中國商業(yè)銀行管理制度講義

中國商業(yè)銀行管理制度講義一、中國商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是以經(jīng)營存、放款，辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營目標的金融企業(yè)。1、商業(yè)銀行的經(jīng)營目標是盈利，還是盈利性、流動性和安全性的統(tǒng)一。2、是否同時經(jīng)營存款、貸款業(yè)務(wù)的才是商業(yè)銀行。二、商業(yè)銀行的構(gòu)成1、商業(yè)銀行包括國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市合作銀行三大部分。2、國有獨資商業(yè)銀行是由國家專業(yè)銀行演變而來的。到1996年末，國有獨資商業(yè)銀行資產(chǎn)占全部金融機構(gòu)資產(chǎn)的70%。但它們的市場份額呈下降趨勢，四家銀行各項人民幣存款和貸款占全部銀行存款、貸款的比重已由1985年的90%分別下降到1995年末的84.8%和78.5%。二、商業(yè)銀行的構(gòu)成(續(xù))3、股份制商業(yè)銀行主要有交通銀行、深圳發(fā)展銀行、中信實業(yè)銀行、中國光大銀行、華夏銀行、投資銀行(已被光大收購)、招商銀行、廣東發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國民生銀行等。股份制商業(yè)銀行股本以企業(yè)法人和財政入股為主，業(yè)務(wù)發(fā)展很快。4、城市合作銀行雖然冠以“合作”兩字，但實際上也屬于股份制商業(yè)銀行，它是在對城市信用社清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，通過吸收地方財政、企業(yè)入股組建而成?，F(xiàn)在一般都改為某某市商業(yè)銀行。三、商業(yè)銀行的設(shè)立條件1、中國對商業(yè)銀行的設(shè)立實行批準制，而不像一般工商企業(yè)實行登記制。未經(jīng)批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。2、設(shè)立商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣，城市合作銀行的注冊資本、農(nóng)村合作銀行的注冊資本最低限額分別為1億元和5000萬元人民幣。-《公司法》《商業(yè)銀行法》3、高級管理人員要符合《金融機構(gòu)高級管理人員管理暫行規(guī)定》的要求。四、商業(yè)銀行的一般組織形式1、商業(yè)銀行的組織形式，即商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟中的存在形式。一般而言，主要有單一銀行制和分支銀行制2、單一銀行制又稱單元銀行制，它是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)由各個相互獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，商業(yè)銀行不設(shè)或不允許設(shè)分支機構(gòu)的一種組織形式。3、分支銀行制又稱總分行制，它是指允許銀行在銀行總行之外，在國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支銀行的一種組織形式。單一銀行制的弱點(1)在單一銀行制下，銀行規(guī)模較小，經(jīng)營成本高，難以取得規(guī)模經(jīng)濟效益；(2)在單一銀行制下，銀行組織資金、運用資金的能力有限，業(yè)務(wù)又相對集中，風(fēng)險較大；(3)單一銀行制沒有設(shè)立于各地的分支機構(gòu)，與經(jīng)濟的外向發(fā)展、商品交換范圍的不斷擴大存在矛盾，不利于商業(yè)銀行為社會經(jīng)濟的運行提供更多更好的服務(wù)；(4)在電子計算機普遍推廣應(yīng)用的條件下，單一銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新受到限制，不利于銀行的發(fā)展。分支銀行制的優(yōu)點(1)實行分支銀行制的商業(yè)銀行，其分支銀行遍布各地，有利于迅速發(fā)展各種銀行業(yè)務(wù)，為社會提供多樣化的金融服務(wù)(2)實行分支銀行制的商業(yè)銀行，可以取得較好的規(guī)模經(jīng)濟效益；(3)實行分支銀行制的商業(yè)銀行規(guī)模較大，分支機構(gòu)較多，業(yè)務(wù)范圍較廣，易于組織資金，資金實力較強；分支行制的優(yōu)點(4)分支行之間可以相互調(diào)劑資金，既能增強銀行總體的安全性，又能提高銀行資金的運用效率，銀行資產(chǎn)可以在地區(qū)之間實行有效的組合，從而大大降低銀行風(fēng)險；(5)實行分支銀行制的商業(yè)銀行可以實行高度的專業(yè)化分工，從而大幅度提高工作效率；(5)分支銀行制在一定程度上克服了地方干預(yù)，并使金融業(yè)突破地域界限，更好地為經(jīng)濟運行提供服務(wù)；(6)由于分支銀行制使銀行數(shù)減少，便于國家控制和管理。中國商業(yè)銀行的組織形式總行

省級分行

計劃單列市分行地區(qū)中心支行省轄市分支行市區(qū)支行市轄縣支行

或辦事處縣支行縣級市市區(qū)支行市轄縣支行營業(yè)部營業(yè)部支行

或辦事處辦事處辦事處分理處分理處營業(yè)部營業(yè)部營業(yè)部營業(yè)部儲蓄所

儲蓄所辦事處辦事處辦事處辦事處分理處分理處分理處分理處儲蓄所

儲蓄所

儲蓄所

儲蓄所中國商業(yè)銀行組織形式的特點1、商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)有嚴格限制，主要是商業(yè)銀行總行要按規(guī)定撥付營運資金，撥付各分支機構(gòu)營運資金的總和，不得超過總行資本金的60%。2、采用總分行制的商業(yè)銀行，對外是一個獨立法人，一律不得設(shè)置具有獨立法人資格的分支行。分行之間不應(yīng)有相互存貸的市場交易行為。3、1986年前除中國銀行外，實行三級管理、一級經(jīng)營的管理模式－－國有商業(yè)銀行的總行、省級分行、計劃單列市分行、地區(qū)中心支行是一個管理機關(guān)，只有縣支行、縣級市支行、市區(qū)支行辦事處以下的機關(guān)直接經(jīng)營業(yè)務(wù)。1986年以后，改變?yōu)榻y(tǒng)一管理、逐級核算、分級經(jīng)營。一般商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表

現(xiàn)金資產(chǎn)存款準備金庫存現(xiàn)金在途資金貸款----被動性資產(chǎn)投資----主動性資產(chǎn)存款--被動性負債借款--主動性負債股東權(quán)益資本金公積金公益金未分配利潤中國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)存款業(yè)務(wù)按存款對象可分為單位存款和儲蓄存款。單位存款按其存款期限和資金性質(zhì)可劃分為活期存款、定期存款和財政性存款三類。財政性存款的資金來源一是單位上交財政的稅金，二是財政進行的資金分配。財政性存款包括國庫存款、地方財政預(yù)算外存款、機關(guān)團體存款、部隊預(yù)算內(nèi)存款等。

中國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)借入資金主要有向人民銀行借款—再貸款：年度性借款、季節(jié)性借款和日拆性借款三類同業(yè)拆借--頭寸拆借和為彌補信貸資金缺口而進行的資金拆借：救急和救窮；再貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

中國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，中國商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列業(yè)務(wù):吸收公眾存款，發(fā)放貸款;辦理國內(nèi)外結(jié)算、票據(jù)貼現(xiàn)、發(fā)行金融債券;代理發(fā)行、兌付、承銷政府債券，買賣政府債券;從事同業(yè)拆借;買賣、代理買賣外匯;提供信用證服務(wù)及擔(dān)保;代理收付款及代理保險業(yè)務(wù)等。不得在境內(nèi)從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得對非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，不得投資于非自用不動產(chǎn)。銀行業(yè)與