財務合同管理制度模板

財務合同管理制度模板?一、總則1.目的為加強公司財務合同管理，規(guī)范財務合同的簽訂、履行、變更、終止等行為，防范財務風險，維護公司合法權益，根據(jù)國家相關法律法規(guī)和公司實際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門簽訂的涉及財務收支的各類合同，包括但不限于銷售合同、采購合同、租賃合同、借款合同、擔保合同等。3.基本原則合法性原則：財務合同的簽訂、履行等必須符合國家法律法規(guī)的規(guī)定。效益性原則：合同應有利于公司經(jīng)濟效益的提高，促進公司業(yè)務的發(fā)展。風險防范原則：充分評估合同風險，采取有效措施防范風險，保障公司財務安全。歸口管理原則：財務合同歸口財務部門統(tǒng)一管理，各部門配合做好相關工作。二、合同簽訂前的管理1.合同立項業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務需要提出合同立項申請，填寫《合同立項申請表》，詳細說明合同的名稱、標的、金額、對方當事人、簽訂時間等內(nèi)容，并經(jīng)部門負責人審核簽字。涉及重大合同或復雜業(yè)務的，業(yè)務部門應組織相關人員進行可行性研究和風險評估，并形成書面報告。2.合同審核財務部門收到《合同立項申請表》后，對合同涉及的財務條款進行審核，重點審核合同的價款、支付方式、結算周期、發(fā)票條款、違約責任等內(nèi)容。財務部門審核人員應根據(jù)審核情況提出審核意見，對于不符合財務規(guī)定或存在財務風險的條款，應及時與業(yè)務部門溝通并要求修改。涉及法律風險的合同，財務部門應會同法務部門進行審核，確保合同合法合規(guī)。3.授權審批合同簽訂前，需按照公司授權審批制度進行審批。審批流程根據(jù)合同金額大小分為不同層級，如小額合同由部門負責人審批，大額合同需經(jīng)分管領導、總經(jīng)理等審批。審批人應認真審查合同內(nèi)容，簽署明確的審批意見，對于不符合規(guī)定的合同不得批準。4.合同談判業(yè)務部門負責組織合同談判工作，談判人員應熟悉業(yè)務情況，具備良好的溝通能力和談判技巧。談判過程中，應明確雙方的權利義務，爭取有利的財務條款，如合理的價格、優(yōu)惠的支付條件等。財務部門應參與重要合同的談判，從財務角度提供專業(yè)意見，協(xié)助業(yè)務部門維護公司利益。三、合同簽訂管理1.合同文本擬定合同文本原則上由業(yè)務部門根據(jù)實際情況擬定，確保合同條款清晰、準確、完整，符合雙方意愿和法律法規(guī)要求。對于格式合同，應選用國家或行業(yè)標準文本，并結合實際情況進行必要的修改和補充。財務部門應審核合同文本中的財務條款，確保其符合公司財務制度和財務管理要求。2.合同簽署合同經(jīng)雙方協(xié)商一致后，由授權代表簽字并加蓋公司公章或合同專用章。合同簽署應嚴格按照授權審批制度執(zhí)行，未經(jīng)授權不得擅自簽署合同。合同一式多份，分別由業(yè)務部門、財務部門、法務部門等留存，確保各部門對合同執(zhí)行情況進行有效跟蹤和監(jiān)督。四、合同履行管理1.業(yè)務部門職責業(yè)務部門負責合同的具體履行工作，按照合同約定及時組織生產(chǎn)、交付貨物或提供服務等。定期向財務部門通報合同履行情況，包括合同執(zhí)行進度、款項收付情況等，確保財務部門及時掌握合同動態(tài)。對于合同履行過程中出現(xiàn)的問題或變更事項，應及時與對方協(xié)商解決，并通知財務部門做好相應調(diào)整。2.財務部門職責財務部門根據(jù)合同約定的支付條款，及時辦理款項收付手續(xù)。審核業(yè)務部門提交的付款申請，確保付款依據(jù)充分、手續(xù)齊全，嚴格按照合同約定的金額、方式、時間等進行支付。對合同款項的收付情況進行記錄和核算，定期與業(yè)務部門核對賬目，確保財務數(shù)據(jù)準確無誤。關注合同履行過程中的財務風險，如發(fā)現(xiàn)對方存在違約行為或可能導致公司財務損失的情況，及時向業(yè)務部門和公司領導匯報，并采取相應措施。3.監(jiān)督與檢查公司建立合同履行監(jiān)督檢查機制，定期對合同履行情況進行檢查和評估。財務部門會同業(yè)務部門等對合同款項收付、執(zhí)行進度等進行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。對于合同履行過程中出現(xiàn)的重大問題或風險事項，應及時召開專題會議研究解決，并形成報告提交公司領導。五、合同變更管理1.變更申請合同履行過程中，如因各種原因需要變更合同內(nèi)容的，業(yè)務部門應填寫《合同變更申請表》，詳細說明變更的原因、內(nèi)容、涉及金額等，并經(jīng)部門負責人審核簽字。涉及財務條款變更的，應同時提交財務部門審核。2.變更審核財務部門收到《合同變更申請表》后，對變更涉及的財務條款進行審核，評估變更對公司財務狀況和資金流的影響。審核通過后，報公司領導審批，按照授權審批制度履行相應的審批程序。3.變更執(zhí)行經(jīng)批準的合同變更事項，業(yè)務部門應及時與對方協(xié)商簽訂變更協(xié)議，并確保變更后的合同條款符合法律法規(guī)和公司規(guī)定。財務部門根據(jù)變更協(xié)議調(diào)整相關財務記錄和賬務處理，確保財務數(shù)據(jù)與合同實際執(zhí)行情況一致。六、合同終止管理1.終止條件合同履行完畢、雙方協(xié)商一致解除合同、因不可抗力或其他法定事由導致合同無法履行等情況下，合同可以終止。2.終止申請業(yè)務部門在合同滿足終止條件時，應填寫《合同終止申請表》，說明合同終止的原因、時間等，并經(jīng)部門負責人審核簽字。涉及財務結算的，應提交財務部門審核。3.終止審核財務部門對合同終止涉及的財務事項進行審核，包括款項收付、發(fā)票開具、資產(chǎn)清理等，確保財務結算工作準確無誤。審核通過后，報公司領導審批，按照授權審批制度履行相應的審批程序。4.終止執(zhí)行經(jīng)批準的合同終止事項，業(yè)務部門應及時與對方辦理終止手續(xù)，清理相關資產(chǎn)和債權債務。財務部門按照合同終止協(xié)議進行財務結算，如收回款項、支付尾款、開具發(fā)票等，并做好財務檔案管理工作。七、合同檔案管理1.檔案收集合同簽訂后，業(yè)務部門應及時將合同文本及相關附件、審批文件等資料整理齊全，移交財務部門統(tǒng)一保管。財務部門應指定專人負責合同檔案的收集工作，確保檔案資料完整無缺。2.檔案整理與歸檔財務部門對收集到的合同檔案進行分類整理，按照合同類別、簽訂時間、項目名稱等進行編號，建立合同檔案目錄。將整理好的合同檔案及時歸檔，存入專門的檔案柜或電子檔案系統(tǒng)，便于查詢和使用。3.檔案保管期限合同檔案的保管期限根據(jù)國家法律法規(guī)和公司規(guī)定執(zhí)行，一般為[x]年。對于涉及重要經(jīng)濟事項、法律糾紛等的合同檔案，應適當延長保管期限。4.檔案查閱與借閱因工作需要查閱或借閱合同檔案的，需填寫《合同檔案查閱申請表》或《合同檔案借閱申請表》，注明查閱或借閱的原因、內(nèi)容、期限等，并經(jīng)部門負責人或公司領導審批。查閱或借閱人員應在指定地點查閱或借閱檔案，不得擅自復印、涂改、損壞檔案資料。查閱或借閱完畢后，應及時歸還檔案，并辦理相關手續(xù)。八、財務風險管理1.風險識別與評估財務部門會同業(yè)務部門、法務部門等定期對合同進行風險識別和評估，重點關注合同的信用風險、市場風險、法律風險、財務風險等。建立風險評估指標體系，對合同風險進行量化分析，評估風險等級，為風險應對提供依據(jù)。2.風險應對措施根據(jù)風險評估結果，制定相應的風險應對措施。對于低風險合同，可采取常規(guī)管理措施；對于中等風險合同，應加強監(jiān)控和管理，采取必要的風險控制手段；對于高風險合同，應謹慎決策，采取風險規(guī)避、轉移或降低等措施。加強對對方當事人的信用管理，建立信用檔案，定期評估對方信用狀況，防范信用風險。在合同中明確違約責任和爭議解決方式，降低法律風險。同時，充分利用保險、擔保等手段，轉移部分風險。3.風險監(jiān)控與預警建立合同風