì)行為規(guī)范、投資研究能力強(qiáng)、市場(chǎng)評(píng)價(jià)良好的基金

管理公司提交的基金募集申請(qǐng)，一般不提交基金專家評(píng)審會(huì)評(píng)審。基金產(chǎn)品設(shè)計(jì)

有較大創(chuàng)新的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)優(yōu)先安排基金專家評(píng)審會(huì)評(píng)審和申報(bào)材料審核等工

作。

119.基金管理公司和托管果行因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成

損害的，其主要責(zé)任方承擔(dān)全部責(zé)任。()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo基金管理公司和托管銀行因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或基

金份額持有人造成損害的，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

120.全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)資金清算包括基金在銀行間市場(chǎng)進(jìn)行債券買賣、回

購(gòu)交易等所對(duì)應(yīng)的資金清算。()

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

121.基金管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，無(wú)須向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送申請(qǐng)材料。()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo基金管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送申

請(qǐng)材料。

122.同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不得超過(guò)該

證券的5%o()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的

證券，不得超過(guò)該證券的10%。

123.交易所上市股票和權(quán)證以結(jié)算價(jià)格估值。()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo交易所上市股票和權(quán)證以收盤價(jià)估值，期貨合約以結(jié)

算價(jià)格估值。

124.基金規(guī)模越大，基金托管費(fèi)率越高。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo托管費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取，收取

的比例與基金規(guī)模和所在地區(qū)有一定關(guān)系，通?；鹨?guī)模越大，托管費(fèi)率越低。

125.賣出銀行間市場(chǎng)交易債券于實(shí)際收到價(jià)款時(shí)確認(rèn)債券差價(jià)收入，并按實(shí)

際收到的全部?jī)r(jià)款與其成本、應(yīng)收利息的差額入賬。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

126.基金托管費(fèi)是指從基金資產(chǎn)中扣除的用于支付銷售機(jī)構(gòu)傭金以及基金管

理人的基金營(yíng)銷廣告費(fèi)、促銷活動(dòng)費(fèi)、持有人服務(wù)費(fèi)等方面的費(fèi)用。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為B?；鹜泄苜M(fèi)是指基金托管人為基金提供托管服務(wù)而向

基金收取的費(fèi)用，通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取。

127.股利分配最主要的兩種分配方式為現(xiàn)金股利與負(fù)債股利。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo股利分配最主要的兩種分配方式為現(xiàn)金股利和股票股

利。

128.付息式債券的投資回報(bào)主要由三部分組成：本金、利息與利息的再投資

收益。（）

【答案】V

解析：【解析】答案為A。略

129.我國(guó)封閉式基金按規(guī)定需在合同中約定每年基金利澗分配的最多次數(shù)和

基金利潤(rùn)分配的最低比例。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo我國(guó)開放式基金按規(guī)定需在合同中約定每年基金利潤(rùn)

分配的最多次數(shù)和基金利調(diào)分配的最低比例。

130.證券投資基金起源于美國(guó)的投資信托公司。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為B。證券投資基金起源于英國(guó)的投資信托公司。

131.中等風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶主要指被監(jiān)管機(jī)構(gòu)通報(bào)的客戶和基金管理公司有合理

理由懷疑其存在一定洗錢風(fēng)險(xiǎn)的客戶。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo中等風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶是指被基金管理公司報(bào)送過(guò)可疑交

易的客戶、基金管理公司有合理理由懷疑其存在一定洗錢風(fēng)險(xiǎn)的客戶。

132.基金托管協(xié)議（草案）是明確基金管理人、基金托管人和基金注冊(cè)登記

機(jī)構(gòu)各自職責(zé)的協(xié)議。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為及基金托管協(xié)議是基金管理人和基金托管人簽訂的協(xié)議,

主要目的在于明確雙方在基金財(cái)產(chǎn)保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息

披露及相互監(jiān)督等事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份

額持有人的合法權(quán)益，與基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)沒有直接關(guān)系。

133.基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束后45日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露半年度報(bào)告

摘要，在管理人網(wǎng)站上披露半年度報(bào)告全文。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為B?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束后60R內(nèi)，在指定報(bào)刊

上披露半年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露半年度報(bào)告全文。

134.ETF的信息披露中，交易日的基金份額凈值除了按規(guī)定于當(dāng)日在指定報(bào)

刊和管理人網(wǎng)站披露外，也將通過(guò)證券交易所的行情發(fā)布系統(tǒng)于次一交易日

揭示。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為B。ETF的信息披露中，交易日的基金份額凈值除了按規(guī)定

于次日在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站披露外，也將通過(guò)證券交易所的行情發(fā)布系統(tǒng)于

次一交易日揭示。

135.保證市場(chǎng)的公平、效率和透明是我國(guó)基金監(jiān)管的首要目標(biāo)。（）

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo投資者是市場(chǎng)的支撐者，保護(hù)和維護(hù)投資者的利益是

我國(guó)基金監(jiān)管的首要目標(biāo)，

136.基金日常持續(xù)監(jiān)管中，非現(xiàn)場(chǎng)檢查主要側(cè)重于對(duì)從業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制和財(cái)

務(wù)狀況進(jìn)行檢查，督促?gòu)臉I(yè)機(jī)構(gòu)提高遵規(guī)守信意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)控制水平。()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo基金日常持續(xù)監(jiān)管方式主要有現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查

兩種。其中，現(xiàn)場(chǎng)臉查主要是基金監(jiān)管部組織對(duì)基金從業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，著

重于從業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制、公司治理、財(cái)務(wù)狀況等方面，以更真實(shí)、深入地把握基

金運(yùn)作狀況。現(xiàn)場(chǎng)檢查主要側(cè)重于從業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查，督促

從業(yè)機(jī)構(gòu)提高遵規(guī)守信意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)控制水平.

137.當(dāng)影子定價(jià)所確定的基金資產(chǎn)凈值超過(guò)攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值

時(shí)，表明基金組合中存在浮虧。()

【答案】X

解析：【解析】答案為當(dāng)影子定價(jià)所確定的基金資產(chǎn)凈值超過(guò)攤余成本法計(jì)

Bo

算的基金資產(chǎn)凈值(即產(chǎn)生正偏離］時(shí)，表明基金組合中存在浮盈；反之，當(dāng)存

在負(fù)偏離時(shí)，則基金組合中存在浮虧。

138.馬柯威茨的投資組合理論確定了風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的有效邊界與市場(chǎng)投資組

合的關(guān)系。()

【答案】V

解析：【解析】答案為Ao馬河威茨的投資組合理論確定了風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的有效

邊界與市場(chǎng)投資組合的關(guān)系。1963年，其助手威廉?夏普提出了一種簡(jiǎn)化的計(jì)算

方法，這一方法通過(guò)建立單因素模型來(lái)實(shí)現(xiàn)。

139.現(xiàn)代證券組合理論認(rèn)為，典型投資者都是追求收益而又厭惡風(fēng)險(xiǎn)的。()

【答案】V

解析：［解析】答案為A。馬阿威茨開創(chuàng)了現(xiàn)代證券組合理論的開端，該理論認(rèn)

為：一個(gè)典型的投資者不僅希望收益高也希望收益盡可能確定，投資者是追求收

益而又厭惡風(fēng)險(xiǎn)的。

140.一般而言，期限較長(zhǎng)的債券和息票率較高的債券的再投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。

()

【答案】X

解析：【解析】答案為Bo在饋券投資分析過(guò)程中，我們通常都假設(shè)在此期間實(shí)

現(xiàn)的利息收入將按照初始投資利率重新再投資，并沒有考慮到再投資收益率實(shí)際

上要依賴于利率的未來(lái)走勢(shì).一般而言，期限較長(zhǎng)的債券和息票率較高的債券的

再投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。

141.多個(gè)證券組合可行域的特點(diǎn)是，其左邊界必然是向左凸的曲線或直線。

（）

【答案】V

解析：【解析】答案為Ao可行域滿足一個(gè)共同的特點(diǎn)是左邊界必然左凸或呈直

線，即至少不會(huì)出現(xiàn)凹陷。

142.股票投資風(fēng)格是基金經(jīng)理人以股票的行為模式為基準(zhǔn)確定基金投資類型

的一