集團財務(wù)印章管理制度

集團財務(wù)印章管理制度?總則目的為加強集團財務(wù)印章管理，規(guī)范財務(wù)印章的使用，防范財務(wù)風(fēng)險，保障集團資金安全，特制定本制度。適用范圍本制度適用于集團總部及所屬各子公司、分公司?；驹瓌t1.合法性原則：財務(wù)印章的刻制、使用、保管等必須符合國家法律法規(guī)和集團相關(guān)規(guī)定。2.安全性原則：確保財務(wù)印章的安全存放和使用，防止印章被盜用、冒用或濫用。3.職責(zé)明確原則：明確財務(wù)印章管理各環(huán)節(jié)的職責(zé)，做到責(zé)任到人。4.審批規(guī)范原則：嚴(yán)格財務(wù)印章使用的審批流程，未經(jīng)審批不得使用。財務(wù)印章的種類及用途財務(wù)專用章用于辦理集團各類款項收付、票據(jù)背書、財務(wù)報表簽章等財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)。法人章用于辦理銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)時，在相關(guān)票據(jù)上加蓋，作為法人的授權(quán)印鑒。發(fā)票專用章用于開具發(fā)票時使用。其他財務(wù)印章根據(jù)集團財務(wù)管理需要，可能刻制的如資金專用章、合同財務(wù)審核章等，各自用于特定的財務(wù)業(yè)務(wù)。財務(wù)印章的刻制與啟用刻制1.因工作需要刻制財務(wù)印章時，由集團總部或各子公司、分公司財務(wù)部門提出申請，填寫《財務(wù)印章刻制申請表》，詳細(xì)說明印章名稱、用途、數(shù)量等信息。2.申請表經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、公司負(fù)責(zé)人審批后，由專人到公安機關(guān)指定的具有資質(zhì)的印章刻制單位進行刻制。3.刻制過程中，應(yīng)要求刻制單位嚴(yán)格按照集團規(guī)定的樣式、規(guī)格進行制作，確保印章質(zhì)量清晰、規(guī)范。啟用1.新刻制的財務(wù)印章在領(lǐng)取后，由財務(wù)部門專人負(fù)責(zé)登記造冊，記錄印章名稱、編號、啟用日期、保管人等信息。2.啟用前，應(yīng)在《財務(wù)印章使用登記表》上預(yù)留印模，以備查驗。3.財務(wù)印章啟用時，應(yīng)向集團內(nèi)部相關(guān)部門和人員進行書面通知，明確印章的啟用時間和使用范圍。財務(wù)印章的保管保管原則1.財務(wù)印章應(yīng)實行專人保管，確保印章安全。2.保管人員不得將財務(wù)印章轉(zhuǎn)借他人使用，不得在空白紙張或票據(jù)上加蓋財務(wù)印章。3.因工作需要暫時離崗時，應(yīng)將印章妥善存放，不得隨意放置。保管人員職責(zé)1.負(fù)責(zé)財務(wù)印章的日常保管，確保印章存放安全，防止丟失、被盜。2.按照規(guī)定的使用范圍和審批程序使用財務(wù)印章，對每一次印章使用情況進行詳細(xì)登記。3.定期檢查財務(wù)印章的使用情況，發(fā)現(xiàn)異常及時報告財務(wù)負(fù)責(zé)人。4.配合集團內(nèi)部審計、檢查等工作，提供財務(wù)印章使用的相關(guān)資料。保管方式1.財務(wù)專用章、法人章等重要印章應(yīng)分開保管，不得由同一人保管。2.發(fā)票專用章應(yīng)指定專人在發(fā)票開具現(xiàn)場保管，不得帶出開具場所。3.對于其他財務(wù)印章，應(yīng)根據(jù)其使用頻率和重要性，合理確定保管方式。保管地點1.財務(wù)印章應(yīng)存放在安全可靠的保險柜或?qū)Ｓ糜≌卤９芟鋬?nèi)。2.保險柜或保管箱應(yīng)放置在財務(wù)部門的辦公室內(nèi)，確保24小時有專人值班。財務(wù)印章的使用使用范圍1.財務(wù)專用章用于集團各類款項收付、票據(jù)背書、財務(wù)報表簽章等財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)。2.法人章用于辦理銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)時，在相關(guān)票據(jù)上加蓋，作為法人的授權(quán)印鑒。3.發(fā)票專用章用于開具發(fā)票時使用。4.其他財務(wù)印章按照各自規(guī)定的使用范圍使用。使用流程1.申請：使用財務(wù)印章時，由使用人填寫《財務(wù)印章使用申請表》，詳細(xì)說明用印事項、金額、用途、用印時間等信息。2.審批：申請表經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核、財務(wù)負(fù)責(zé)人審批后，方可使用財務(wù)印章。對于重大資金支付等重要事項，還需公司負(fù)責(zé)人審批。3.用印：保管人員根據(jù)審批后的申請表，在規(guī)定的范圍內(nèi)加蓋財務(wù)印章，并在《財務(wù)印章使用登記表》上記錄用印日期、用印事項、用印人、審批人等信息。4.登記備案：財務(wù)部門定期對財務(wù)印章使用情況進行登記備案，并存檔保管相關(guān)資料。特殊情況處理1.如遇緊急情況需使用財務(wù)印章，但無法履行正常審批程序時，使用人應(yīng)電話請示財務(wù)負(fù)責(zé)人同意后先行用印，并在事后及時補辦審批手續(xù)。2.對于涉及重大財務(wù)事項的用印，應(yīng)經(jīng)集團領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，并留存相關(guān)會議記錄。財務(wù)印章的停用與銷毀停用1.財務(wù)印章因機構(gòu)變更、印章?lián)p壞、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因不再使用時，應(yīng)由保管人員填寫《財務(wù)印章停用申請表》，說明停用原因、停用日期等信息。2.申請表經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、公司負(fù)責(zé)人審批后，辦理印章停用手續(xù)。銷毀1.停用的財務(wù)印章由財務(wù)部門統(tǒng)一保管，定期進行清理。2.對于需要銷毀的財務(wù)印章，由財務(wù)部門提出申請，填寫《財務(wù)印章銷毀申請表》，詳細(xì)說明印章名稱、數(shù)量、銷毀原因等信息。3.申請表經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、公司負(fù)責(zé)人審批后，由專人負(fù)責(zé)監(jiān)銷，確保印章銷毀徹底。4.銷毀過程中，應(yīng)制作《財務(wù)印章銷毀記錄》，記錄銷毀時間、地點、銷毀方式、監(jiān)銷人等信息，并由監(jiān)銷人簽字確認(rèn)。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計集團內(nèi)部審計部門定期對財務(wù)印章管理情況進行審計，檢查印章的刻制、使用、保管等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。日常檢查財務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)定期對財務(wù)印章保管和使用情況進行檢查，確保印章使用規(guī)范、安全。違規(guī)處理對于違反本制度規(guī)定使用、保管財務(wù)印章的行為，視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人