銷售日常報(bào)銷管理制度

銷售日常報(bào)銷管理制度?總則目的為了加強(qiáng)公司銷售日常費(fèi)用的管理，規(guī)范銷售費(fèi)用報(bào)銷流程，合理控制銷售成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司銷售部門全體員工在日常業(yè)務(wù)活動(dòng)中發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷?；驹瓌t1.真實(shí)性原則：報(bào)銷費(fèi)用必須真實(shí)發(fā)生，嚴(yán)禁虛報(bào)、假報(bào)費(fèi)用。2.合理性原則：費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)符合公司業(yè)務(wù)實(shí)際需要，遵循合理性和必要性原則。3.審批原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行報(bào)銷審批，確保費(fèi)用支出合規(guī)。4.及時(shí)性原則：?jiǎn)T工應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，不得拖延。費(fèi)用報(bào)銷范圍及標(biāo)準(zhǔn)差旅費(fèi)1.交通費(fèi)用飛機(jī)票：經(jīng)濟(jì)艙實(shí)報(bào)實(shí)銷，特殊情況需乘坐商務(wù)艙的，需提前經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?；疖嚻保焊鶕?jù)實(shí)際行程購(gòu)買相應(yīng)座席，實(shí)報(bào)實(shí)銷。汽車票：長(zhǎng)途汽車票按實(shí)際金額報(bào)銷，市內(nèi)交通以公交車、地鐵等公共交通為主，特殊情況可乘坐出租車，但需注明事由。自駕車：按實(shí)際發(fā)生的加油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)等費(fèi)用報(bào)銷，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)[X]元/天（根據(jù)實(shí)際情況設(shè)定），不再報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)用。2.住宿費(fèi)用一般員工：根據(jù)出差地區(qū)類別，[一類地區(qū)金額標(biāo)準(zhǔn)]元/天，[二類地區(qū)金額標(biāo)準(zhǔn)]元/天，[三類地區(qū)金額標(biāo)準(zhǔn)]元/天，在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑有效發(fā)票報(bào)銷。部門經(jīng)理及以上人員：可在一般員工標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上上浮[X]%報(bào)銷。3.餐飲補(bǔ)貼出差期間給予[X]元/天的餐飲補(bǔ)貼，不再報(bào)銷其他餐飲費(fèi)用。業(yè)務(wù)招待費(fèi)1.因業(yè)務(wù)需要招待客戶的，應(yīng)提前填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單》，注明招待對(duì)象、事由、預(yù)計(jì)金額等，經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行招待。2.業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)未握写M(fèi)用在[X]元以內(nèi)的，由部門負(fù)責(zé)人審批；單次招待費(fèi)用超過(guò)[X]元的，需經(jīng)公司總經(jīng)理審批。3.招待費(fèi)用應(yīng)憑正規(guī)發(fā)票報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)需附上《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)單》及消費(fèi)清單。通訊費(fèi)1.銷售員工通訊費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：[補(bǔ)貼金額]元/月，憑發(fā)票在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)報(bào)銷。2.員工應(yīng)選擇合適的通訊套餐，確保通訊費(fèi)用合理，如因個(gè)人原因?qū)е峦ㄓ嵸M(fèi)用過(guò)高，超出部分不予報(bào)銷。辦公用品費(fèi)1.銷售部門因業(yè)務(wù)需要購(gòu)置辦公用品的，應(yīng)填寫《辦公用品采購(gòu)申請(qǐng)單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后統(tǒng)一采購(gòu)。2.辦公用品采購(gòu)應(yīng)選擇正規(guī)渠道，確保質(zhì)量，采購(gòu)后應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，并填寫入庫(kù)清單。3.員工領(lǐng)用辦公用品時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)用登記表，領(lǐng)用后憑發(fā)票及領(lǐng)用登記表報(bào)銷。其他費(fèi)用1.因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的快遞費(fèi)、郵寄費(fèi)等，憑有效發(fā)票報(bào)銷。2.參加行業(yè)會(huì)議、培訓(xùn)等活動(dòng)的費(fèi)用，需提供會(huì)議通知、培訓(xùn)證書等相關(guān)證明材料，經(jīng)審批后按實(shí)際發(fā)生金額報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)銷流程費(fèi)用申請(qǐng)1.員工在費(fèi)用發(fā)生前，如需預(yù)支款項(xiàng)或申請(qǐng)專項(xiàng)費(fèi)用，應(yīng)填寫相應(yīng)的費(fèi)用申請(qǐng)單，注明費(fèi)用明細(xì)、預(yù)計(jì)金額、用途等，并按照審批權(quán)限提交審批。2.審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門根據(jù)申請(qǐng)單金額預(yù)支款項(xiàng)或安排專項(xiàng)費(fèi)用。費(fèi)用報(bào)銷1.費(fèi)用發(fā)生后，員工應(yīng)及時(shí)整理相關(guān)票據(jù)，按照以下要求粘貼：發(fā)票應(yīng)真實(shí)、有效，不得涂改、偽造。票據(jù)應(yīng)粘貼整齊，便于審核。同類票據(jù)應(yīng)集中粘貼，并注明張數(shù)和金額。2.填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，詳細(xì)注明費(fèi)用明細(xì)、金額、報(bào)銷部門、報(bào)銷人等信息，并附上相關(guān)發(fā)票、申請(qǐng)單等原始憑證。3.將填寫完整的《費(fèi)用報(bào)銷單》及原始憑證提交給部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審。部門初審1.部門負(fù)責(zé)人對(duì)報(bào)銷費(fèi)用的真實(shí)性、合理性、必要性進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核費(fèi)用是否符合公司規(guī)定的報(bào)銷范圍及標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)是否真實(shí)發(fā)生，票據(jù)是否齊全合規(guī)等。2.如審核通過(guò)，部門負(fù)責(zé)人在《費(fèi)用報(bào)銷單》上簽字確認(rèn)；如審核不通過(guò)，應(yīng)注明原因并退回報(bào)銷人。財(cái)務(wù)審核1.財(cái)務(wù)部門收到報(bào)銷單據(jù)后，對(duì)票據(jù)的合法性、合規(guī)性、金額準(zhǔn)確性進(jìn)行審核。2.檢查報(bào)銷流程是否符合規(guī)定，審批手續(xù)是否齊全。3.對(duì)于不符合要求的報(bào)銷單據(jù)，財(cái)務(wù)部門有權(quán)要求報(bào)銷人補(bǔ)充或更正相關(guān)信息，直至符合要求為止。審批1.根據(jù)費(fèi)用金額大小及審批權(quán)限，按照以下流程進(jìn)行審批：費(fèi)用金額在[X]元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批后，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核即可報(bào)銷。費(fèi)用金額在[X]元至[X]元之間的，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，報(bào)分管銷售的副總經(jīng)理審批報(bào)銷。費(fèi)用金額超過(guò)[X]元的，需依次經(jīng)過(guò)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理、分管銷售的副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批后報(bào)銷。2.各級(jí)審批人員應(yīng)認(rèn)真履行審批職責(zé)，對(duì)報(bào)銷費(fèi)用的真實(shí)性、合理性負(fù)責(zé)。如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與報(bào)銷人溝通并要求其整改。報(bào)銷支付1.審批通過(guò)的報(bào)銷單據(jù)，由財(cái)務(wù)部門按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行報(bào)銷支付。2.報(bào)銷支付方式一般為銀行轉(zhuǎn)賬，如報(bào)銷人有特殊要求需支付現(xiàn)金的，需經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。報(bào)銷時(shí)間規(guī)定日常報(bào)銷員工應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的[X]個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，逾期提交的報(bào)銷申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕受理，但因特殊原因經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的除外。差旅費(fèi)報(bào)銷出差歸來(lái)后，員工應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)整理好報(bào)銷單據(jù)并提交報(bào)銷申請(qǐng)，原則上應(yīng)在出差結(jié)束后[X]周內(nèi)完成報(bào)銷。報(bào)銷票據(jù)要求發(fā)票要求1.報(bào)銷發(fā)票必須是由稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)填寫完整、準(zhǔn)確，包括發(fā)票名稱、發(fā)票號(hào)碼、開票日期、購(gòu)買方信息、銷售方信息、服務(wù)內(nèi)容、金額、稅率、稅額等。2.發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，印章清晰可辨，與銷售方名稱一致。3.發(fā)票不得有涂改、刮擦、挖補(bǔ)等痕跡，如有錯(cuò)誤應(yīng)重新開具發(fā)票。其他票據(jù)要求1.火車票、汽車票等交通票據(jù)應(yīng)清晰可辨，不得有破損、污染等情況。2.業(yè)務(wù)招待費(fèi)的消費(fèi)清單應(yīng)詳細(xì)列出招待的菜品、酒水、服務(wù)項(xiàng)目等內(nèi)容，與發(fā)票內(nèi)容相符。3.辦公用品發(fā)票應(yīng)附明細(xì)清單，注明辦公用品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)等信息。違規(guī)處理虛報(bào)費(fèi)用1.如發(fā)現(xiàn)員工虛報(bào)費(fèi)用，公司將追回虛報(bào)金額，并視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處罰。2.虛報(bào)費(fèi)用金額較大，構(gòu)成犯罪的，公司將依法移送司法機(jī)關(guān)處理。審批失職1.各級(jí)審批人員如未認(rèn)真履行審批職責(zé)，導(dǎo)致違規(guī)費(fèi)用報(bào)銷的，公司將視情節(jié)輕重給予批評(píng)教育、罰款等處罰。2.因?qū)徟毥o公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，審批人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。其他違規(guī)行為1.對(duì)于違反本制度其他規(guī)定的行為，公司將根據(jù)情節(jié)輕重給予相應(yīng)