博時(shí)基金管理有限公司博時(shí)核心資產(chǎn)混合型證券投資基金托管協(xié)議

博時(shí)基金管理有限公司

博時(shí)核心資產(chǎn)精選混合型證券投資

基金托管協(xié)議

基金管理人：博時(shí)基金管理有限公司

基金托管人：中國(guó)工商銀行股份有限公司

目錄

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人1■錯(cuò)誤!未定義書簽。

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則2?錯(cuò)誤!未定義書卷。

三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查3?錯(cuò)誤!未定義書簽。

四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查4?錯(cuò)誤!未定義書簽。

五、基金財(cái)產(chǎn)保管5?錯(cuò)誤!未定義書簽。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行6■錯(cuò)誤!未定義書簽。

七、交易及清算交收安排7?錯(cuò)誤!未定義書簽。

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算8?錯(cuò)誤!未定義書簽。

九、基金收益分配9?錯(cuò)誤!未定義書簽。

十、信息披露10?錯(cuò)誤!未定義書簽。

十一、基金費(fèi)用11?錯(cuò)誤!未定義書簽。

十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管12?錯(cuò)誤!未定義書簽。

十三、基金有關(guān)文件和檔案的保存13?錯(cuò)誤!未定義書簽。

十四、基金管理人和基金托管人的更換14?錯(cuò)誤味定義書簽。

十五、禁止行為15?錯(cuò)誤!未定義書簽。

十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算16?錯(cuò)誤!未定義書簽。

十七、違約責(zé)任17?錯(cuò)誤!未定義書簽。

十八、爭(zhēng)議解決方式18?錯(cuò)誤!未定義書簽。

十九、基金托管協(xié)議的效力19?錯(cuò)誤!未定義書簽。

二十、基金托管協(xié)議的簽訂20?錯(cuò)誤!未定義書簽。

一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人

（一）基金管理人

名稱：博時(shí)基金管理有限公司

住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)益田路5999號(hào)基金大廈21層

辦公地址：99號(hào)基金大廈21層

郵政編碼：518017

法定代表人：江向陽

設(shè)立日期：1998年7月13日

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字[1998]26號(hào)

組織形式：有限責(zé)任公司

注冊(cè)資本：2.5億元人民幣

存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

（二）基金托管人

名稱：中國(guó)工商銀行股份有限公司

住所：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號(hào)（100032）

法定代表人：陳四清

電話：（010）

傳真：（010）

聯(lián)系人：洪淵

成立時(shí)間：1984年1月1日

基金托管資格批文及文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行證監(jiān)基字（199813

組織形式：股份有限公司

注冊(cè)資本：人民幣34,932,123.46萬元

批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和設(shè)立文號(hào)：國(guó)務(wù)院《關(guān)于中國(guó)人民銀行專門行使中央銀行職

能的決定》（國(guó)發(fā)[1983]146號(hào)）

存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)

經(jīng)營(yíng)范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；國(guó)內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)

承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務(wù)；代理資金清算；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保;

代理銷售業(yè)務(wù)；代理發(fā)行、代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務(wù)；代理

證券投資基金清算業(yè)務(wù)（銀證轉(zhuǎn)賬）；保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；代理政策性銀行、外國(guó)政

府和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；保管箱服務(wù)；發(fā)行金融債券；買賣政府債券、金融

債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金受托管理服務(wù)；年金賬戶管

理服務(wù)；開放式基金的注冊(cè)登記、認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)；資信調(diào)查、咨詢、見

證業(yè)務(wù)：貸款承諾：企業(yè)、個(gè)人財(cái)務(wù)顧問服務(wù)：組織或參加銀團(tuán)貸款：外匯存款：

外匯貸款；外幣兌換；出口托收及進(jìn)口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款;

外匯擔(dān)保；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價(jià)證券；自營(yíng)、

代客外匯買賣；外匯金融衍生業(yè)務(wù)；銀行卡業(yè)務(wù)；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀

行'業(yè)務(wù)；辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則

訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱《基金

法》）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《運(yùn)作辦法》）、《公開

募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《銷售辦法》）、《公開募集

證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《信息披露辦法》）、《證券投資基金

信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第7號(hào)〈托管協(xié)議的內(nèi)容與格式）》、《公開募集開放式

證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》）、《博時(shí)

核心資產(chǎn)精選混合型證券投資基金基金合同》（以下簡(jiǎn)稱《基金合同》）及其他有

關(guān)規(guī)定。

訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、

投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義

務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)基金份額持有

人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡(jiǎn)稱與其在《基金合同》的釋

義部分具有相同含義：若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。

三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查

（一）基金托管人對(duì)基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)

1、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對(duì)下述基

金投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。

本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行上市的

股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或注冊(cè)上市的股票、存托憑證）、

內(nèi)地與香港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制下允許投資的香港聯(lián)合交易所上市的股

票（以下簡(jiǎn)稱“港股通標(biāo)的股票”）、債券（包括國(guó)債、金融債、地方政府債、政

府支持機(jī)構(gòu)債券、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期

融資券、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)換債券）、可交換債、公開發(fā)行的次級(jí)

債等）、資產(chǎn)支持證券、貨幣市場(chǎng)工具、銀行存款、同業(yè)存單、債券回購、股指

期貨、股票期權(quán)、國(guó)債期貨以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許基金投資的其他金融

工具（但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定）。

本基金可根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和基金合同的約定參與融資業(yè)務(wù)。

如法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)以后允許基金投資其他品種，本基金管理人在履行

適當(dāng)程序后，可以將其納入本基金的投資范圍。

基金的投資組合比例為：本基金的股票（含存托憑證）資產(chǎn)投資比例為基金

資產(chǎn)的6（）%-95%,港股通標(biāo)的股票的投資比例為股票資產(chǎn)的（）％-50%。其中，投

資于本基金界定的核心資產(chǎn)主題相關(guān)證券的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%。

每個(gè)交易日日終在扣除股指期貨、國(guó)債期貨、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金

以后，現(xiàn)金或者到期E在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%,其中

現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。

如果法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履

行適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。

2、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對(duì)下述基金

投融資比例進(jìn)行監(jiān)督：

（1）本基金股票（含存托憑證）資產(chǎn)投資比例為基金資產(chǎn)的60%-95%,港

股通標(biāo)的股票的投資比例為股票資產(chǎn)的0%?50%；其中，投資于本基金界定的核

心資產(chǎn)主題相關(guān)證券的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；

（2）每個(gè)交易日日終，在扣除股指期貨、股票期權(quán)、國(guó)債期貨合約需繳納

的交易保證金以后，本基金持有現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例不低

于基金資產(chǎn)凈值的5%,其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款

等；

（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（若同時(shí)持有一家公司發(fā)行

的A股和H股，則為A股與H股合計(jì)市值）不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；

（4）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司

發(fā)行的證券，不超過該證券（若同時(shí)持有一家公司發(fā)行的A股和H股，則為A

股與H股合計(jì)）的10%；

（5）木基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；

（6）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過

基金資產(chǎn)凈值的10%;

（7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的

20%；

（8）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該

資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%：

（9）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始

權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；

（10）本基金應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。

基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)

級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出；

（11）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報(bào)的金額不超過本基金的總

資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；

（12）本基金進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行債券回購的資金余額不得超過基

金資產(chǎn)凈值的40%；在全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)中的債券回購最長(zhǎng)期限為1年，債券

回購到期后不展期；

（13）本基金參與股指期貨、國(guó)債期貨投資的，應(yīng)遵循下列限制：

1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價(jià)值，不得超過基

金資產(chǎn)凈值的10%;

2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國(guó)債期貨合約價(jià)值，不得超過基

金資產(chǎn)凈值的15%；

3）在任何交易日日終，本基金持有的買入股指期貨和國(guó)債期貨合約價(jià)值和

有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；其中，有價(jià)證券指股票、債

券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不

含質(zhì)押式回購）等；

4）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價(jià)值不得超過基金

持有的股票總市值的20%；

5）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國(guó)債期貨合約價(jià)值不得超過基金

持有的債券總市值的30%；

6）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額

不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；

7）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國(guó)債期貨合約的成交金額

不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；

8）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差

計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)規(guī)定；

9）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、

賣出國(guó)債期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例

的有關(guān)約定；

（14）本基金參與股票期權(quán)交易的，需遵守下列規(guī)定：

1）因未平倉的股票期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈

值的10%；

2）開倉賣出認(rèn)購股票期權(quán)的，應(yīng)持有足額標(biāo)的證券；開倉賣出認(rèn)沽股票期

權(quán)的，應(yīng)持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認(rèn)可的可沖抵股票期權(quán)保證

金的現(xiàn)金等價(jià)物；

3）未平倉的股票期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約

面值按照行權(quán)價(jià)乘以合約乘數(shù)計(jì)算;

4）基金投資股票期權(quán)應(yīng)符合基金合同約定的比例限制（如股票倉位、個(gè)股

占比等）、投資目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)收益特征；

（15）本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部開放式基金（包括

開放式基金以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股

票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的且由本基金托

管人托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市

公司可流通股票的30%；

（16）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過該基金資產(chǎn)凈

值的15%；

因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因

素致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限

資產(chǎn)的投資；

（17）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)匯監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)

手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范圍

保持一致；

（18）基金參與融資業(yè)務(wù)后，在任何交易日日終，本基金持有的融資買入股

票與其他有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；

（19）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境

內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算；

除第（2）、（10）、（16）、（17）條外，因證券、期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行人

合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定

投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易H內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但法律法規(guī)或中國(guó)證

監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。

基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例符

合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合

基金合同的約定?；鹜泄苋藢?duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起

開始。

法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在

履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。

3、基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對(duì)下述基金

投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督：

根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：

（1）承銷證券；

（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

（4）買賣其他基金份額，但是中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；

（5）向其基金管理人、基金托管人出資。

法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，

基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定

為準(zhǔn)。

4、基金托管人依據(jù)以下約定對(duì)基金管理人參與銀行間債券市場(chǎng)投資進(jìn)行監(jiān)

督。

基金管理人參與銀行間市場(chǎng)交易，應(yīng)按照審慎的風(fēng)險(xiǎn)控制原則評(píng)估交易對(duì)手

資信風(fēng)險(xiǎn)，并自主選擇交易對(duì)手?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人與銀行間市場(chǎng)的丙

類會(huì)員進(jìn)行債券交易的，可以通過郵件、電話等雙方認(rèn)可的方式提醒基金管理人,

基金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人提供可行性說明?；鸸芾砣藨?yīng)確保可行性說明

內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整?；鹜泄苋瞬粚?duì)基金管理人提供的可行性說明進(jìn)行實(shí)質(zhì)

審查?；鸸芾砣送?，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金資產(chǎn)損失的,

基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。

基金管理人在銀行間市場(chǎng)進(jìn)行現(xiàn)券買賣和回購交易時(shí)，以DVP（券款兌付）的

交易結(jié)算方式進(jìn)行交易。

5、關(guān)于銀行存款沒資

本基金投資銀行存款的信用風(fēng)險(xiǎn)主要包括存款銀行的信用等級(jí)、存款銀行的

支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風(fēng)險(xiǎn)。基金管理人應(yīng)基于審慎原則評(píng)估存

款銀行信用風(fēng)險(xiǎn)并據(jù)此選擇存款銀行。因基金管理人違反上述原則給基金造成的

損失，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，相關(guān)損失由基金管理人先行承擔(dān)?；鸸芾?/p>

人履行先行賠付責(zé)任后，有權(quán)要求相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行賠償?；鹜泄苋说穆氊?zé)僅限

于督促基金管理人履行先行賠付責(zé)任。

6、基金托管人對(duì)基金投資流通受限證券的監(jiān)督

（1）基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流

通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

（2）流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開

發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期的可交易

證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、己發(fā)行未上市證

券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。

（3）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)

基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)控制

制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提供基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額

度和投資比例控制情況。

基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個(gè)工作日將上述資料書面發(fā)

至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審核。基金托管人應(yīng)在收到上

述資料后兩個(gè)工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)收到上述資料。

（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律

法規(guī)要求的有關(guān)書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)文件、

發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期，基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價(jià)格、總成本、總成本

占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付

時(shí)間等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資指令

前兩個(gè)工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)

行審核。

（5）基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限訐券有

關(guān)問題的通知》規(guī)定，對(duì)基金管理人是否遵守法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)督，并審核基金管

理人提供的有關(guān)書面信息?；鹜泄苋苏J(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的，

有權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)

充書面說明，并保留查看基金管理人風(fēng)險(xiǎn)管理部門就基金投資流通受限證券出具

的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等備查資料的權(quán)利。否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。

因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財(cái)產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，并有權(quán)報(bào)

告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

如基金管理人和基金托管人無法達(dá)成一致，應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)請(qǐng)求解決。

如果基金托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，則不承擔(dān)任何責(zé)任。如果基金托管人沒有切

實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，基金托管人應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任。

（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對(duì)基

金資產(chǎn)凈值計(jì)算、各類基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入

確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)

據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。

（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作及其他運(yùn)作違反《基金法》、《基

金合同》、基金托管協(xié)灰有關(guān)規(guī)定時(shí)，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基金管理人限期糾

正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下一個(gè)工作日及時(shí)核對(duì)，并以書面形式向基金托

管人發(fā)出回函，進(jìn)行解釋或舉證。

在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)迸行復(fù)查，督促基金管理人改正。

基金管理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報(bào)

告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鹜泄苋擞辛x務(wù)要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》而

致使投資者遭受的損失。

對(duì)于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，

基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，

應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

對(duì)于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標(biāo)或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投

資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，

應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)

答復(fù)基金托管人并改止，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，對(duì)基金托管人按

照法規(guī)要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相

關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)

通知基金管理人限期糾正。

基金管理人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán),

或采取拖延、欺詐等手段妨碣基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管

人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

（四）當(dāng)基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請(qǐng)時(shí)，根據(jù)最大限度保

護(hù)基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會(huì)

計(jì)師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機(jī)制。

基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對(duì)側(cè)袋機(jī)制啟用、

特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進(jìn)行復(fù)核和監(jiān)督。側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的具體規(guī)則

依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。

四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查

基金管理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限

于基金托管人安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所

需賬戶、復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管

理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)、未對(duì)基金財(cái)產(chǎn)實(shí)行分賬管理、

無故未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反

《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)以

書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)并以

書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)

行復(fù)查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人通知的

違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)?；鸸芾砣擞辛x

務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。

基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)和銀行

業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)通知基金托管人限期糾正。

基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核杳行為，包括但不限于：提交相關(guān)資

料以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)基金管理

人并改正。

基金托管人無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，

或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

五、基金財(cái)產(chǎn)保管

（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則

1、基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。

2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當(dāng)指令，不得自

行運(yùn)用、處分、分配基金的任何財(cái)產(chǎn)。

3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬

戶。

4、基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨(dú)立核算，分賬管

理，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，確保

基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。

5、對(duì)于因基金認(rèn)（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財(cái)產(chǎn)，應(yīng)由基金管

理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金吒管人，到賬日基金財(cái)產(chǎn)沒有到

達(dá)基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此

給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管

人予以必要的協(xié)助配合，但對(duì)此不承擔(dān)責(zé)任。

（二）募集資金的驗(yàn)訐

募集期內(nèi)銷售機(jī)構(gòu)按銷售與服務(wù)代理協(xié)議的約定，將認(rèn)購資金劃入基金管理

人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設(shè)的博時(shí)基金管理有限公司基金認(rèn)購專戶。該賬

戶由基金管理人開立并管理?；鹉技跐M或停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、

基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，

由基金管理人聘請(qǐng)符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，

出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加險(xiǎn)資的2名以上（含2名）中國(guó)注冊(cè)會(huì)

計(jì)師簽字有效。驗(yàn)資完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃

入基金托管人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具確

認(rèn)文件。

若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按

規(guī)定辦理退款事宜。

（三）基金的銀行賬戶的開立和管理

基金托管人以基金托管人的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)陶開設(shè)資產(chǎn)托管專戶，保管基金

的銀行存款。該賬戶的開設(shè)和管理由基金托管人承擔(dān)。本基金的一切貨幣收支活

動(dòng)，均需通過基金托管人的資產(chǎn)托管專戶進(jìn)行。

資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?/p>

和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的

任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

資產(chǎn)托管專戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫

行條例》、《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的其他規(guī)定。

（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理

基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)

任公司上海分公司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶C

基金托管人以基金托管人的名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分

公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。

基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?/p>

和基金管理人不得出借和未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使

用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。

（五）債券托管賬戶的開立和管理

1、《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請(qǐng)并取得進(jìn)入全國(guó)

銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人負(fù)責(zé)以基金

的名義在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司開

設(shè)銀行間債券市場(chǎng)債券托管自營(yíng)賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券的后臺(tái)風(fēng)

配及資金的清算。

2、基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負(fù)責(zé)為基金對(duì)外簽訂全國(guó)銀行間債券市

場(chǎng)回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。

（六）期貨結(jié)算賬戶的開立和管理

基金托管人與基金管理人應(yīng)依據(jù)相關(guān)期貨交易所或期貨公司的相關(guān)規(guī)定開

立和管理期貨結(jié)算賬戶。

（七）其他賬戶的開設(shè)和管理

在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合

同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時(shí)，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基

金管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)

賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。

（八）基金財(cái)產(chǎn)投資的銀行存款證實(shí)書等實(shí)物證券的保管

基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)銀行存款證實(shí)書等實(shí)物證券由基金托管人存放于基金

托管人的保管庫。屬于基金托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券在基金托管人保管

期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋藢?duì)基金托

管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制或保管的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。

（九）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管

由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金

托管人、基金管理人保管C除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與

基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和

基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個(gè)工作日內(nèi)

通過專人送達(dá)、掛號(hào)郵寄等安全方式將合同原件送達(dá)基金托管人處。合同原件應(yīng)

存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門20年以上，法律法規(guī)或監(jiān)管

部門另有規(guī)定的除外。

對(duì)于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋授權(quán)

業(yè)務(wù)章的合同傳真件或復(fù)印件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件

不得轉(zhuǎn)移。

六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行

（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán)

基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先書面通

知（以下簡(jiǎn)稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應(yīng)的

交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送

人員身份的方法?；鹜泄苋耸盏绞跈?quán)通知當(dāng)日通過電話或者郵件向基金管理人

確認(rèn)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢?duì)授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人

及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。

（二）指令的內(nèi)容

指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他

款項(xiàng)支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)送給基金托管人的紙質(zhì)指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支

付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并有被授權(quán)人簽字，對(duì)電子直

連劃款指令或者網(wǎng)銀形式發(fā)送的指令應(yīng)包括但不限于款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、金額、

賬戶等，基金托管人以收到電子指令為合規(guī)有效指令。

（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序

指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（以下簡(jiǎn)稱“被授權(quán)人”）代表基金

管理人用電子直連劃款指令或者網(wǎng)銀指令等雙方約定的方式向基金托管人發(fā)送，

并以傳真作為應(yīng)急方式備用?；鸸芾砣擞辛x務(wù)在發(fā)送指令后及時(shí)與基金托管人

進(jìn)行確認(rèn)，因基金管理人未能及時(shí)與基金托管人進(jìn)行指令確認(rèn),致使資金未能及

時(shí)到賬所造成的損失不由基金托管人承擔(dān)?；鹜泄苋艘勒毡就泄軈f(xié)議及“授權(quán)

通知”約定的方法確認(rèn)指令有效后，方可執(zhí)行指令。對(duì)于被授權(quán)人發(fā)出的指令，

基金管理人不得否認(rèn)其效力.基金管理人應(yīng)按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和《基

金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權(quán)人應(yīng)

按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出

執(zhí)行指令所必需的時(shí)間。發(fā)送指令日完成劃款的指令，基金管理人應(yīng)給基金托管

人預(yù)留出距劃款截至?xí)r點(diǎn)2小時(shí)的指令執(zhí)行時(shí)間。由基金管理人原因造成的指令

傳輸不及時(shí)，未能留出足夠劃款所需時(shí)間，致使資金未能及時(shí)到賬所造成的損失

由基金管理人承擔(dān)。

基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)審慎驗(yàn)證有關(guān)指令內(nèi)容要素,

復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。

基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時(shí).，應(yīng)確?；疸y行賬戶有足夠的資金余

額，對(duì)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管

人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而

造成損失的責(zé)任。

基金管理人應(yīng)將同業(yè)市場(chǎng)國(guó)債交易通知單加蓋印章后傳真給基金托管人。

（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序

基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指

令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息不完整等。

基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)

行，并及時(shí)通知基金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序

基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)

議或有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應(yīng)及時(shí)以書面形

式通知基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以書面形式對(duì)基

金托管人發(fā)出回函確認(rèn)，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法

基金托管人由于H身原因造成未按照或者未及時(shí)按照基金管理人發(fā)送的正

常有效指令執(zhí)行，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及時(shí)采取措施予以補(bǔ)救，給基金財(cái)產(chǎn)、基金份額持

有人或基金管理人造成損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。

（七）更換被授權(quán)人的程序

基金管理人撤換被授權(quán)人或改變被授權(quán)人的雙限，必須提前至少一個(gè)交易日,

使用傳真或其他基金托管人和基金管理人書面確認(rèn)過的方式向基金托管人發(fā)出

由授權(quán)人簽字和蓋章的被授權(quán)人變更通知，同時(shí)電話通知基金托管人。變更通知

應(yīng)載明生效時(shí)間，并提供新的被授權(quán)人的簽字樣本?；鹜泄苋耸盏阶兏ㄖ?dāng)

日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣嘶蛲ㄟ^電話向基金管理人確認(rèn)。授權(quán)變更于變更通

知載明的生效時(shí)間生效。若變更通知載明的生效時(shí)間早于基金托管人收到變更通

知時(shí)間，則授權(quán)變更于基金托管人收到變更通知時(shí)生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕?/p>

內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人?；鸸芾砣烁鼡Q被授權(quán)人通知生

效后，對(duì)于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指

令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。被授權(quán)人變更通知正本與基金托管人之前收到的副

本不一致的，以副本為準(zhǔn)，相關(guān)責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。

七、交易及清算交收安排

（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序

基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

基金管理人和被選擇的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂交易單元使用協(xié)議，由基金管理人通知

基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。

基金管理人應(yīng)及時(shí)將基金專用交易單元號(hào)、偽金費(fèi)率等基本信息以及變更情

況及時(shí)以書面形式通知基金托管人。

基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂期貨

經(jīng)紀(jì)合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，

可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則決行。

（二）基金投資證券后的清算交收安排

1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責(zé)任

基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《證券

交易資金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結(jié)

算業(yè)務(wù)中的責(zé)任。

對(duì)基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)

行，不得延誤。

本基金投資于證券發(fā)生的所有場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外交易的資金清算交割，全部由基金

托管人負(fù)責(zé)辦理。

本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任

公司上海分公司/深圳分公司、其他相關(guān)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及清算代理銀行辦理。

基金參與港股通交易的，基金管理人應(yīng)保證在T+1□12：00之前在托管的

托管專戶或結(jié)算備付金賬戶上有足夠的頭寸用于港股通T+1日公司行動(dòng)、證券組

合費(fèi)和風(fēng)控資金的交收，在T+1日14：00之前在托管的托管專戶或結(jié)算備付金

賬戶上有足夠的頭寸用于港股通T+2日交易資金的交收。如由于基金管理人的原

因?qū)е赂酃赏ń皇帐?，由此給基金托管人、基金托管人托管的其他資產(chǎn)組合造

成的經(jīng)濟(jì)損失，由基金管理人承擔(dān)。

如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財(cái)產(chǎn)和基金管理人的損失,

應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金、基金管理人的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法

律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資或違反雙方簽訂的《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》而造成

基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基金

管理人負(fù)責(zé)解決，由此給本基金和基金托管人造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責(zé)任認(rèn)定及處理程序

基金托管人在履行監(jiān)督職能時(shí)，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超

賣現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由此給基金及基金托

管人造成的損失由基金管理人承擔(dān)。如果非因基金托管人原因發(fā)生超買行為，基

金管理人必須于T+lE上午10時(shí)之前劃撥資金，用以完成清算交收。

3、基金無法按時(shí)支付證券清算款的責(zé)任認(rèn)定及處理程序

基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時(shí)，有足夠的頭

寸進(jìn)行交收.基金的資金頭寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃

款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的

合理時(shí)間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金

及基金托管人造成的損失由基金管理人承擔(dān)。

在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、《基

金合同》、基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因

導(dǎo)致基金無法按時(shí)支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔(dān)。

（三）資金、證券、期貨賬目及交易記錄的核對(duì)

對(duì)基金的各賬目和交易記錄，由基金管理人按日進(jìn)行核對(duì)。對(duì)外披露基金

份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄

完全一致。如果實(shí)際交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會(huì)計(jì)核算不完

整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由基金的會(huì)計(jì)責(zé)任方承擔(dān)。

（四）中購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當(dāng)事

人的責(zé)任

1、托管協(xié)議當(dāng)事人在開放式基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責(zé)任

基金的投資者可道過基金管理人的直銷中心和銷售代理人的代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行

申購和贖回申請(qǐng)，由基金管理人辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負(fù)責(zé)接

收并確認(rèn)資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項(xiàng)。

2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞

基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機(jī)構(gòu)每個(gè)工作日

14:00前向基金托管人發(fā)送前一工作日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，基金管理人應(yīng)對(duì)傳遞的申

購、贖回?cái)?shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

3、開放式基金的資金清算

基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”

的原則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金（申購申請(qǐng)定應(yīng)申購凈額與基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入申

請(qǐng)對(duì)應(yīng)凈額之和）與應(yīng)付資金（贖回巾請(qǐng)對(duì)應(yīng)贖回金額扣除歸基金資產(chǎn)的費(fèi)用與

基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出申請(qǐng)對(duì)應(yīng)金額扣除歸基金費(fèi)產(chǎn)的費(fèi)用之和）的差額來確定托管賬

戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。婦存在托管賬戶凈應(yīng)收額時(shí)，基

金管理人應(yīng)在交收日15:00之前從基金清算賬戶劃往基金托管賬戶，基金托管

人在資金到賬后應(yīng)立即通知基金管理人，并將有關(guān)書面憑證傳真給基金管理人

進(jìn)行賬務(wù)管理；如存在托管賬戶凈應(yīng)付額時(shí)，基金管理人應(yīng)提前將劃款指令發(fā)送

給基金托管人，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在交

收日12:00之前劃往基金清算賬戶。如遇異常情況由基金管理人與基金托管人

協(xié)商處理。

如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)及時(shí)查收資金是否到賬，對(duì)于未準(zhǔn)

時(shí)到賬的資金，應(yīng)及時(shí)通知基金管理人劃付。對(duì)于未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，基金托管

人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。后果嚴(yán)重

的基金托管人應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時(shí)進(jìn)行

劃付。對(duì)于未準(zhǔn)時(shí)劃付的資金，基金管理人應(yīng)及時(shí)通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)

生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。后果嚴(yán)重的基金管理人應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算

（一）基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、復(fù)核的時(shí)間和程序

基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值?；鸱蓊~凈值是

指計(jì)算日基金資產(chǎn)凈值除以該計(jì)算日基金份額總數(shù)后的數(shù)值。各類基金份額凈

值的計(jì)算均保留到小數(shù)點(diǎn)后4位，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或

損失由基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)

整機(jī)制。

基金管理人應(yīng)每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或

基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金

會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和各類基金份額凈

值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個(gè)工作日交易結(jié)

束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值并以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給

基金托管人?；鹜泄苋藢?duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核后以雙方認(rèn)可的方式發(fā)送給基金

管理人，由基金管理人按約定對(duì)基金凈值予以公布。

根據(jù)《基金法》，基金管理人計(jì)算并公告基金凈值信息，基金托管人復(fù)核、

審查基金管理人計(jì)算的基金凈值信息。因此，木基金的會(huì)計(jì)責(zé)任方是基金管理人,

就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法iA

成一致的意見，按照基金管理人對(duì)基金凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。法律法規(guī)

以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國(guó)家最新規(guī)定估值。

（二）基金資產(chǎn)估值方法

1、估值對(duì)象

基金所擁有的股票、股指期貨合約、國(guó)債期貨合約、股票期權(quán)合約、債券和

銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、資產(chǎn)支持證券、其它夕資等資產(chǎn)及負(fù)債。

2、估值方法

（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值

1）交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的

市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無交易的，最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化

且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易日的市價(jià)（收盤

價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證

券價(jià)格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最

近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格；

2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種（基金合同另有約定的除外）,

選取估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種對(duì)應(yīng)的估值凈價(jià)估值，具體估值機(jī)構(gòu)

由基金管理人與基金托管人共同確定；

3）交易所上市交易的可轉(zhuǎn)換債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的

債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)確定公允價(jià)值；估值H沒有交易的，且最近交易日后未

發(fā)生影響公允價(jià)值計(jì)量的重大事件的，按最近交易日債券收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)

中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。如有充足證據(jù)表明估值日或最近交

易日的收盤價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)收盤價(jià)進(jìn)行調(diào)整，確定公允價(jià)格。

交易所上市實(shí)行全價(jià)交易的固定收益品種（可轉(zhuǎn)換債券除外），選取第三方

估值機(jī)構(gòu)提供的估值全價(jià)減去估值全價(jià)中所含的固定收益品種（稅后）應(yīng)收利息

得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；

4）交易所上市不存在活躍市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠

計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值。

（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所拄牌的

同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值;

2）首次公開發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公

允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值；

3）流通受限的股票，包括指在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但

不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時(shí)公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗

交易取得的帶限售期的股票等（不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押

券等流通受限股票），按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值。

（3）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。

（4）全國(guó)銀行間嘖券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采

用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。

（5）同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按證券所處的市場(chǎng)分別

估值。

（6）本基金投資股指期貨合約、國(guó)債期貨合約，一般以估值當(dāng)日結(jié)算價(jià)進(jìn)

行估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采

用最近交易日結(jié)算價(jià)估值。

（7）本基金投資股票期權(quán)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。

（8）本基金參與融資業(yè)務(wù)，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會(huì)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行

估值。

（9）匯率

本基金外幣資產(chǎn)價(jià)值計(jì)算中，涉及主要貨幣對(duì)人民幣匯率的，應(yīng)當(dāng)以基金估

值日中國(guó)人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣匯率中間價(jià)為準(zhǔn)；涉及到其它幣種

與人民幣之間的匯率，參照數(shù)據(jù)服務(wù)商提供的當(dāng)日各種貨幣兌美元折算率采用套

算的方法進(jìn)行折算.

（10）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，

以確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管

部門、自律規(guī)則的規(guī)定。

（11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的,

基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估

值。

（12）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，

按國(guó)家最新規(guī)定估值。

如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程

序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即通知

對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。

根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)沖核算的義務(wù)由基金管理人

承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)

計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照

基金管理人對(duì)基金凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。

（三）估值差錯(cuò)處理

因基金估值錯(cuò)誤給投資者造成損失的應(yīng)先由基金管理人承擔(dān)，基金管理人

對(duì)不應(yīng)由其承擔(dān)的責(zé)任，有權(quán)向過錯(cuò)人追償。

若基金管理人計(jì)算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，由此

給基金份額持有人造成損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對(duì)投資者或基金支付賠

償金，就實(shí)際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過

錯(cuò)程度各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

由于一方當(dāng)事人提供的信息錯(cuò)誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的措施

后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤，進(jìn)而導(dǎo)致基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤造成投資

者或基金的損失，以及由此造成以后交易日基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計(jì)算順

延錯(cuò)誤而引起的投資者或基金的損失，由提供錯(cuò)誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠償。

由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易/或登記結(jié)算公司及存款銀行等

第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和

基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)

誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。

但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影

響。

當(dāng)基金管理人計(jì)算的基金份額凈值與基金托管人的計(jì)算結(jié)果不一致時(shí).，相關(guān)

各方應(yīng)本著勤勉盡責(zé)的態(tài)度重新計(jì)算核對(duì)，如果最后仍無法達(dá)成一致，應(yīng)以基金

管理人的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)對(duì)外公布，由此造成的損失以及因該交易日基金份額凈值

計(jì)算順延錯(cuò)誤而引起的損失由基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任，基金托管人不負(fù)賠償責(zé)

任。

基金管理人或基金托管人按估值方法的第(11)項(xiàng)進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤

差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理

(四)基金賬冊(cè)的建立

基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同

一記賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊(cè),

對(duì)相關(guān)各方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核對(duì)，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙

方對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。

經(jīng)對(duì)賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時(shí)

查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊(cè)記錄完全相符。若當(dāng)日核對(duì)不符,

暫時(shí)無法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金凈值的計(jì)算和公告的，以基金管理人的

賬冊(cè)為準(zhǔn)。

（五）基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核

基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表為編

制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成。

《基金合同》生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大

變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料

概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變

更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基

金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要?；鸸芾砣嗽诿總€(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工

作日內(nèi)完成季度報(bào)告編制并公告，在每個(gè)上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)完成中期報(bào)

告編制并公告：在每年結(jié)束之門起二個(gè)月內(nèi)完成年度報(bào)告編制并公告「

基金管理人在5個(gè)工作日內(nèi)完成月度報(bào)告，在月度報(bào)告完成當(dāng)日，對(duì)報(bào)告加

蓋公章后，以加密傳真方式將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核；基金托管人在3個(gè)

工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時(shí)書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?個(gè)

工作日內(nèi)完成季度報(bào)告，在季度報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核,

基金托管人在收到后？個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理

人?；鸸芾砣嗽谝粋€(gè)月內(nèi)完成中期報(bào)告，在中期報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提

供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面

通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谝粋€(gè)半月內(nèi)完成年度報(bào)告，在年度報(bào)告完成當(dāng)日，

將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人在收到后一個(gè)半月內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)

核結(jié)果書面通知基金管理人。

基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和

基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為

準(zhǔn)。核對(duì)無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報(bào)告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者出具

加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書，相關(guān)各方各自留存一份。如果基金管理人

與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有

權(quán)按照其編制的報(bào)表尤沙卜發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備

案。

基金托管人在對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、季度報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完畢后,

需蓋章確認(rèn)或出具相應(yīng)的復(fù)核確認(rèn)書，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)文件審核時(shí)提示。

九、基金收益分配

（一）基金收益分配的原則

1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)

金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動(dòng)轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資，且基金份額持有

人可對(duì)A類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；若投資者不選擇，本基金

默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；

2、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)

日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值;

3、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費(fèi)，C類基金份額收取銷售服

務(wù)費(fèi)，各基金份額類別對(duì)應(yīng)的可分配收益將有所不同。本基金同一類別每一基金

份額享有同等分配權(quán)；

4、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

在符合法律法規(guī)及基金合同約定，并對(duì)基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)不利影

響的前提下，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后可對(duì)基金收益分配原則和支付

方式進(jìn)行調(diào)整，不需召開基金份額持有人大會(huì)。

（二）基金收益分配方案的制定和實(shí)施程序

本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，按照《信息

披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。

基金管理人向基金托管人下達(dá)收益分配的付款指令，基金托管人按指令將收

益分配的全部資金劃入基金管理人的指定賬戶。

十、信息披露

（一）保密義務(wù)

除按照《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《信息披露辦法》、《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、

《基金合同》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管

理人和基金托管人對(duì)基金運(yùn)作中產(chǎn)生的信息以及從對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守

保密的義務(wù)。基金管理人與基金托管人對(duì)基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外,

不得在其公開披露之前，先行對(duì)任何第三方披露。但是，如下情況不應(yīng)視為基金

管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：

1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；

2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國(guó)證監(jiān)

會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。

（-）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序

基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承

擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、彼

此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。

根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、

基金產(chǎn)品資料概要、基金合同、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生

效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告（包括基金年

度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告（含資產(chǎn)組合季度報(bào)告））、臨時(shí)報(bào)告、澄

清公告、清算報(bào)告、基金份額持有人大會(huì)決議、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、