財務(wù)公司收款管理制度

財務(wù)公司收款管理制度?總則1.目的本制度旨在規(guī)范財務(wù)公司收款管理流程，確保公司資金及時、足額回收，保障公司資金安全，提高資金使用效率，防范財務(wù)風(fēng)險。2.適用范圍本制度適用于財務(wù)公司及各分支機構(gòu)的收款業(yè)務(wù)管理，包括但不限于貸款本金及利息回收、手續(xù)費收入、投資收益等各類款項的收取。3.基本原則合規(guī)性原則：收款活動必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，確保資金來源合法合規(guī)。及時性原則：收款責(zé)任人應(yīng)及時催收款項，縮短資金在途時間，確保資金按時足額到賬。準確性原則：收款金額、對象、來源等信息應(yīng)準確無誤，避免因信息錯誤導(dǎo)致的收款延誤或糾紛。安全性原則：加強收款過程中的風(fēng)險控制，確保資金安全，防止資金被盜、挪用等情況發(fā)生。收款職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門貸款業(yè)務(wù)部門：負責(zé)貸款客戶的日常管理，包括貸款發(fā)放、跟蹤、還款提醒等工作，按照合同約定及時催收貸款本金及利息。對逾期貸款進行分析，制定催收方案，并組織實施。其他業(yè)務(wù)部門：負責(zé)本部門相關(guān)業(yè)務(wù)收入的確認與催收，如手續(xù)費收入、投資收益等。及時與客戶溝通，確?？铐棸磿r足額支付。2.財務(wù)部門收款核算：負責(zé)收款的賬務(wù)處理，準確記錄每一筆收款信息，確保賬實相符。定期核對收款賬目，編制收款報表，向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報收款情況。資金管理：負責(zé)收款資金的繳存、保管及劃轉(zhuǎn)，確保資金安全。對收款資金進行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)異常情況并采取措施。風(fēng)險管理：協(xié)助業(yè)務(wù)部門分析收款風(fēng)險，制定風(fēng)險防范措施。對逾期款項進行風(fēng)險評估，提出處理建議。3.風(fēng)險管理部門負責(zé)對收款業(yè)務(wù)進行風(fēng)險監(jiān)測，制定風(fēng)險預(yù)警指標體系。對潛在的收款風(fēng)險進行識別、評估和預(yù)警，及時向相關(guān)部門通報風(fēng)險情況。參與重大收款風(fēng)險事件的處置，提供風(fēng)險管理專業(yè)支持。收款流程1.收款通知貸款業(yè)務(wù)：在貸款發(fā)放前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)與客戶簽訂貸款合同，明確還款方式、還款期限、還款金額等條款。貸款到期前[x]個工作日，業(yè)務(wù)部門應(yīng)向客戶發(fā)送還款通知，提醒客戶按時足額還款。還款通知可以采用書面、短信、電子郵件等方式發(fā)送。其他業(yè)務(wù)：對于手續(xù)費收入、投資收益等款項，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生時或根據(jù)合同約定，及時向客戶發(fā)送收款通知，明確收款金額、收款期限等信息。2.收款準備客戶信息核對：業(yè)務(wù)部門在收到客戶還款前，應(yīng)對客戶信息進行核對，確保收款賬戶信息準確無誤。如客戶賬戶信息發(fā)生變更，應(yīng)及時通知財務(wù)部門進行更新。收款資料準備：財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)類型和收款要求，準備相應(yīng)的收款資料，如收款收據(jù)、發(fā)票等。收款資料應(yīng)確保內(nèi)容準確、完整，符合法律法規(guī)及公司規(guī)定。3.款項收取現(xiàn)金收款：對于客戶以現(xiàn)金方式還款的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)安排專人負責(zé)收款，并在收款當場開具收款收據(jù)，注明收款日期、金額、款項來源等信息。收款人員應(yīng)在收款結(jié)束后及時將現(xiàn)金繳存公司指定銀行賬戶，并將繳存憑證交財務(wù)部門進行賬務(wù)處理。銀行轉(zhuǎn)賬收款：客戶通過銀行轉(zhuǎn)賬方式還款的，財務(wù)部門應(yīng)及時關(guān)注銀行賬戶到賬情況。收到款項后，財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)銀行回單核對收款信息，確認無誤后進行賬務(wù)處理。如發(fā)現(xiàn)收款信息不符或存在疑問，應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門溝通核實。票據(jù)收款：對于客戶以票據(jù)方式還款的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)負責(zé)收取票據(jù)，并對票據(jù)的真實性、有效性進行審核。財務(wù)部門在收到票據(jù)后，應(yīng)及時辦理票據(jù)貼現(xiàn)或背書轉(zhuǎn)讓等手續(xù)，并進行賬務(wù)處理。4.收款確認與核銷收款確認：財務(wù)部門在完成收款賬務(wù)處理后，應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門進行收款確認。業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)財務(wù)部門提供的收款信息，核對客戶還款情況，確認款項是否足額到賬。收款核銷：對于已確認收款的款項，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進行核銷處理，確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準確性。財務(wù)部門應(yīng)定期與業(yè)務(wù)部門核對核銷情況，避免重復(fù)收款或漏核銷情況發(fā)生。逾期收款管理1.逾期界定貸款業(yè)務(wù)：貸款到期后，客戶未能在約定還款期限內(nèi)足額償還貸款本金或利息的，即視為逾期貸款。其他業(yè)務(wù)：對于手續(xù)費收入、投資收益等款項，如客戶未能在合同約定的收款期限內(nèi)支付，即視為逾期收款。2.逾期催收流程短信提醒：逾期[x]天內(nèi)，業(yè)務(wù)部門通過短信方式向客戶發(fā)送逾期提醒，告知客戶逾期情況及可能產(chǎn)生的后果。電話催收：逾期超過[x]天，業(yè)務(wù)部門安排專人與客戶進行電話溝通，了解逾期原因，督促客戶盡快還款。電話催收應(yīng)做好記錄，包括通話時間、通話內(nèi)容、客戶承諾還款時間等。上門催收：對于逾期金額較大、逾期時間較長且電話催收無效的客戶，業(yè)務(wù)部門可考慮安排上門催收。上門催收應(yīng)由兩名以上工作人員共同進行，并提前與客戶預(yù)約上門時間。上門催收過程中應(yīng)注意方式方法，避免與客戶發(fā)生沖突。法律催收：如通過以上催收措施仍無法收回逾期款項，公司可根據(jù)實際情況考慮采取法律手段進行催收。法律催收應(yīng)委托專業(yè)律師事務(wù)所辦理，確保催收過程合法合規(guī)。3.逾期收款跟蹤與反饋業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立逾期收款臺賬，詳細記錄每筆逾期款項的催收進展情況，包括催收時間、催收方式、客戶反饋等信息。定期召開逾期收款分析會議，由業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門、風(fēng)險管理部門等相關(guān)人員參加，分析逾期原因，總結(jié)催收經(jīng)驗，制定下一步催收措施。及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報逾期收款情況，對于重大逾期收款事件應(yīng)隨時報告。收款風(fēng)險控制1.客戶信用評估業(yè)務(wù)部門在開展業(yè)務(wù)前，應(yīng)對客戶進行信用評估，了解客戶的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄等信息，評估客戶的還款能力和還款意愿。根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，合理確定業(yè)務(wù)額度、貸款利率、還款方式等條款，降低收款風(fēng)險。2.合同管理加強合同簽訂管理，確保合同條款明確、合法、有效。合同中應(yīng)明確收款方式、收款期限、違約責(zé)任等內(nèi)容，為收款提供法律依據(jù)。定期對合同執(zhí)行情況進行檢查，及時發(fā)現(xiàn)并解決合同履行過程中存在的問題，確保合同順利履行。3.內(nèi)部控制建立健全收款內(nèi)部控制制度，明確各部門職責(zé)權(quán)限，規(guī)范收款流程，防止收款過程中的舞弊行為。加強收款人員培訓(xùn)，提高收款人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險防范意識。收款人員應(yīng)嚴格遵守公司收款管理制度，不得擅自截留、挪用收款資金。定期對收款業(yè)務(wù)進行內(nèi)部審計，檢查收款管理制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。收款信息管理1.客戶信息管理業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立客戶信息檔案，詳細記錄客戶基本信息、業(yè)務(wù)往來情況、信用評估結(jié)果等內(nèi)容。客戶信息檔案應(yīng)及時更新，確保信息的準確性和完整性。加強客戶信息安全管理，嚴格限制客戶信息的訪問權(quán)限，防止客戶信息泄露。2.收款數(shù)據(jù)統(tǒng)計與分析財務(wù)部門應(yīng)定期對收款數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析，編制收款報表，包括收款金額、收款筆數(shù)、逾期金額、逾期筆數(shù)等指標。通過對收款數(shù)據(jù)的分析，了解公司收款業(yè)務(wù)情況，發(fā)現(xiàn)存在的問題和潛在風(fēng)險，為公司決策提供依據(jù)。3.收款檔案管理財務(wù)部門應(yīng)妥善保管收款相關(guān)檔案資料，包括收款合同、收款通知、收款收據(jù)、銀行回單、催收記錄等。收款檔案應(yīng)按照時間順序和類別進行整理歸檔，便于查閱和管理。規(guī)定收款檔案的保管期限，期滿后按照公司檔案管理制度進行銷毀。監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查公司內(nèi)部審計部門定期對收款業(yè)務(wù)進行監(jiān)督檢查，檢查收款管理制度執(zhí)行情況、收款流程合規(guī)性、收款資金安全性等方面。風(fēng)險管理部門對收款業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況進行持續(xù)監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)并預(yù)警潛在風(fēng)險。2.考核指標收款及時率：考核業(yè)務(wù)部門按時收回款項的比例，計算公式為：收款及時率=按時收回款項筆數(shù)/應(yīng)收回款項筆數(shù)×100%。逾期率：考核逾期款項占總收款金額的比例，計算公式為：逾期率=逾期款項金額/總收款金額×100%。壞賬率：考核壞賬損失占總收款金額的比例，計算公式為：壞賬率=壞賬損失金額/總收款金額×100%。3