銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級公司信貸（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷14

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級公司信貸

（單項(xiàng)選擇題）模擬試卷14

一、單項(xiàng)選擇題（本題共25題，每題1.0分，共25

分。）

1、根據(jù)商業(yè)銀行綠色信貸合同管理的要求，對涉及重大環(huán)境和社會風(fēng)險(xiǎn)的客戶，

說法錯誤的是（）。［2015年5月真題］

A、應(yīng)當(dāng)設(shè)立客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險(xiǎn)管理的聲明和保證條款，設(shè)定客戶接受貸款

人監(jiān)督等承諾條款

B、應(yīng)當(dāng)訂立《方增加抵押、質(zhì)押和其他擔(dān)保方式的條款

C、在合同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

D、應(yīng)當(dāng)設(shè)立客戶在管理環(huán)境和社會風(fēng)險(xiǎn)方面違約時銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的救濟(jì)條款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《綠色信貸指引》第十八條，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過完善合同

條款督促客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險(xiǎn)管理。對涉及重大環(huán)境和社會風(fēng)險(xiǎn)的客戶，在合

同中應(yīng)當(dāng)要求客戶提交環(huán)境和社會風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，訂立客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險(xiǎn)管理的

聲明和保證條款，設(shè)定客戶接受貸款人監(jiān)督等承諾條款，以及客戶在管理環(huán)境和社

會風(fēng)險(xiǎn)方面違約時銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的救濟(jì)條款。

2、某公司向銀行申請300萬元貸款，銀行為取得資金，以3%的利率吸收存款，

分析、發(fā)放、管理貸款的非資金營業(yè)成本為貸款總額的2%,因可能的貸款違約風(fēng)

險(xiǎn)追加2%的貸款利率，銀行利潤率為1%,則這筆貸款的利率為（）。［2014年6月

真題］

A、7%

B、5%

C、8%

D、6%

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：成本加成定價法下，任何貸款的利率都由四部分組成，即貸款利率二

籌集可貸資金的成本+銀行非資金性的營業(yè)成本+銀行對貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)

償+每筆貸款的預(yù)期利潤水平-3%+2%+2%+1%-8%。

3、下列不屬于繪制定位圖需要考慮的維度變量屬性的是（）。

A、客觀屬性

B、主觀屬性

C、重要屬性

D、非重要屬性

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：繪制定位圖所涉及的變量可以是客觀屬性，也可以是主觀屬性，但必

須都是“重要屬性”。

4、處于啟動階段的行業(yè)通常年增長率會（）。

A、達(dá)到100%以上

B、超過20%

C、達(dá)到5%?10%

D、下降

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達(dá)到100%以上；處于成長階段的

行業(yè)通常年增長率會超過20%；處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長

率為5%?10%。處于衰退階段的行業(yè)的共同點(diǎn)是銷售額在很長時間內(nèi)都是處于下

降階段。

5、處于成熟期的行業(yè)，價格競爭,新產(chǎn)品出現(xiàn)速度非常。（）。

A、很激烈；快

B、很激烈；慢

C、不激烈；快

D、不激烈；慢

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：成熟期的產(chǎn)品和服務(wù)已經(jīng)非常標(biāo)準(zhǔn)化，行業(yè)中的價格競爭非常激烈，

新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度也非常緩慢。這一時期，多數(shù)產(chǎn)品需要面對來自其他行業(yè)中替代

品的競爭壓力，這一行業(yè)中的很多企業(yè)可能會轉(zhuǎn)移到其他行業(yè)。在這一階段，做好

成本控制成為很多企業(yè)成功的關(guān)鍵。

6、某企業(yè)2015年資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款平均余額為0萬元，年初應(yīng)收票據(jù)余額

50萬元，未向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，到年末應(yīng)收票據(jù)余額70萬元，其中20萬元已

向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，年末計(jì)提壞賬準(zhǔn)備30萬元，若該企業(yè)2015年賒銷收入凈額

為60萬元，計(jì)算期按180天算，企業(yè)的應(yīng)收賬款回收期為（）天。

A、60

B、105

C、150

D、180

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：計(jì)算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率時，應(yīng)收賬款數(shù)額應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)收賬款

與應(yīng)收票據(jù)等全部數(shù)額，但如果應(yīng)收票據(jù)已向銀行辦理了貼現(xiàn)手續(xù)，則不應(yīng)再計(jì)入

應(yīng)收賬款平均余額內(nèi)。另外，壞賬準(zhǔn)備也應(yīng)當(dāng)從應(yīng)收賬款余額中扣除。本題中應(yīng)收

賬款平均余額為：（50+70—20—30）/2=35（萬元），應(yīng)收賬款回收期為：

180x35/60=105（天）。

7、營運(yùn)資本投資等于（）。

A、季節(jié)性負(fù)債數(shù)量

B、季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量

C、季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量和季節(jié)性負(fù)債數(shù)量的總和

D、季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超出季節(jié)性負(fù)債數(shù)量部分

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部

融資或者銀行貸款來補(bǔ)充，這部分融資稱作營運(yùn)資本投資。

8、貸款人受理固定資產(chǎn)貸款申請時，應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，履行盡職調(diào)

查并形成（）。

A、書面報(bào)告

B、電子報(bào)告

C、口頭報(bào)告

D、視頻錄像

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：貸款人受理固定資產(chǎn)貸款申請時，應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門和崗位，履

行盡職調(diào)查并形成書面農(nóng)告。

9、通過財(cái)務(wù)報(bào)表和數(shù)據(jù)的分析與預(yù)測，尤其是根據(jù)提供的連續(xù)（）以及最近一期的

資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表，可考察借款人過去和現(xiàn)在的收入水平、資產(chǎn)狀況及其構(gòu)成、

所有者權(quán)益狀況及其構(gòu)成、償債能力、盈利能力、財(cái)務(wù)趨勢與盈利趨勢等。

A、一年

B、三年

C、半年

D、兩年

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：通過財(cái)務(wù)用表和數(shù)據(jù)的分析與預(yù)測，尤其是根據(jù)提供的連續(xù)二年以及

最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，考察借款人過去和現(xiàn)在的收入水平，資產(chǎn)狀況及

其構(gòu)成、所有者權(quán)益狀況及其構(gòu)成、償債能力、盈利能力、財(cái)務(wù)趨勢與盈利趨勢

等。

10、下列關(guān)于貸款的質(zhì)押與抵押的區(qū)別，錯誤的是（）。［2014年6月真題］

A、標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押物的標(biāo)的物的占

有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有。因而對標(biāo)的物的保管義務(wù)不同

B、對標(biāo)的物孳息的收取權(quán)不同：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天

然孳息和法定孳息，而孤押權(quán)人無權(quán)收取

C、標(biāo)的物的范圍不同：質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)，抵押權(quán)的標(biāo)的物一般是動

產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最常見

D、受償順序不同：抵押權(quán)無受償順序，而質(zhì)押權(quán)有

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：D項(xiàng)，在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)，因而沒有受

償?shù)捻樞騿栴}。而一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個抵押權(quán)并存時，有受償?shù)南群箜樞?/p>

之分。

11、對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對于用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結(jié)手續(xù)，這

種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。［2013年6月真題］

A、虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

B、司法風(fēng)險(xiǎn)

C、操作風(fēng)險(xiǎn)

D、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)誦析：銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中會存在操作風(fēng)險(xiǎn)。對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，

銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出現(xiàn)問題；主要是對質(zhì)物的保管不當(dāng)，

例如質(zhì)物沒有登記、交奧、保管手續(xù)，造成丟失；對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部

凍結(jié)看管手續(xù)等。

12、評估中對稅金的審查不包括查看（）

A、稅種是否都已計(jì)算

B、計(jì)算公式是否正確

C、占銷售收入比例是否過大

D、稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：評估中對稅金的審查主要包括以下三方面：項(xiàng)目所涉及的稅種是否都

已計(jì)算；計(jì)算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。

13、在項(xiàng)目融資的項(xiàng)目環(huán)境條件分析中，相關(guān)項(xiàng)目分析最重要的問題是（）。

A、項(xiàng)目建設(shè)方案是否同步

B、相關(guān)項(xiàng)目綜合效益

C、相關(guān)項(xiàng)目成本

D、相關(guān)項(xiàng)目與主項(xiàng)目關(guān)聯(lián)性

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：相關(guān)項(xiàng)目分析最重要的問題就是分析項(xiàng)目建設(shè)方案是否同步。

14、融資性擔(dān)保公司對單個被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超

過凈資產(chǎn)的（）。

A、10%

B、15%

C、20%

D、30%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理辦法》規(guī)定，融資性擔(dān)保公司對單個被擔(dān)

保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10%;對單個被擔(dān)保人及其關(guān)

聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的15%；對單個被擔(dān)保人債券發(fā)

行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的30%。

15、借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核借款人提交的

貸款清單所列用款是否符合約定的貸款用途，計(jì)劃或用款清單中的貸款資金支付是

否超過貸款人（）起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。［2015年10月真題］

A、其他支付

B、自主支付

C、實(shí)貸實(shí)付

D、受托支付

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核借款

人提交的用款計(jì)劃或用款清單所列用款事項(xiàng)是否符合約定的貸款用途，計(jì)劃或用款

清單中的貸款資金支付是否超過貸款人受托支付起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。經(jīng)審核符合條件

的，方可允許借款人采用自主支付方式。

16、銀行防范質(zhì)物的價值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司

做價值認(rèn)定，選擇（）的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價值變化較

大的質(zhì)物“

A、價值高

B、價值低

C、價格高

D、價值相對穩(wěn)定

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：銀行防范質(zhì)物的價值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行'業(yè)資格且資信良好的

評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測、物價管理部門做價值認(rèn)定，再確定一個有利于銀行的質(zhì)

押率；選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價值變

化較大的質(zhì)物c

17、目前銀行辦理的質(zhì)沖貸款在業(yè)務(wù)中最主要的風(fēng)險(xiǎn)因素是（）。

A、虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

B、司法風(fēng)險(xiǎn)

C、匯率風(fēng)險(xiǎn)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險(xiǎn)：①虛假質(zhì)押風(fēng)

險(xiǎn)，這是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險(xiǎn)因素；②司法風(fēng)險(xiǎn)，指銀行讓質(zhì)押存款的資金存

放在借款人在本行的活期存款賬戶上而帶來的風(fēng)險(xiǎn)；③匯率風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)外幣有升值

趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常常會發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借入

民幣的情況；④操作風(fēng)險(xiǎn)，對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不

健全也容易出問題。

18、下列（）不屬于貸款發(fā)放的三個原則。

A、計(jì)劃、比例放款原則

B、進(jìn)度放款原則

C、資本金足額原則

D、最低保證資本金原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：選項(xiàng)A、B、C內(nèi)容都是貸款發(fā)放的三大原則，選項(xiàng)D不是。

19、貸款本息全部還清后，相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后（）日內(nèi)形成書面總結(jié)報(bào)

臺O

A、3

B、5

C、10

D、15

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：貸款本息全部還清后，相關(guān)部門應(yīng)對貸款項(xiàng)目和信貸工作進(jìn)行全面的

總結(jié)。相關(guān)部門應(yīng)在貸款本息收回后10日內(nèi)形成書面總結(jié)報(bào)告，便于其他相關(guān)部

門借鑒參考。

20、關(guān)于對借款人的貸后財(cái)務(wù)監(jiān)控，下列說法正確的是（）。

A、企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表如為復(fù)印件，需要公司蓋章

B、企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表如經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，需要完整的審計(jì)報(bào)告（不包括附

注）

C、財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)含有資金運(yùn)用表

D、對于關(guān)鍵數(shù)據(jù)，主要進(jìn)行縱向比較

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：銀行對借款人進(jìn)行貸后財(cái)務(wù)監(jiān)控時，應(yīng)核實(shí)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表：

①報(bào)表如為嵬印件.需公司蓋章：②報(bào)表如經(jīng)會計(jì)師事務(wù)所審計(jì),需有完整的審

計(jì)報(bào)告（包括附注說明）；③報(bào)表應(yīng)含有資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表。同時，

銀行還應(yīng)對應(yīng)收賬款、存貨、對外投資等關(guān)鍵性數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣核實(shí)，并進(jìn)行橫向

（同類客戶之間）與縱向（同一客戶不同時間）的比較，以判斷其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是否合理，

企業(yè)經(jīng)營有無異常情況。

21、商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屈于（）。［2015年5月真題］

A、依法清收

B、以資抵債

C、常規(guī)清收

D、現(xiàn)金清收

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)誦析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方

式。

22、下列不屬于商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處理方式的是（），［2014年11月真題］

A、呆賬核銷

B、法律仲裁

C、以資抵債

D、債務(wù)重組

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行不良貸款的處置方式主要有：①現(xiàn)金清收；②貸款重組，

從廣義上來說，即債務(wù)重組，目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔(dān)

保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債；

③呆賬核銷。

23、某市四家國有商業(yè)策行在某年內(nèi)累計(jì)接收抵債資產(chǎn)170萬元，已處置抵債資產(chǎn)

90萬元，待處置抵債資產(chǎn)80萬元，則抵債資產(chǎn)年處置率為（）。

A、52.94%

B、51.11%

C、48.23%

D、47.06%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價（列賬的計(jì)價價值）

知識點(diǎn)解析：抵債資產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價（列賅的計(jì)價價值）

x100%=90/170xl00%=52.94%。

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