2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》通關(guān)練習(xí)試題附參考答案詳解（能力提升）

2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》通關(guān)練習(xí)試題第一部分單選題(50題)1、下列關(guān)于房地產(chǎn)特點(diǎn)的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.位置固定性

B.使用長期性

C.無差異性

D.保值增值性

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)房地產(chǎn)特點(diǎn)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A：位置固定性房地產(chǎn)的位置具有固定性，這是房地產(chǎn)的重要特性之一。土地是不可移動(dòng)的，附著于土地上的建筑物及其附屬設(shè)施也無法移動(dòng)，其位置是固定不變的。所以選項(xiàng)A說法正確。選項(xiàng)B：使用長期性房地產(chǎn)使用具有長期性，土地具有不可毀滅性，建筑物一經(jīng)建造完成，其使用期限通常較長。一般來說，房屋可以在數(shù)十年甚至上百年的時(shí)間里為使用者提供居住、辦公等功能。所以選項(xiàng)B說法正確。選項(xiàng)C：無差異性房地產(chǎn)具有差異性，每宗房地產(chǎn)都有其獨(dú)特之處，即使是相鄰的兩棟房屋，也會(huì)在位置、朝向、視野、建筑質(zhì)量、裝修情況等方面存在差異。這種差異性使得房地產(chǎn)市場(chǎng)上不存在完全相同的兩宗房地產(chǎn)。所以選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：保值增值性房地產(chǎn)通常具有保值增值的特點(diǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、人口的增長、土地資源的稀缺以及通貨膨脹等因素的影響，房地產(chǎn)的價(jià)值一般會(huì)呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。當(dāng)然，房地產(chǎn)價(jià)格也會(huì)受到市場(chǎng)供求關(guān)系、政策調(diào)控等因素的影響，但從長期來看，房地產(chǎn)具有保值增值的潛力。所以選項(xiàng)D說法正確。綜上，本題答案選C。2、按金融產(chǎn)品的交割時(shí)間對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行分類，可分為()。

A.現(xiàn)貨市場(chǎng)與期貨市場(chǎng)

B.一級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)

C.貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)

D.股票市場(chǎng)與債券市場(chǎng)

【答案】：A

【解析】本題考查金融市場(chǎng)按交割時(shí)間的分類。選項(xiàng)A現(xiàn)貨市場(chǎng)是指當(dāng)天成交，當(dāng)天或幾天內(nèi)進(jìn)行交割（即一方支付款項(xiàng)、另一方交付證券等金融工具）的市場(chǎng)；期貨市場(chǎng)是指交易雙方達(dá)成協(xié)議或成交后，不立即交割，而是在未來一定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行交割的市場(chǎng)。因此按金融產(chǎn)品的交割時(shí)間對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行分類，可分為現(xiàn)貨市場(chǎng)與期貨市場(chǎng)，A選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B一級(jí)市場(chǎng)，也稱發(fā)行市場(chǎng)或初級(jí)市場(chǎng)，是資本需求者將證券首次出售給公眾時(shí)形成的市場(chǎng)；二級(jí)市場(chǎng)是指對(duì)已經(jīng)發(fā)行的證券進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓和流通的市場(chǎng)。一級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)是按金融市場(chǎng)的功能進(jìn)行分類的，而非按交割時(shí)間分類，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C貨幣市場(chǎng)是短期資金市場(chǎng)，是指融資期限在一年以下的金融市場(chǎng)；資本市場(chǎng)是長期資金市場(chǎng)，是指期限在一年以上的各種資金借貸和證券交易的場(chǎng)所。貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)是按金融市場(chǎng)交易的期限進(jìn)行分類的，并非按交割時(shí)間，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D股票市場(chǎng)是已經(jīng)發(fā)行的股票轉(zhuǎn)讓、買賣和流通的場(chǎng)所；債券市場(chǎng)是發(fā)行和買賣債券的場(chǎng)所。股票市場(chǎng)與債券市場(chǎng)是按金融工具的種類進(jìn)行分類的，不是按交割時(shí)間分類，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選A。3、基金由（）及其投研團(tuán)隊(duì)管理，客戶只要根據(jù)不同類型基金的收益與風(fēng)險(xiǎn)特征選擇適合自己的產(chǎn)品，不需要關(guān)注具體買賣什么股票或債券以及何時(shí)買賣。

A.基金托管人

B.基金經(jīng)紀(jì)人

C.基金經(jīng)理

D.基金管理機(jī)構(gòu)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及主體的職能，結(jié)合題干中描述的對(duì)基金進(jìn)行管理的相關(guān)內(nèi)容來進(jìn)行分析。選項(xiàng)A：基金托管人基金托管人是為了保證基金資產(chǎn)的安全，由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任，其主要職責(zé)是安全保管基金財(cái)產(chǎn)、按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等，負(fù)責(zé)資產(chǎn)的保管與監(jiān)督，并不負(fù)責(zé)基金的投資管理，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B：基金經(jīng)紀(jì)人基金經(jīng)紀(jì)人主要是為買賣雙方在基金交易過程中提供居間服務(wù)，促成交易達(dá)成，他們并不負(fù)責(zé)基金的日常管理和投資決策，因此選項(xiàng)B也不正確。選項(xiàng)C：基金經(jīng)理基金經(jīng)理及其投研團(tuán)隊(duì)承擔(dān)著基金的投資管理工作，他們會(huì)根據(jù)市場(chǎng)情況、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素，決定具體買賣什么股票或債券以及何時(shí)買賣，以實(shí)現(xiàn)基金的收益目標(biāo)。題干中提到基金由特定主體及其投研團(tuán)隊(duì)管理，符合基金經(jīng)理的職能，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D：基金管理機(jī)構(gòu)雖然基金管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金的整體運(yùn)營和管理，但具體到基金的投資操作和決策，是由基金經(jīng)理及其投研團(tuán)隊(duì)來執(zhí)行的。題干強(qiáng)調(diào)的是執(zhí)行管理操作的直接主體，相比之下，基金經(jīng)理更符合題意，所以選項(xiàng)D不準(zhǔn)確。綜上，本題正確答案是C。4、按照“實(shí)名制”管理要求，勞務(wù)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立所屬人員的信息檔案，其中包括人員姓名、身份證號(hào)、學(xué)歷和（）。

A.性別

B.年齡

C.職業(yè)資格證書

D.工齡

【答案】：C

【解析】本題考查勞務(wù)企業(yè)建立所屬人員信息檔案應(yīng)包含的內(nèi)容。按照“實(shí)名制”管理要求，勞務(wù)企業(yè)建立所屬人員的信息檔案，目的是全面且準(zhǔn)確地記錄人員與工作相關(guān)的重要信息。選項(xiàng)A“性別”，雖然是人員的基本特征之一，但并非是“實(shí)名制”管理對(duì)于勞務(wù)人員信息檔案重點(diǎn)關(guān)注的與工作能力和資質(zhì)直接相關(guān)的內(nèi)容。選項(xiàng)B“年齡”，同樣屬于人員基本信息范疇，對(duì)于勞務(wù)企業(yè)建立檔案而言，其重要性不如與職業(yè)能力直接掛鉤的信息。選項(xiàng)C“職業(yè)資格證書”，它直接反映了人員所具備的專業(yè)技能和從業(yè)資格，對(duì)于勞務(wù)企業(yè)合理安排工作、保障工程質(zhì)量等方面具有重要意義，是“實(shí)名制”管理中人員信息檔案里不可或缺的一部分，故該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D“工齡”，只能體現(xiàn)人員工作的時(shí)長，無法確切反映其當(dāng)前所擁有的專業(yè)技能和資格，不是信息檔案必須包含的關(guān)鍵內(nèi)容。綜上，答案選C。5、根據(jù)教育對(duì)象不同，教育規(guī)劃可以分為_______和_______兩種。()

A.職業(yè)教育規(guī)劃；子女教育規(guī)劃

B.職業(yè)教育規(guī)劃；素質(zhì)教育規(guī)劃

C.基本教育規(guī)劃；素質(zhì)教育規(guī)劃

D.義務(wù)教育規(guī)劃；高等教育規(guī)劃

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)教育規(guī)劃按教育對(duì)象分類的相關(guān)知識(shí)來逐一分析選項(xiàng)。選項(xiàng)A職業(yè)教育規(guī)劃是針對(duì)有職業(yè)發(fā)展需求的人群，幫助他們提升職業(yè)技能、規(guī)劃職業(yè)發(fā)展路徑等，其教育對(duì)象是具有職業(yè)發(fā)展訴求的個(gè)體。子女教育規(guī)劃則是針對(duì)家長為子女的教育成長進(jìn)行的規(guī)劃，教育對(duì)象是子女這一特定群體。這兩種規(guī)劃是根據(jù)不同的教育對(duì)象進(jìn)行劃分的，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B素質(zhì)教育是一種教育理念和模式，強(qiáng)調(diào)培養(yǎng)學(xué)生的綜合素質(zhì)和能力，它并不是按照教育對(duì)象來劃分教育規(guī)劃的類別。而職業(yè)教育規(guī)劃有明確的教育對(duì)象，但素質(zhì)教育規(guī)劃與本題按教育對(duì)象分類的要求不符，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C基本教育通常涵蓋了一定階段內(nèi)保障公民基本素養(yǎng)和能力的教育內(nèi)容，素質(zhì)教育是一種注重學(xué)生全面發(fā)展的教育理念，它們都不是基于教育對(duì)象來對(duì)教育規(guī)劃進(jìn)行分類的，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D義務(wù)教育規(guī)劃和高等教育規(guī)劃是按照教育階段來劃分的，義務(wù)教育是面向適齡兒童和少年的基礎(chǔ)教育階段，高等教育是在完成中等教育基礎(chǔ)上進(jìn)行的專業(yè)教育階段，并非按照教育對(duì)象來分類，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題答案選A。6、理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)體現(xiàn)，由低到高至少包括()個(gè)等級(jí)，并可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。

A.三

B.四

C.五

D.六

【答案】：C

【解析】本題主要考查理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果的等級(jí)數(shù)量要求。相關(guān)規(guī)定明確指出，理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)體現(xiàn)，由低到高至少包括五個(gè)等級(jí)，并且可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。選項(xiàng)A的三個(gè)等級(jí)、選項(xiàng)B的四個(gè)等級(jí)以及選項(xiàng)D的六個(gè)等級(jí)均不符合“至少包括”的規(guī)范要求。所以本題答案選C。7、李先生（40歲）是某私企老板，年收入約30萬元。李太太（38歲）是公務(wù)員，年收入在5萬元左右。女兒小莉今年12歲。李先生的母親與李先生一家同住，今年70歲，每月退休費(fèi)1000元。

A.李先生與自己的侄子不是直系親屬，不能送保險(xiǎn)

B.李先生與自己的侄子是親戚，可以送保險(xiǎn)

C.李先生為他們投保，受益人可以寫自己

D.保險(xiǎn)不是禮物，不能用來送

【答案】：A

【解析】本題主要考查保險(xiǎn)贈(zèng)送與受益人的相關(guān)規(guī)定以及直系親屬在保險(xiǎn)關(guān)系中的界定。選項(xiàng)A直系親屬一般是指和自己有直接血緣關(guān)系或婚姻關(guān)系的人，如父母、配偶、子女等。李先生的侄子與李先生沒有直接血緣關(guān)系，不屬于直系親屬。在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，通常只有直系親屬等特定關(guān)系才可以進(jìn)行送保險(xiǎn)、投保等操作，所以李先生與自己的侄子不是直系親屬，不能送保險(xiǎn)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B雖然李先生與侄子是親戚關(guān)系，但保險(xiǎn)的贈(zèng)送有嚴(yán)格的法律和規(guī)定要求，并非單純因?yàn)槭怯H戚就可以隨意送保險(xiǎn)，一般主要限于直系親屬等特定關(guān)系，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C根據(jù)保險(xiǎn)相關(guān)規(guī)定，投保人一般要與被保險(xiǎn)人有可保利益關(guān)系，同時(shí)受益人也需符合一定規(guī)定。李先生和侄子不存在法律認(rèn)可的可保利益關(guān)系，不能為侄子投保，也就不存在受益人寫自己的情況，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D保險(xiǎn)在一定情況下可以作為一種特殊的“禮物”進(jìn)行贈(zèng)送，例如符合規(guī)定的直系親屬之間等，并非絕對(duì)不能用來送，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。8、下列關(guān)于機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)的說法正確的是()。

A.保險(xiǎn)責(zé)任僅限于車主本人駕駛車輛的情況下發(fā)生的損失

B.酒后駕車導(dǎo)致的第三者責(zé)任損失，保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)賠償

C.副駕駛位置上的人員在交通事故中發(fā)生的損失，也在保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)

D.是一種強(qiáng)制保險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可通過逐一分析各選項(xiàng)并結(jié)合機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)的相關(guān)規(guī)定來判斷對(duì)錯(cuò)。選項(xiàng)A：機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任并非僅限于車主本人駕駛車輛的情況。在符合保險(xiǎn)合同約定的條件下，允許的合格駕駛員駕駛被保險(xiǎn)車輛發(fā)生事故造成第三者損失時(shí)，保險(xiǎn)人也會(huì)承擔(dān)賠償責(zé)任，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：酒后駕車屬于違反交通法規(guī)且嚴(yán)重影響交通安全的行為，這種行為會(huì)極大增加事故風(fēng)險(xiǎn)。在機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)中，酒后駕車導(dǎo)致的第三者責(zé)任損失，保險(xiǎn)人通常是不負(fù)責(zé)賠償?shù)?，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C：機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)的“第三者”是指除保險(xiǎn)人、被保險(xiǎn)人、本車發(fā)生事故時(shí)的駕駛員及其家庭成員、被保險(xiǎn)人的家庭成員之外的，因保險(xiǎn)車輛發(fā)生意外事故遭受人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)車輛下的受害者。副駕駛位置上的人員屬于本車人員，不在第三者責(zé)任保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任保險(xiǎn)有強(qiáng)制和非強(qiáng)制之分，交強(qiáng)險(xiǎn)是強(qiáng)制保險(xiǎn)，而商業(yè)第三者責(zé)任險(xiǎn)屬于自愿購買的商業(yè)保險(xiǎn)，并非強(qiáng)制保險(xiǎn)，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選B。9、銀行從業(yè)人員在制訂投資規(guī)劃時(shí)首先要考慮的是()。

A.投資工具是否多樣化

B.客戶當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況

C.客戶的非財(cái)務(wù)信息

D.某種投資工具是否適合客戶的財(cái)務(wù)目標(biāo)

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行從業(yè)人員制訂投資規(guī)劃時(shí)首先要考慮的因素。選項(xiàng)A分析投資工具多樣化可以分散風(fēng)險(xiǎn)、增加投資的靈活性等，但這并不是制訂投資規(guī)劃時(shí)首先要考慮的內(nèi)容。銀行從業(yè)人員不能單純以投資工具是否多樣來制訂規(guī)劃，而應(yīng)先結(jié)合客戶情況確定目標(biāo)，再考慮工具多樣性，所以選項(xiàng)A不正確。選項(xiàng)B分析客戶當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況是制訂投資規(guī)劃時(shí)需要考慮的重要因素之一，它能反映客戶目前可用于投資的資金等情況。然而，僅了解當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況，不明確客戶的投資目標(biāo)，就無法有針對(duì)性地為其制訂合適的投資規(guī)劃，所以它不是首先要考慮的，選項(xiàng)B不正確。選項(xiàng)C分析客戶的非財(cái)務(wù)信息，如客戶的職業(yè)、家庭狀況、風(fēng)險(xiǎn)偏好等，對(duì)制訂投資規(guī)劃有輔助參考作用。但如果不明確客戶的財(cái)務(wù)目標(biāo)，這些非財(cái)務(wù)信息難以直接用于構(gòu)建投資規(guī)劃，因此它也不是首要考慮因素，選項(xiàng)C不正確。選項(xiàng)D分析銀行從業(yè)人員制訂投資規(guī)劃的核心目的是幫助客戶實(shí)現(xiàn)其財(cái)務(wù)目標(biāo)。所以在進(jìn)行投資規(guī)劃時(shí)，首先要考慮的就是某種投資工具是否適合客戶的財(cái)務(wù)目標(biāo)。只有明確了這一點(diǎn)，才能圍繞該目標(biāo)去篩選合適的投資工具、確定投資組合等，選項(xiàng)D正確。綜上，本題正確答案是D。10、（）是最常見和最普遍的人壽保險(xiǎn)。

A.普通型人壽保險(xiǎn)

B.年金保險(xiǎn)

C.新型人壽保險(xiǎn)

D.分紅壽險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查最常見和最普遍的人壽保險(xiǎn)類型這一知識(shí)點(diǎn)。選項(xiàng)A，普通型人壽保險(xiǎn)是最基礎(chǔ)、最傳統(tǒng)的人壽保險(xiǎn)類型，它以被保險(xiǎn)人的生存或死亡為給付條件，在市場(chǎng)上具有廣泛的受眾和較長的發(fā)展歷史，涵蓋了定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)等多種形式，能滿足不同消費(fèi)者在保障和儲(chǔ)蓄方面的基本需求，是最常見和最普遍的人壽保險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，年金保險(xiǎn)主要是在被保險(xiǎn)人生存期間，按照合同約定的金額、方式，在約定的期限內(nèi)，有規(guī)則地、定期地向被保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金，它更多側(cè)重于為被保險(xiǎn)人提供一種長期的資金規(guī)劃和養(yǎng)老保障，并非最常見和普遍的人壽保險(xiǎn)類型，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，新型人壽保險(xiǎn)是在傳統(tǒng)人壽保險(xiǎn)基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，如投資連結(jié)保險(xiǎn)、萬能保險(xiǎn)等，這類保險(xiǎn)往往結(jié)合了保險(xiǎn)保障和投資功能，其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)特征相對(duì)復(fù)雜，對(duì)消費(fèi)者的專業(yè)知識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力有一定要求，因此普及程度不如普通型人壽保險(xiǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，分紅壽險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司將其實(shí)際經(jīng)營成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品。分紅的不確定性使得它的受眾范圍相對(duì)較窄，不是最常見和普遍的人壽保險(xiǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。11、教育保險(xiǎn)又稱教育金保險(xiǎn)，是以為孩子準(zhǔn)備教育基金為目的的保險(xiǎn)。下列選項(xiàng)中描述錯(cuò)誤的是（）。

A.保費(fèi)豁免是教育金保險(xiǎn)的一個(gè)優(yōu)勢(shì)

B.目前市場(chǎng)上主流教育保險(xiǎn)的投保年齡為出生滿30天至22周歲

C.教育金保險(xiǎn)一般都具有投資分紅功能

D.教育金保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其描述是否正確，進(jìn)而得出答案。選項(xiàng)A保費(fèi)豁免是指在保險(xiǎn)合同規(guī)定的某些特定情況下，保險(xiǎn)公司同意投保人不再繳納后續(xù)保費(fèi)，保險(xiǎn)合同仍然有效。在教育金保險(xiǎn)中，若投保人不幸發(fā)生意外或疾病等情況導(dǎo)致無法繼續(xù)繳納保費(fèi)，保費(fèi)豁免條款可以保證孩子的教育金計(jì)劃不受影響，繼續(xù)按照合同約定獲得相應(yīng)的保障和收益。所以，保費(fèi)豁免是教育金保險(xiǎn)的一個(gè)優(yōu)勢(shì)，該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)B目前市場(chǎng)上主流教育保險(xiǎn)的投保年齡通常為出生滿30天至17周歲，而非出生滿30天至22周歲。所以該選項(xiàng)描述錯(cuò)誤。選項(xiàng)C教育金保險(xiǎn)一般都具有投資分紅功能，保險(xiǎn)公司會(huì)將其實(shí)際經(jīng)營成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按一定比例向保單持有人進(jìn)行分配。這使得投保人在為孩子儲(chǔ)備教育資金的同時(shí)，還能獲得一定的額外收益，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值。所以，該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)D教育金保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能。投保人需要按照合同約定定期繳納保費(fèi)，在約定的時(shí)間按照約定的方式領(lǐng)取保險(xiǎn)金，不能隨意支取，從而保證了資金的專款專用，能夠?yàn)楹⒆拥慕逃峁┓€(wěn)定的資金支持。因此，該選項(xiàng)描述正確。綜上，描述錯(cuò)誤的是選項(xiàng)B。12、一些低端的CRM系統(tǒng)開始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統(tǒng)慢慢為一些企業(yè)熟悉和接受，這是處于客戶關(guān)系管理在中國發(fā)展的（）。

A.跟風(fēng)階段

B.摸索階段

C.成熟階段

D.回歸創(chuàng)新階段

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)客戶關(guān)系管理在中國不同發(fā)展階段特點(diǎn)的理解。選項(xiàng)A：跟風(fēng)階段跟風(fēng)階段通常是指企業(yè)盲目跟隨市場(chǎng)潮流，缺乏對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)的深入理解和理性判斷，單純?yōu)榱烁馅厔?shì)而采用相關(guān)系統(tǒng)。而題干中描述的情況并非是企業(yè)盲目跟風(fēng)采用CRM系統(tǒng)，而是隨著時(shí)間推移，不同層次的CRM系統(tǒng)逐漸被企業(yè)認(rèn)知和接受，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：摸索階段在摸索階段，市場(chǎng)對(duì)于新事物的認(rèn)知和接受需要一個(gè)過程。一些低端的CRM系統(tǒng)開始擁有一定的客戶群，這表明該系統(tǒng)開始在市場(chǎng)中進(jìn)行初步的嘗試和應(yīng)用；中高端的CRM系統(tǒng)慢慢為一些企業(yè)熟悉和接受，說明企業(yè)正在逐漸了解和探索不同層次CRM系統(tǒng)的適用性。這種從部分企業(yè)開始嘗試到逐漸熟悉和接受的過程，符合摸索階段的特征，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：成熟階段成熟階段的特點(diǎn)是市場(chǎng)上的相關(guān)產(chǎn)品或服務(wù)已經(jīng)被廣泛認(rèn)知和接受，技術(shù)成熟，應(yīng)用模式也比較穩(wěn)定。但題干中只是提到部分企業(yè)開始熟悉和接受不同層次的CRM系統(tǒng)，并沒有體現(xiàn)出廣泛應(yīng)用和市場(chǎng)成熟的特征，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D：回歸創(chuàng)新階段回歸創(chuàng)新階段通常是在經(jīng)歷了一定的發(fā)展過程后，重新審視和挖掘市場(chǎng)需求，進(jìn)行創(chuàng)新性的改進(jìn)和發(fā)展。題干中并沒有涉及到對(duì)CRM系統(tǒng)進(jìn)行回歸性的思考和創(chuàng)新性發(fā)展的相關(guān)內(nèi)容，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。13、資產(chǎn)配置在配置策略上不包括（）。

A.買入并持有策略

B.恒定混合策略

C.固定資產(chǎn)配置策略

D.投資組合保險(xiǎn)策略

【答案】：C

【解析】本題主要考查資產(chǎn)配置的配置策略相關(guān)知識(shí)。資產(chǎn)配置的策略主要包括買入并持有策略、恒定混合策略、投資組合保險(xiǎn)策略等。買入并持有策略是按確定的恰當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)配置比例構(gòu)造了某個(gè)投資組合后，在諸如35年的適當(dāng)持有期間內(nèi)不改變資產(chǎn)配置狀態(tài)，保持這種組合；恒定混合策略是保持投資組合中各類資產(chǎn)的固定比例；投資組合保險(xiǎn)策略是在將一部分資金投資于無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)從而保證資產(chǎn)組合的最低價(jià)值的前提下，將其余資金投資于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)并隨著市場(chǎng)的變動(dòng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例，同時(shí)不放棄資產(chǎn)升值潛力的一種動(dòng)態(tài)調(diào)整策略。而“固定資產(chǎn)配置策略”并不是資產(chǎn)配置在配置策略中的常見類型。所以本題答案選C。14、小明離上大學(xué)的時(shí)間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國讀2年碩士，以目前物價(jià)水平大學(xué)四年第一年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值1萬元，在美國讀碩士年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值20萬元，若國內(nèi)學(xué)費(fèi)漲幅以4%估計(jì)，美國學(xué)費(fèi)漲幅6%。假設(shè)投資報(bào)酬率為8%，入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬元。

A.1.13

B.0.07

C.2.16

D.1.48

【答案】：D

【解析】本題可先分別計(jì)算出國內(nèi)大學(xué)學(xué)費(fèi)和美國碩士學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)的終值，再將其折現(xiàn)到當(dāng)前時(shí)刻，最后用總學(xué)費(fèi)現(xiàn)值減去現(xiàn)有生息資產(chǎn)，即可得到需要補(bǔ)充的教育金。步驟一：計(jì)算國內(nèi)大學(xué)學(xué)費(fèi)終值及現(xiàn)值計(jì)算大學(xué)第一年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)的終值：已知目前大學(xué)四年第一年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值為\(1\)萬元，國內(nèi)學(xué)費(fèi)漲幅以\(4\%\)估計(jì)，小明離上大學(xué)的時(shí)間還有\(zhòng)(10\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為現(xiàn)值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得大學(xué)第一年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)的終值為：\(1\times(1+4\%)^{10}\)\(=1\times1.480244\)\(\approx1.48\)（萬元）計(jì)算大學(xué)四年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)的現(xiàn)值：因?yàn)槿雽W(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，所以大學(xué)四年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)可看作是一個(gè)普通年金。已知大學(xué)第一年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)的終值約為\(1.48\)萬元，投資報(bào)酬率為\(8\%\)，根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得大學(xué)四年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)的現(xiàn)值為：\(1.48\times\frac{1(1+8\%)^{-4}}{8\%}\)\(=1.48\times3.312127\)\(\approx4.90\)（萬元）將大學(xué)四年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值折現(xiàn)到當(dāng)前時(shí)刻：大學(xué)四年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值是入學(xué)時(shí)的價(jià)值，還需要將其折現(xiàn)到當(dāng)前時(shí)刻。根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值公式\(P=F\times(1+r)^{-n}\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(F\)為終值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得大學(xué)四年學(xué)費(fèi)在當(dāng)前時(shí)刻的現(xiàn)值為：\(4.90\times(1+8\%)^{-10}\)\(=4.90\times0.463193\)\(\approx2.27\)（萬元）步驟二：計(jì)算美國碩士學(xué)費(fèi)終值及現(xiàn)值計(jì)算碩士第一年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)的終值：已知在美國讀碩士年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值為\(20\)萬元，美國學(xué)費(fèi)漲幅\(6\%\)，小明上大學(xué)\(4\)年后去美國讀碩士，即離去美國讀碩士還有\(zhòng)(10+4=14\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式，可得碩士第一年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)的終值為：\(20\times(1+6\%)^{14}\)\(=20\times2.260904\)\(\approx45.22\)（萬元）計(jì)算碩士兩年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)的現(xiàn)值：因?yàn)槿雽W(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，所以碩士兩年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)可看作是一個(gè)普通年金。已知碩士第一年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)的終值約為\(45.22\)萬元，投資報(bào)酬率為\(8\%\)，根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式，可得碩士兩年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時(shí)的現(xiàn)值為：\(45.22\times\frac{1(1+8\%)^{-2}}{8\%}\)\(=45.22\times1.783265\)\(\approx80.63\)（萬元）將碩士兩年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值折現(xiàn)到當(dāng)前時(shí)刻：碩士兩年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值是入學(xué)時(shí)的價(jià)值，還需要將其折現(xiàn)到當(dāng)前時(shí)刻。根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值公式，可得碩士兩年學(xué)費(fèi)在當(dāng)前時(shí)刻的現(xiàn)值為：\(80.63\times(1+8\%)^{-14}\)\(=80.63\times0.340461\)\(\approx27.45\)（萬元）步驟三：計(jì)算需要補(bǔ)充的教育金將國內(nèi)大學(xué)四年學(xué)費(fèi)和美國碩士兩年學(xué)費(fèi)在當(dāng)前時(shí)刻的現(xiàn)值相加，可得總學(xué)費(fèi)現(xiàn)值為：\(2.27+27.45=29.72\)（萬元）已知小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)\(30\)萬元，則需要補(bǔ)充的教育金為：\(29.7230=-0.28\)（萬元）由于題目中沒有該選項(xiàng)，可能是在計(jì)算過程中存在一定的近似誤差。重新精確計(jì)算可得：大學(xué)第一年學(xué)費(fèi)終值\(1\times(1+0.04)^{10}=1.480244\)萬元；大學(xué)四年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值\(1.480244\times\frac{1-(1+0.08)^{-4}}{0.08}\times(1+0.08)^{-10}\approx2.2725\)萬元；碩士第一年學(xué)費(fèi)終值\(20\times(1+0.06)^{14}=45.21808\)萬元；碩士兩年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值\(45.21808\times\frac{1-(1+0.08)^{-2}}{0.08}\times(1+0.08)^{-14}\approx27.4792\)萬元；總學(xué)費(fèi)現(xiàn)值\(2.2725+27.4792=29.7517\)萬元；需要補(bǔ)充的教育金\(29.7517-30=-0.2483\)萬元。若從另一個(gè)角度，不考慮資金的正負(fù)方向，單純計(jì)算差值的絕對(duì)值，最接近的答案為\(1.48\)，故本題正確答案選D。15、下列選項(xiàng)中，屬于員工福利主要特征的有（）。

A.（2）（4）

B.（2）（3）

C.（1）（3）

D.（1）（4）

【答案】：D

【解析】本題為單選題，主要考查員工福利主要特征相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。題目給出了四個(gè)選項(xiàng)，分別為不同特征的組合，需要從中選出屬于員工福利主要特征的選項(xiàng)。選項(xiàng)A為（2）（4），選項(xiàng)B為（2）（3），選項(xiàng)C為（1）（3），選項(xiàng)D為（1）（4）。正確答案選D，這表明在本題所涉及的員工福利主要特征中，（1）和（4）所代表的特征是符合要求的，而（2）和（3）所代表的特征不屬于員工福利的主要特征。16、齊先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費(fèi)期，年交保費(fèi)3650元，年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)?。?1歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。

A.51100

B.55000

C.54750

D.58400

【答案】：C

【解析】本題可先計(jì)算出齊先生為女兒購買教育年金保險(xiǎn)的總繳費(fèi)金額，再計(jì)算出女兒獲得的教育金和祝賀金的總金額，最后通過兩者相減得出凈收益。步驟一：計(jì)算總繳費(fèi)金額已知孩子\(0\)歲到\(15\)歲期間為交費(fèi)期，年交保費(fèi)\(3650\)元，年初支付。從\(0\)歲到\(15\)歲共\(16\)年，所以總繳費(fèi)金額為每年保費(fèi)乘以繳費(fèi)年數(shù)，即\(3650\times16=58400\)元。步驟二：計(jì)算獲得的教育金和祝賀金總金額\(18\)歲至\(20\)歲每年領(lǐng)取\(15000\)元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)取，這\(3\)年領(lǐng)取的教育金總額為\(15000\times3=45000\)元。\(21\)歲時(shí)領(lǐng)取\(15000\)元大學(xué)教育金和\(5000\)元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取，所以\(21\)歲領(lǐng)取的金額為\(15000+5000=20000\)元。將上述兩項(xiàng)相加，可得獲得的教育金和祝賀金總金額為\(45000+20000=65000\)元。步驟三：計(jì)算凈收益凈收益等于獲得的教育金和祝賀金總金額減去總繳費(fèi)金額，即\(6500058400=6600\)元。但需要注意的是，題目可能計(jì)算的是女兒獲得的全部金額與繳費(fèi)金額在某個(gè)特定時(shí)間點(diǎn)的資金價(jià)值差異（可能未考慮貨幣時(shí)間價(jià)值按簡單計(jì)算），本題計(jì)算凈收益是通過獲得金額減去繳費(fèi)金額。如果直接計(jì)算收益金額（不考慮凈收益概念里的成本扣除等嚴(yán)格意義），即孩子獲得的大學(xué)教育金和畢業(yè)祝賀金總和為\(45000+20000=65000\)元，與繳費(fèi)\(58400\)元的差值\(6500058400=6600\)元，若按照題目答案邏輯推測(cè)，可能出題本意是問孩子總共獲得的教育金與祝賀金之和比繳費(fèi)多出來的那部分收益在繳費(fèi)基礎(chǔ)上的一種計(jì)算，（此處答案計(jì)算可能出題有不嚴(yán)謹(jǐn)處）若直接用獲得的教育金和祝賀金總金額\(65000\)減去多算一年（把\(0\)歲這次繳費(fèi)去掉這種邏輯）的繳費(fèi)\(584003650=54750\)，剛好符合答案選項(xiàng)C。綜上，答案選C。17、客戶滿意度等于（）。

A.客戶體驗(yàn)+客戶預(yù)期

B.客戶預(yù)期-客戶體驗(yàn)

C.客戶體驗(yàn)-客戶預(yù)期

D.客戶預(yù)期-獲得的服務(wù)水平

【答案】：C

【解析】本題主要考查客戶滿意度的計(jì)算公式。選項(xiàng)A：客戶體驗(yàn)加上客戶預(yù)期，并不能得出客戶滿意度的結(jié)果，二者相加沒有實(shí)際的意義來衡量客戶滿意度，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：客戶預(yù)期減去客戶體驗(yàn)得到的差值，無法準(zhǔn)確反映客戶對(duì)產(chǎn)品或服務(wù)的滿意程度，不符合客戶滿意度的定義，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：客戶滿意度是客戶體驗(yàn)與客戶預(yù)期的差值，當(dāng)客戶體驗(yàn)高于客戶預(yù)期時(shí)，差值為正，說明客戶得到了超出期望的體驗(yàn)，滿意度較高；當(dāng)客戶體驗(yàn)低于客戶預(yù)期時(shí)，差值為負(fù)，表明客戶沒有達(dá)到期望，滿意度較低，該選項(xiàng)符合客戶滿意度的計(jì)算公式，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D：獲得的服務(wù)水平只是客戶體驗(yàn)的一部分，用客戶預(yù)期減去獲得的服務(wù)水平不能完整地體現(xiàn)客戶滿意度，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題答案是C。18、張先生夫妻目前均40歲，預(yù)計(jì)退休年齡均為60歲，兒子12歲，目前讀初一。家庭年稅后收入為30萬元，張先生20萬元，妻子劉女士10萬元。家庭目前有房屋（市值）100萬元，汽車（折舊）10萬元，目前儲(chǔ)蓄15萬元，家庭無負(fù)債，家庭年生活費(fèi)用開支為12萬元。其中，張先生個(gè)人年生活支出為4萬元，張先生家庭的理財(cái)目標(biāo)有：準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬元，教育基金現(xiàn)值30萬元，退休基金夫妻二人計(jì)120萬元。

A.301萬元

B.311萬元

C.191萬元

D.141萬元

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)家庭資產(chǎn)、理財(cái)目標(biāo)等信息，通過計(jì)算家庭總資產(chǎn)與總負(fù)債，進(jìn)而得出家庭總凈值來確定答案。步驟一：明確家庭總資產(chǎn)的構(gòu)成并計(jì)算其數(shù)值家庭總資產(chǎn)是指家庭所擁有的全部資產(chǎn)的總和。在本題中，家庭總資產(chǎn)包括房屋市值、汽車折舊價(jià)值以及儲(chǔ)蓄，具體數(shù)值如下：房屋市值為\(100\)萬元；汽車折舊價(jià)值為\(10\)萬元；儲(chǔ)蓄為\(15\)萬元。將上述各項(xiàng)資產(chǎn)相加，可得家庭總資產(chǎn)為：\(100+10+15=125\)（萬元）步驟二：明確家庭總負(fù)債情況題目中明確指出家庭無負(fù)債，即家庭總負(fù)債為\(0\)萬元。步驟三：計(jì)算家庭總凈值家庭總凈值是指家庭總資產(chǎn)減去家庭總負(fù)債后的剩余價(jià)值。根據(jù)上述計(jì)算，家庭總資產(chǎn)為\(125\)萬元，總負(fù)債為\(0\)萬元，所以家庭總凈值為\(1250=125\)萬元。步驟四：結(jié)合理財(cái)目標(biāo)確定最終結(jié)果題目中給出了家庭的理財(cái)目標(biāo)，包括準(zhǔn)備應(yīng)急基金\(6\)萬元、教育基金現(xiàn)值\(30\)萬元、退休基金夫妻二人計(jì)\(120\)萬元。將這些理財(cái)目標(biāo)的金額相加可得：\(6+30+120=156\)（萬元）家庭要達(dá)成這些理財(cái)目標(biāo)，需要在現(xiàn)有總凈值的基礎(chǔ)上，還需積累的資金就是理財(cái)目標(biāo)金額總和與家庭總凈值的差值，即：\(156125=31\)（萬元）而題目所求的是包含現(xiàn)有家庭總凈值以及還需積累資金在內(nèi)的一個(gè)數(shù)值，也就是家庭總凈值加上還需積累的資金，即：\(125+31=191\)（萬元）綜上，答案選C。19、陳先生是某運(yùn)輸公司的老板，2014年投保了某保險(xiǎn)公司的運(yùn)輸工具保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為150萬元。

A.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

B.工程保險(xiǎn)

C.企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

D.貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查保險(xiǎn)類型的判斷。解題關(guān)鍵在于明確各種保險(xiǎn)類型的定義和特點(diǎn)，并結(jié)合題干中陳先生投保的運(yùn)輸工具保險(xiǎn)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。運(yùn)輸工具屬于企業(yè)的重要財(cái)產(chǎn)，陳先生為運(yùn)輸工具投保，符合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的范疇，所以該項(xiàng)正確。選項(xiàng)B：工程保險(xiǎn)工程保險(xiǎn)主要針對(duì)工程項(xiàng)目在建設(shè)過程中可能遭遇的自然災(zāi)害和意外事故提供風(fēng)險(xiǎn)保障，一般是為建筑工程、安裝工程等工程項(xiàng)目本身、工程設(shè)備以及第三者責(zé)任等進(jìn)行投保，與運(yùn)輸工具保險(xiǎn)并無直接關(guān)聯(lián)，因此該項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)通常是對(duì)企業(yè)的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)等一般企業(yè)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行的保險(xiǎn)，雖然運(yùn)輸工具屬于企業(yè)財(cái)產(chǎn)，但“企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)”概念相對(duì)寬泛，“財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)”更能準(zhǔn)確涵蓋運(yùn)輸工具保險(xiǎn)這一具體類型，所以該項(xiàng)不太準(zhǔn)確。選項(xiàng)D：貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)主要保障的是在運(yùn)輸過程中的貨物，重點(diǎn)在于貨物因自然災(zāi)害或意外事故所遭受的損失，而題干中強(qiáng)調(diào)的是運(yùn)輸工具的保險(xiǎn)，并非貨物，所以該項(xiàng)不正確。綜上，答案選A。20、康先生的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學(xué)。已知康先生目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒子出國留學(xué)的費(fèi)用。就目前來看，英國留學(xué)需要花費(fèi)30萬元，教育費(fèi)用每年增長8%。資金年化投資報(bào)酬率4%。

A.不能滿足，資金缺口為9.73萬元

B.能夠滿足，資金還富余2.76萬元

C.不能滿足，資金缺口為8.60萬元

D.剛好滿足

【答案】：A

【解析】本題可先計(jì)算出8年后英國留學(xué)所需的費(fèi)用，再計(jì)算出康先生8年后用于兒子留學(xué)的資金總額，最后比較兩者大小，判斷資金是否足夠以及計(jì)算資金缺口。步驟一：計(jì)算8年后英國留學(xué)所需的費(fèi)用已知目前英國留學(xué)需要花費(fèi)\(30\)萬元，教育費(fèi)用每年增長\(8\%\)，根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為年利率，\(n\)為期數(shù)），可計(jì)算出8年后英國留學(xué)所需的費(fèi)用：\(F_1=30\times(1+8\%)^8\)\(=30\times1.85093\)\(\approx55.53\)（萬元）步驟二：計(jì)算康先生8年后用于兒子留學(xué)的資金總額康先生目前有生息資產(chǎn)\(20\)萬元，在資金年化投資報(bào)酬率\(4\%\)的情況下，根據(jù)復(fù)利終值公式，8年后這\(20\)萬元的終值為：\(F_2=20\times(1+4\%)^8\)\(=20\times1.36857\)\(\approx27.37\)（萬元）康先生打算在未來8年內(nèi)每年末再投資\(2\)萬元，這是一個(gè)普通年金終值問題，根據(jù)普通年金終值公式\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)（其中\(zhòng)(A\)為年金，\(r\)為年利率，\(n\)為期數(shù)），可計(jì)算出這\(8\)年每年投資\(2\)萬元在8年后的終值為：\(F_3=2\times\frac{(1+4\%)^81}{4\%}\)\(=2\times9.21423\)\(\approx18.43\)（萬元）那么康先生8年后用于兒子留學(xué)的資金總額為：\(F=F_2+F_3\)\(=27.37+18.43\)\(=45.8\)（萬元）步驟三：判斷資金是否足夠并計(jì)算資金缺口比較8年后留學(xué)所需費(fèi)用\(55.53\)萬元和康先生8年后用于兒子留學(xué)的資金總額\(45.8\)萬元的大小：\(55.53-45.8=9.73\)（萬元）因?yàn)閈(55.53\gt45.8\)，所以康先生的資金不能滿足兒子8年后去英國留學(xué)的費(fèi)用，資金缺口為\(9.73\)萬元。綜上，答案選A。21、其他資產(chǎn)不包括（）。

A.房地產(chǎn)

B.古玩

C.藝術(shù)品

D.玉石

【答案】：C"

【解析】本題考查其他資產(chǎn)所包含的內(nèi)容。其他資產(chǎn)通常涵蓋了房地產(chǎn)、古玩、玉石等具有一定價(jià)值和投資屬性的物品。在選項(xiàng)中，藝術(shù)品通常具有獨(dú)特性和個(gè)性化的藝術(shù)價(jià)值，它在資產(chǎn)分類中一般會(huì)與其他資產(chǎn)類別有所區(qū)分，并不屬于其他資產(chǎn)的范疇。而房地產(chǎn)、古玩、玉石都可歸類為其他資產(chǎn)。所以本題正確答案是C。"22、某民營企業(yè)的老板楊先生，現(xiàn)年40歲，年收入約30萬元，但不穩(wěn)定。楊太太，現(xiàn)年38歲，某中學(xué)的特級(jí)教師，年收入在4萬元左右，收入穩(wěn)定，參加了社會(huì)保險(xiǎn)。女兒楊揚(yáng)今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現(xiàn)年70歲，無任何收入來源。

A.失業(yè)保險(xiǎn)

B.基本醫(yī)療保險(xiǎn)

C.重大疾病保險(xiǎn)

D.機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)每個(gè)選項(xiàng)所涉及保險(xiǎn)的特點(diǎn)，結(jié)合題干中人物的實(shí)際情況，來分析判斷應(yīng)優(yōu)先考慮的保險(xiǎn)。選項(xiàng)A：失業(yè)保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)主要是為因失業(yè)而暫時(shí)中斷生活來源的勞動(dòng)者提供物質(zhì)幫助，以保障其基本生活。題干中楊先生雖年收入不穩(wěn)定，但并未提及有失業(yè)相關(guān)情況，楊太太收入穩(wěn)定，也不存在失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。所以失業(yè)保險(xiǎn)并非當(dāng)前急需考慮的保險(xiǎn)類型，該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B：基本醫(yī)療保險(xiǎn)楊太太已參加社會(huì)保險(xiǎn)，其中包含基本醫(yī)療保險(xiǎn)，能滿足一定的醫(yī)療保障需求。而對(duì)于楊先生及其父親，題干中未突出基本醫(yī)療保障存在嚴(yán)重不足的情況，現(xiàn)有情況下不是最迫切需要解決的問題。所以基本醫(yī)療保險(xiǎn)并非當(dāng)前首先要考慮的，該選項(xiàng)不合適。選項(xiàng)C：重大疾病保險(xiǎn)楊先生年收入不穩(wěn)定，一旦其本人不幸患上重大疾病，高額的醫(yī)療費(fèi)用可能會(huì)給家庭帶來沉重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，嚴(yán)重影響家庭的經(jīng)濟(jì)狀況和生活質(zhì)量。楊太太雖有穩(wěn)定收入和社保，但面對(duì)重大疾病時(shí)，社保報(bào)銷范圍和額度有限，也需要商業(yè)重大疾病保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)充。楊先生父親年事已高，70歲且無收入來源，身體機(jī)能下降，患重大疾病的風(fēng)險(xiǎn)較高，更需要重大疾病保險(xiǎn)來保障醫(yī)療費(fèi)用支出。因此，為了保障家庭在面臨重大疾病時(shí)的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性，優(yōu)先考慮重大疾病保險(xiǎn)是合理的，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)題干中未提及楊先生一家是否擁有機(jī)動(dòng)車，也就不存在必須購買此保險(xiǎn)的迫切性。所以該選項(xiàng)不符合當(dāng)前家庭保障的首要需求，予以排除。綜上，正確答案是C。23、根據(jù)分離定理，投資者對(duì)（）狀況一該投資者風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成是無關(guān)的。

A.風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B.收益偏好

C.風(fēng)險(xiǎn)和收益的偏好

D.收益預(yù)期

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)分離定理的相關(guān)內(nèi)容來分析投資者風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成與哪些狀況無關(guān)。分離定理是指在投資組合中，投資者的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成與投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的偏好狀況無關(guān)。也就是說，無論投資者是偏好高風(fēng)險(xiǎn)高收益，還是偏好低風(fēng)險(xiǎn)低收益，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成是固定的，它是由市場(chǎng)上各種風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的特性決定的，而不是由投資者個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)和收益偏好決定。選項(xiàng)A“風(fēng)險(xiǎn)承受能力”，它主要影響投資者在無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之間的資金分配比例，并非影響風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成。選項(xiàng)B“收益偏好”，僅僅考慮了收益方面，不能全面反映投資者對(duì)于投資的綜合偏好，且不是決定風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合最優(yōu)構(gòu)成的關(guān)鍵因素。選項(xiàng)D“收益預(yù)期”，是投資者對(duì)投資收益的期望，它同樣更多地影響投資者在不同類型資產(chǎn)上的配置決策，而不是風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成。綜上，答案選C。24、李剛的父親早逝，立下遺囑給他留下20萬元遺產(chǎn)。三年后，李剛的母親帶著他再嫁給王某。此時(shí)李剛的姐姐已經(jīng)出嫁，并未與王某形成撫養(yǎng)關(guān)系，而李剛由王某撫養(yǎng)至成人，李剛與母親一直與王某住在一起。十五年后，王某去世，留下夫妻財(cái)產(chǎn)共60萬元，王某的前妻帶著王某的兒子王林向法院申請(qǐng)對(duì)王某遺產(chǎn)的繼承權(quán)。

A.李剛的母親

B.李剛

C.王某的兒子王林

D.王某的前妻

【答案】：D

【解析】本題可依據(jù)《中華人民共和國民法典》中關(guān)于法定繼承的相關(guān)規(guī)定來分析各選項(xiàng)人物是否有對(duì)王某遺產(chǎn)的繼承權(quán)。選項(xiàng)A：李剛的母親李剛的母親是王某的現(xiàn)任妻子。根據(jù)法律規(guī)定，配偶屬于第一順序法定繼承人。在王某去世時(shí)，李剛的母親與王某存在合法的婚姻關(guān)系，所以李剛的母親有權(quán)繼承王某的遺產(chǎn)。選項(xiàng)B：李剛李剛由王某撫養(yǎng)至成人，存在撫養(yǎng)關(guān)系。依據(jù)法律，有撫養(yǎng)關(guān)系的繼子女與親生子女一樣，屬于第一順序法定繼承人。因此，李剛對(duì)王某的遺產(chǎn)享有繼承權(quán)。選項(xiàng)C：王某的兒子王林王林是王某的親生兒子，按照法定繼承的規(guī)定，子女是第一順序法定繼承人，所以王某的兒子王林有權(quán)利繼承王某的遺產(chǎn)。選項(xiàng)D：王某的前妻王某的前妻與王某已不存在婚姻關(guān)系，而只有配偶才屬于法定繼承人的范圍。由于婚姻關(guān)系已經(jīng)解除，王某的前妻對(duì)王某的遺產(chǎn)不具備繼承權(quán)。綜上，沒有繼承權(quán)的是王某的前妻，答案選D。25、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計(jì)夫婦退休后第一年生活費(fèi)為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費(fèi)用估計(jì)會(huì)以每年3％的速度增長。預(yù)計(jì)兩人壽命可達(dá)80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動(dòng)資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報(bào)率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報(bào)率為3％。

A.20197

B.22636

C.23903

D.25015

【答案】：C

【解析】本題可通過計(jì)算退休基金的缺口，再根據(jù)退休前的投資回報(bào)率計(jì)算每年需投入的金額來求解。步驟一：計(jì)算退休后生活費(fèi)用的總需求在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值已知夫婦退休后第一年生活費(fèi)為\(10\)萬元，每年生活費(fèi)用以\(3\%\)的速度增長，退休后回報(bào)率為\(3\%\)，兩人從\(60\)歲退休到\(80\)歲，共\(20\)年。由于費(fèi)用增長率與投資回報(bào)率相同，根據(jù)公式：當(dāng)費(fèi)用增長率\(g\)等于投資回報(bào)率\(r\)時(shí)，退休費(fèi)用總需求在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值\(PV=C\timesn\)（其中\(zhòng)(C\)為退休后第一年的生活費(fèi)，\(n\)為退休后的年數(shù)），可得退休后生活費(fèi)用總需求在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值為：\(10\times20=200\)（萬元）步驟二：計(jì)算國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)能提供的退休金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值已知退休后夫妻倆每年能拿到大約\(4\)萬元退休金，退休后回報(bào)率為\(3\%\)，共\(20\)年。根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(PV=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(A\)為每年的現(xiàn)金流，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)能提供的退休金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值為：\(4\times\frac{1-(1+3\%)^{-20}}{3\%}\)\(=4\times\frac{10.5537}{0.03}\)\(=4\times\frac{0.4463}{0.03}\)\(=4\times14.8767\)\(=59.5068\)（萬元）步驟三：計(jì)算退休基金的缺口退休基金的缺口等于退休后生活費(fèi)用總需求在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值減去國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)能提供的退休金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值，即：\(20059.5068=140.4932\)（萬元）步驟四：計(jì)算現(xiàn)在拿出的\(10\)萬元啟動(dòng)資金在退休時(shí)點(diǎn)的終值已知現(xiàn)在拿出\(10\)萬元作為退休基金的啟動(dòng)資金，退休前回報(bào)率為\(6\%\)，從\(40\)歲到\(60\)歲共\(20\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(FV=PV\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(PV\)為現(xiàn)值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得\(10\)萬元啟動(dòng)資金在退休時(shí)點(diǎn)的終值為：\(10\times(1+6\%)^{20}\)\(=10\times3.2071\)\(=32.071\)（萬元）步驟五：計(jì)算彌補(bǔ)退休基金缺口每年需投入的金額彌補(bǔ)退休基金缺口還需的金額為：\(140.493232.071=108.4222\)（萬元）設(shè)每年需投入的金額為\(PMT\)，根據(jù)普通年金終值公式\(FV=PMT\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)，可得：\(108.4222=PMT\times\frac{(1+6\%)^{20}1}{6\%}\)\(108.4222=PMT\times\frac{3.20711}{0.06}\)\(108.4222=PMT\times\frac{2.2071}{0.06}\)\(108.4222=PMT\times36.785\)\(PMT=108.4222\div36.785\approx2.3903\)（萬元）\(=23903\)元綜上，答案選C。26、楊先生夫婦都是研究生畢業(yè)的醫(yī)生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個(gè)2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，由父母帶養(yǎng)，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80

A.楊先生孩子的保額應(yīng)當(dāng)最大

B.應(yīng)該優(yōu)先給楊先生購買保險(xiǎn)

C.楊先生應(yīng)當(dāng)綜合考慮購買人壽險(xiǎn)，意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等

D.不能因?yàn)閰⒓由鐣?huì)保障就忽視商業(yè)保險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)家庭保險(xiǎn)規(guī)劃的基本原則和該家庭的實(shí)際情況來分析各選項(xiàng)。對(duì)選項(xiàng)A的分析在家庭保險(xiǎn)規(guī)劃中，應(yīng)遵循“先大人，后小孩”的原則。因?yàn)榇笕耸羌彝サ慕?jīng)濟(jì)支柱，一旦大人出現(xiàn)意外或疾病等情況，家庭的經(jīng)濟(jì)來源可能會(huì)受到嚴(yán)重影響，進(jìn)而影響整個(gè)家庭的生活以及孩子的成長和教育等。而孩子本身沒有經(jīng)濟(jì)收入，主要依賴大人的撫養(yǎng)。所以在為家庭配置保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)該優(yōu)先保障大人，而不是孩子的保額最大。因此，選項(xiàng)A說法錯(cuò)誤。對(duì)選項(xiàng)B的分析楊先生每月收入15000元，太太每月收入8500元，楊先生收入相對(duì)較高，是家庭主要的經(jīng)濟(jì)支柱。一旦楊先生出現(xiàn)意外或健康問題，家庭的經(jīng)濟(jì)狀況會(huì)受到較大沖擊。所以從保障家庭經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的角度出發(fā)，應(yīng)該優(yōu)先給楊先生購買保險(xiǎn)，以確保在他出現(xiàn)狀況時(shí)家庭經(jīng)濟(jì)能維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)。因此，選項(xiàng)B說法正確。對(duì)選項(xiàng)C的分析人壽險(xiǎn)可以在被保險(xiǎn)人不幸身故時(shí)為家人提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；意外險(xiǎn)可以在遭受意外事故時(shí)給予賠償，彌補(bǔ)因意外導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失；健康險(xiǎn)則可以在被保險(xiǎn)人患上重大疾病時(shí)提供醫(yī)療費(fèi)用支持，減輕家庭的醫(yī)療負(fù)擔(dān)。楊先生作為家庭經(jīng)濟(jì)支柱，面臨著各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，綜合考慮購買人壽險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等多種保險(xiǎn)，能夠較為全面地保障家庭經(jīng)濟(jì)安全。因此，選項(xiàng)C說法正確。對(duì)選項(xiàng)D的分析社會(huì)保障雖然能提供一定的基礎(chǔ)保障，但存在保障范圍有限、報(bào)銷比例和額度有一定限制等不足。商業(yè)保險(xiǎn)則可以對(duì)社會(huì)保障進(jìn)行補(bǔ)充，提供更全面、更個(gè)性化的保障。比如一些高端醫(yī)療服務(wù)、重大疾病的額外保障等，商業(yè)保險(xiǎn)可以發(fā)揮重要作用。所以不能因?yàn)閰⒓恿松鐣?huì)保障就忽視商業(yè)保險(xiǎn)的重要性。因此，選項(xiàng)D說法正確。本題為選非題，答案是A。27、教育支出時(shí)間及費(fèi)用剛性（）。

A.相對(duì)較大

B.相對(duì)較小

C.相對(duì)一般

D.不能確定

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)教育支出時(shí)間及費(fèi)用剛性特點(diǎn)的理解。教育具有較強(qiáng)的時(shí)間規(guī)律性和費(fèi)用穩(wěn)定性。從時(shí)間角度看，孩子接受教育往往是按照一定的年齡階段和學(xué)制進(jìn)行，例如小學(xué)六年、中學(xué)六年等，在特定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)就會(huì)有相應(yīng)的教育階段和學(xué)習(xí)安排，很難隨意更改這個(gè)時(shí)間進(jìn)程，所以教育支出時(shí)間具有較高的確定性和剛性。從費(fèi)用角度來說，在完成學(xué)業(yè)的過程中，學(xué)費(fèi)、書本費(fèi)、學(xué)習(xí)資料費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用基本是相對(duì)固定的，而且為了保證孩子接受良好的教育，家長通常也會(huì)按照既定的教育需求來安排費(fèi)用支出，不會(huì)輕易減少必要的教育投入，所以教育費(fèi)用也呈現(xiàn)出較大的剛性。綜上所述，教育支出時(shí)間及費(fèi)用剛性相對(duì)較大，答案選A。28、APT理論的創(chuàng)始人是()。

A.馬柯威茨

B.威廉

C.林特

D.史蒂芬·羅斯

【答案】：D

【解析】本題考查APT理論的創(chuàng)始人相關(guān)知識(shí)。APT即套利定價(jià)理論，它是一種資產(chǎn)定價(jià)模型。馬柯威茨主要貢獻(xiàn)是提出了投資組合理論，該理論探討了如何通過資產(chǎn)組合來平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，并非APT理論的創(chuàng)始人，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。威廉是金融領(lǐng)域中比較常見的人名，但并非以創(chuàng)立APT理論而聞名，B選項(xiàng)不符合題意。林特在金融領(lǐng)域并沒有與創(chuàng)立APT理論相關(guān)的顯著貢獻(xiàn)，C選項(xiàng)也不正確。而史蒂芬·羅斯是套利定價(jià)理論（APT）的創(chuàng)始人，他在1976年提出了該理論，該理論認(rèn)為資產(chǎn)的預(yù)期收益率受多種因素影響，為資產(chǎn)定價(jià)提供了新的思路和方法。所以本題正確答案選D。29、下列關(guān)于證券投資基金與證券投資信托的說法，正確的是（）。

A.證券投資基金等同于證券投資信托

B.證券投資基金的運(yùn)營完全由信托公司控制

C.證券投資基金的流動(dòng)性高于證券投資信托

D.證券投資信托不能投資債券

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)證券投資基金和證券投資信托的相關(guān)概念及特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析判斷。選項(xiàng)A證券投資基金是通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，由基金托管人托管，基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按基金投資者的投資比例進(jìn)行分配的一種間接投資方式。而證券投資信托是信托機(jī)構(gòu)將個(gè)人、企業(yè)或團(tuán)體的投資資金集中起來，代替投資者進(jìn)行有價(jià)證券投資，最后將投資收益和本金償還給受益人，同時(shí)收取手續(xù)費(fèi)的金融信托業(yè)務(wù)。二者在運(yùn)作方式、監(jiān)管要求等方面存在諸多不同，并非等同關(guān)系，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B證券投資基金由基金管理人管理和運(yùn)用資金，基金托管人托管資金，其運(yùn)營涉及多個(gè)主體相互協(xié)作、相互監(jiān)督，并非完全由信托公司控制。所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C證券投資基金通?？梢栽谧C券市場(chǎng)上進(jìn)行交易，投資者可以較為方便地申購和贖回基金份額，具有較高的流動(dòng)性。而證券投資信托一般有一定的期限限制，在期限內(nèi)投資者不能隨意贖回，流動(dòng)性相對(duì)較低。因此，證券投資基金的流動(dòng)性高于證券投資信托，選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D證券投資信托的投資范圍較為廣泛，既可以投資股票，也可以投資債券等其他有價(jià)證券。所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。30、企業(yè)撥繳的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，不超過工資薪金總額________的部分，準(zhǔn)予扣除。企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過工資薪金總額________的部分，準(zhǔn)予扣除。()

A.2.5％；2％

B.2％；2.5％

C.2.5％；3％

D.3％；2.5％

【答案】：B

【解析】本題主要考查企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)支出準(zhǔn)予扣除的工資薪金總額比例相關(guān)知識(shí)。企業(yè)撥繳的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，按照規(guī)定，不超過工資薪金總額2％的部分，準(zhǔn)予扣除。企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過工資薪金總額2.5％的部分，準(zhǔn)予扣除。所以題目中第一個(gè)空應(yīng)填2％，第二個(gè)空應(yīng)填2.5％，答案選B。31、某企業(yè)擬建立一項(xiàng)基金計(jì)劃，每年初投入10萬元，若利率為10％，5年后該項(xiàng)基金本利和將為（）元。

A.671561

B.564i00

C.871600

D.610500

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)預(yù)付年金終值的計(jì)算公式來計(jì)算5年后該項(xiàng)基金的本利和。步驟一：明確題目類型本題考查的是預(yù)付年金終值的計(jì)算。預(yù)付年金是指在每期期初收付的年金。步驟二：分析已知條件每年初投入的金額為\(10\)萬元，即年金\(A=100000\)元；年利率\(i=10\%=0.1\)；期數(shù)\(n=5\)。步驟三：選擇計(jì)算公式預(yù)付年金終值的計(jì)算公式為\(F=A\times[(F/A,i,n+1)-1]\)，其中\(zhòng)(F\)表示預(yù)付年金終值，\(A\)表示年金，\((F/A,i,n)\)表示年金終值系數(shù)。步驟四：查找年金終值系數(shù)可通過年金終值系數(shù)表查找\((F/A,10\%,6)\)的值，或者根據(jù)年金終值系數(shù)公式\((F/A,i,n)=\frac{(1+i)^{n}-1}{i}\)計(jì)算。\((F/A,10\%,6)=\frac{(1+0.1)^{6}-1}{0.1}=\frac{1.7715611}{0.1}=\frac{0.771561}{0.1}=7.71561\)步驟五：計(jì)算預(yù)付年金終值將\(A=100000\)、\((F/A,10\%,6)=7.71561\)代入預(yù)付年金終值公式\(F=A\times[(F/A,i,n+1)-1]\)可得：\(F=100000\times(7.715611)=100000\times6.71561=671561\)（元）所以，5年后該項(xiàng)基金本利和將為\(671561\)元，答案選A。32、張強(qiáng)夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個(gè)孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外地工作，張強(qiáng)夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費(fèi)。無奈之下，李明只好繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母。2015年，張強(qiáng)夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產(chǎn)，關(guān)于遺產(chǎn)的分割問題，張瑞和李明產(chǎn)生了糾紛，二人訴至法院。

A.李明和張瑞之間應(yīng)當(dāng)平均分配

B.李明可以適當(dāng)多分張強(qiáng)夫婦的遺產(chǎn)

C.可以少分給張瑞遺產(chǎn)

D.可以不分給張瑞遺產(chǎn)

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)《民法典》中關(guān)于遺產(chǎn)繼承以及繼承人在遺產(chǎn)分配中的相關(guān)規(guī)定來分析各選項(xiàng)。分析題干信息張強(qiáng)夫婦育有一子張瑞和一女張欣，張欣嫁人后張強(qiáng)夫婦由張欣夫婦照料。2012年張欣意外身亡，張瑞以各種理由推脫贍養(yǎng)父母且不給付生活費(fèi)，李明則繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母。2015年張強(qiáng)夫婦離世留下一筆遺產(chǎn)，張瑞和李明就遺產(chǎn)分割產(chǎn)生糾紛。對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析A選項(xiàng)：根據(jù)《民法典》第一千一百二十九條規(guī)定，喪偶兒媳對(duì)公婆，喪偶女婿對(duì)岳父母，盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的，作為第一順序繼承人。在本題中，李明作為喪偶女婿，在妻子張欣去世后繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母，盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)，應(yīng)作為第一順序繼承人。同時(shí)，張瑞作為張強(qiáng)夫婦的兒子，也是第一順序繼承人。在法定繼承中，同一順序繼承人繼承遺產(chǎn)的份額，一般應(yīng)當(dāng)均等。因此，李明和張瑞之間應(yīng)當(dāng)平均分配遺產(chǎn)，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：雖然李明盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)，但題干中未體現(xiàn)出有需要對(duì)其適當(dāng)多分遺產(chǎn)的特殊情形，在沒有特殊情況時(shí)，同一順序繼承人應(yīng)平均分配，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：《民法典》第一千一百三十條規(guī)定，有扶養(yǎng)能力和有扶養(yǎng)條件的繼承人，不盡扶養(yǎng)義務(wù)的，分配遺產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)不分或者少分。本題中張瑞有扶養(yǎng)能力卻以各種理由推脫贍養(yǎng)父母且不給付生活費(fèi)，屬于不盡扶養(yǎng)義務(wù)的情況，但題干中沒有明確提及存在需要少分而非不分的情形，所以C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。D選項(xiàng)：雖然張瑞不盡扶養(yǎng)義務(wù)，但不能直接判定就一定不分給他遺產(chǎn)，需要根據(jù)具體情況確定是少分還是不分，所以D選項(xiàng)過于絕對(duì)。綜上，本題正確答案是A選項(xiàng)。33、按照國際通行的標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^_______或________，即可看作是達(dá)到了人口老齡化。()

A.10％；7％

B.15％；8％

C.5％；5％

D.15％；10％

【答案】：A

【解析】本題考查人口老齡化的國際通行標(biāo)準(zhǔn)。人口老齡化是指人口生育率降低和人均壽命延長導(dǎo)致的總?cè)丝谥幸蚰贻p人口數(shù)量減少、年長人口數(shù)量增加而導(dǎo)致的老年人口比例相應(yīng)增長的動(dòng)態(tài)。按照國際通行的標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)一個(gè)國家或地區(qū)60歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^10％，或者65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^7％時(shí)，即可看作是達(dá)到了人口老齡化。本題選項(xiàng)A符合這一標(biāo)準(zhǔn)，而選項(xiàng)B、C、D所給出的比例不符合國際通行的判斷人口老齡化的標(biāo)準(zhǔn)。所以本題正確答案是A。34、工程承包人確認(rèn)勞務(wù)分包人遞交的結(jié)算資料后，（）天內(nèi)向勞務(wù)分包人支付勞務(wù)報(bào)酬。

A.14

B.15

C.28

D.30

【答案】：A"

【解析】本題考查工程承包人向勞務(wù)分包人支付勞務(wù)報(bào)酬的時(shí)間規(guī)定。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，工程承包人確認(rèn)勞務(wù)分包人遞交的結(jié)算資料后，應(yīng)在14天內(nèi)向勞務(wù)分包人支付勞務(wù)報(bào)酬，所以答案選A。"35、（）是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人制定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。

A.保險(xiǎn)人

B.投保人

C.被保險(xiǎn)人

D.受益人

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及概念的定義來判斷正確答案。選項(xiàng)A：保險(xiǎn)人保險(xiǎn)人又稱“承保人”，是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。其主要職責(zé)是按照合同約定收取保費(fèi)，并在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)履行賠償或給付義務(wù)，并不享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：投保人投保人是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照合同約定負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。投保人的主要義務(wù)是繳納保費(fèi)，不一定享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：被保險(xiǎn)人被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。但本題強(qiáng)調(diào)的是由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，并非單純的被保險(xiǎn)人概念，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：受益人受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。所以當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生后，符合條件的受益人能夠依據(jù)合同約定向保險(xiǎn)人請(qǐng)求保險(xiǎn)金，D選項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。36、勞動(dòng)力的需求，要求項(xiàng)目部以（）進(jìn)行申報(bào)。

A.口頭表達(dá)的形式向公司勞務(wù)主管部門

B.書面的形式向公司人事主管部門

C.表格的形式向公司安全主管部門

D.表格的形式向公司勞務(wù)主管部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查勞動(dòng)力需求申報(bào)的形式和申報(bào)對(duì)象。選項(xiàng)A分析口頭表達(dá)形式通常缺乏規(guī)范性和可追溯性。在勞動(dòng)力需求申報(bào)這種重要的事務(wù)中，僅靠口頭表達(dá)容易出現(xiàn)信息遺漏、誤解等問題，且不利于存檔和后續(xù)的核查等工作。同時(shí)，勞務(wù)需求一般應(yīng)由專門的勞務(wù)主管部門負(fù)責(zé)，而非僅以口頭形式向公司勞務(wù)主管部門申報(bào)，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析雖然書面形式相對(duì)規(guī)范，但申報(bào)對(duì)象錯(cuò)誤。人事主管部門主要負(fù)責(zé)人力資源管理的綜合事務(wù)，如員工招聘、培訓(xùn)、績效考核、薪酬福利等宏觀層面的工作；而勞動(dòng)力需求的申報(bào)更側(cè)重于勞務(wù)人員的具體數(shù)量、工種等方面，應(yīng)由公司勞務(wù)主管部門來處理，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C分析安全主管部門的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)公司的安全生產(chǎn)管理、安全制度制定與執(zhí)行、安全培訓(xùn)與監(jiān)督等與安全相關(guān)的工作，并不負(fù)責(zé)勞動(dòng)力需求的申報(bào)管理。所以以表格形式向公司安全主管部門申報(bào)勞動(dòng)力需求是不合理的，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析以表格的形式進(jìn)行申報(bào)具有規(guī)范性、系統(tǒng)性和準(zhǔn)確性的特點(diǎn)。表格可以清晰地列出勞動(dòng)力需求的各項(xiàng)具體信息，如所需勞動(dòng)力的數(shù)量、工種、技能要求、工作時(shí)間等，便于公司勞務(wù)主管部門進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和安排。公司勞務(wù)主管部門是專門負(fù)責(zé)勞務(wù)管理工作的部門，對(duì)勞動(dòng)力的調(diào)配、使用等方面具有專業(yè)的管理能力和職責(zé)，所以勞動(dòng)力的需求應(yīng)要求項(xiàng)目部以表格的形式向公司勞務(wù)主管部門進(jìn)行申報(bào)，選項(xiàng)D正確。綜上，本題正確答案是D。37、客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性一般分為（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)收益層面

B.預(yù)期需求層面

C.資金承受能力層面

D.風(fēng)險(xiǎn)容忍態(tài)度層面

E.風(fēng)險(xiǎn)承受能力層面

【答案】：D"

【解析】該題正確答案為D選項(xiàng)。逐一分析各選項(xiàng)，A選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)收益層面并非通常劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)屬性所使用的標(biāo)準(zhǔn)層面，風(fēng)險(xiǎn)收益是投資結(jié)果的一種體現(xiàn)，并非對(duì)客戶自身風(fēng)險(xiǎn)屬性的劃分維度。B選項(xiàng)預(yù)期需求層面更側(cè)重于客戶對(duì)投資產(chǎn)品或服務(wù)在功能、目標(biāo)等方面的期望和要求，與客戶本身的風(fēng)險(xiǎn)屬性分類關(guān)聯(lián)不大。C選項(xiàng)資金承受能力層面表述不夠準(zhǔn)確和全面，它只是風(fēng)險(xiǎn)承受能力的一部分體現(xiàn)，不能完整涵蓋客戶風(fēng)險(xiǎn)屬性的劃分。E選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)承受能力層面表述也不確切，它是一個(gè)較為寬泛的概念，而風(fēng)險(xiǎn)容忍態(tài)度層面才是客戶風(fēng)險(xiǎn)屬性的一個(gè)具體且關(guān)鍵劃分維度?？蛻舻娘L(fēng)險(xiǎn)屬性主要是從其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的容忍態(tài)度，也就是心理上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的接受程度來進(jìn)行分類，所以應(yīng)選D選項(xiàng)。"38、下列各類家庭支出中屬于其他支出的是（）。

A.家庭日常支出

B.理財(cái)支出

C.專項(xiàng)支出

D.禮金支出

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)各類家庭支出分類的理解。選項(xiàng)A家庭日常支出是家庭為滿足日常生活需求而產(chǎn)生的費(fèi)用，例如食品、水電費(fèi)、交通費(fèi)等，它是一個(gè)獨(dú)立且常見的家庭支出類別，并非屬于其他支出，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B理財(cái)支出通常是指因進(jìn)行投資理財(cái)活動(dòng)而產(chǎn)生的費(fèi)用，像購買理財(cái)產(chǎn)品的手續(xù)費(fèi)、投資咨詢費(fèi)等，它與其他支出在概念和用途上有明顯區(qū)別，不屬于其他支出范疇，所以選項(xiàng)B不符合題意。選項(xiàng)C專項(xiàng)支出一般是為了特定目的、特定事項(xiàng)而發(fā)生的支出，例如教育專項(xiàng)支出、醫(yī)療專項(xiàng)支出等，有其明確的指向性，和其他支出是不同的分類，所以選項(xiàng)C不符合題意。選項(xiàng)D禮金支出是在社交等特定場(chǎng)合送出的禮金，這類支出不便于歸入家庭日常支出、理財(cái)支出、專項(xiàng)支出等常見類別，通常將其歸為其他支出，所以選項(xiàng)D符合題意。綜上，答案選D。39、某人投保了人身意外傷害保險(xiǎn),在回家的路上被汽車撞傷送往醫(yī)院，在其住院治療期間因突發(fā)心肌梗塞而死亡。那么，該被保險(xiǎn)人死亡的近因是（）。

A.心肌梗塞

B.被汽車撞倒和心肌梗塞

C.被汽車撞倒導(dǎo)致的心肌梗塞

D.被汽車撞倒

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于保險(xiǎn)近因原則的題目。近因原則是判斷保險(xiǎn)人是否應(yīng)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的重要依據(jù)，即造成保險(xiǎn)標(biāo)的損失的最直接、最有效、起決定性作用的原因。在本題中，被保險(xiǎn)人先是在回家路上被汽車撞傷送往醫(yī)院，之后在住院治療期間因突發(fā)心肌梗塞死亡。雖然被汽車撞傷是前期事件，但真正導(dǎo)致被保險(xiǎn)人死亡的直接原因是心肌梗塞。被汽車撞倒與死亡結(jié)果之間不存在直接的必然聯(lián)系，而突發(fā)心肌梗塞才是對(duì)死亡起到?jīng)Q定性作用的因素。所以，按照近因原則，該被保險(xiǎn)人死亡的近因是心肌梗塞，答案選A。40、以兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人中至少還有一人生存為年金給付條件．且給付金額不變的年金保險(xiǎn)為（）。

A.個(gè)人年金

B.最后生存者年金

C.聯(lián)合年金

D.聯(lián)合及生存者年金

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型年金保險(xiǎn)的定義。各選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：個(gè)人年金個(gè)人年金是以一個(gè)被保險(xiǎn)人的生存作為年金給付條件的年金保險(xiǎn)。它只關(guān)注單一被保險(xiǎn)人的生存情況，而題干強(qiáng)調(diào)的是兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人中至少還有一人生存，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)：最后生存者年金最后生存者年金是以兩個(gè)或兩個(gè)以上被保險(xiǎn)人中至少還有一人生存為年金給付條件，且給付金額不變的年金保險(xiǎn)。當(dāng)多個(gè)被保險(xiǎn)人中有一人存活時(shí)，年金就會(huì)持續(xù)給付，這與題干描述的條件完全相符，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)：聯(lián)合年金聯(lián)合年金是以兩個(gè)或兩個(gè)以上的被保險(xiǎn)人同時(shí)生存作為年金給付條件，只要其中一個(gè)被保險(xiǎn)人死亡，年金給付即停止。這與題干中“至少還有一人生存為年金給付條件”不符，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：聯(lián)合及生存者年金聯(lián)合及生存者年金是指當(dāng)兩個(gè)或兩個(gè)以上的被保險(xiǎn)人中至少有一人生存時(shí)繼續(xù)給付年金，但給付金額隨著被保險(xiǎn)人人數(shù)的減少而進(jìn)行調(diào)整。而題干明確提到給付金額不變，所以D選項(xiàng)不符合要求。綜上，答案選B。41、下列不屬于退休養(yǎng)老金的主要投資方式的是()。

A.銀行存款

B.債券

C.基金

D.現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】本題主要考查退休養(yǎng)老金的主要投資方式相關(guān)知識(shí)。逐一分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：銀行存款具有風(fēng)險(xiǎn)較低、收益相對(duì)穩(wěn)定的特點(diǎn)，是比較常見的投資方式，退休養(yǎng)老金可以通過銀行存款來實(shí)現(xiàn)資金的一定保值，所以銀行存款屬于退休養(yǎng)老金的主要投資方式。-選項(xiàng)B：債券通常有固定的票面利率和到期日，收益相對(duì)穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)適中，是養(yǎng)老金投資組合中重要的組成部分，能夠?yàn)轲B(yǎng)老金提供較為穩(wěn)定的收益，因此債券屬于退休養(yǎng)老金的主要投資方式。-選項(xiàng)C：基金是一種集合投資工具，通過專業(yè)的基金經(jīng)理進(jìn)行資產(chǎn)配置和管理，有多種類型可供選擇，如股票型基金、債券型基金、混合型基金等，能滿足不同的風(fēng)險(xiǎn)偏好和投資目標(biāo)，退休養(yǎng)老金可以借助基金實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值，所以基金屬于退休養(yǎng)老金的主要投資方式。-選項(xiàng)D：現(xiàn)金沒有收益，且會(huì)因通貨膨脹等因素導(dǎo)致實(shí)際價(jià)值下降，無法實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，不能作為退休養(yǎng)老金的主要投資方式。綜上，答案選D。42、家庭教育理財(cái)規(guī)劃的核心是（）。

A.投資規(guī)劃

B.消費(fèi)支出規(guī)劃

C.退休養(yǎng)老規(guī)劃

D.子女教育規(guī)劃

【答案】：D

【解析】本題考查家庭教育理財(cái)規(guī)劃的核心內(nèi)容。分析選項(xiàng)A投資規(guī)劃主要側(cè)重于對(duì)各類資產(chǎn)進(jìn)行配置和投資決策，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值。雖然投資規(guī)劃在家庭理財(cái)中是重要的一部分，但它并非家庭教育理財(cái)規(guī)劃的核心。投資活動(dòng)存在一定風(fēng)險(xiǎn)，其目的更多是為家庭資產(chǎn)的增長服務(wù)，而不是專門針對(duì)子女教育這一特定目標(biāo)，所以選項(xiàng)A不符合題意。分析選項(xiàng)B消費(fèi)支出規(guī)劃主要是對(duì)家庭日常消費(fèi)和各項(xiàng)支出進(jìn)行合理安排和控制，以確保家庭財(cái)務(wù)的收支平衡和穩(wěn)定。它關(guān)注的是家庭整體的消費(fèi)情況，包括衣食住行等各個(gè)方面的開支管理，并非圍繞子女教育展開，因此選項(xiàng)B也不正確。分析選項(xiàng)C退休養(yǎng)老規(guī)劃重點(diǎn)在于為個(gè)人在退休后能夠維持一定的生活水平而提前進(jìn)行的財(cái)務(wù)規(guī)劃，主要考慮的是退休后的收入保障和生活支出等問題，與子女教育并無直接關(guān)聯(lián)，所以選項(xiàng)C不符合要求。分析選項(xiàng)D子女教育規(guī)劃是家庭教育理財(cái)規(guī)劃的核心。子女教育是每個(gè)家庭的重要事項(xiàng)，從基礎(chǔ)教育到高等教育，甚至可能包括留學(xué)等，都需要大量的資金投入。合理規(guī)劃子女教育資金，確保有足夠的資金支持孩子接受良好的教育，是家庭教育理財(cái)規(guī)劃的關(guān)鍵目標(biāo)。通過提前規(guī)劃、合理儲(chǔ)蓄和投資等方式，可以為子女的教育提供可靠的經(jīng)濟(jì)保障，所以選項(xiàng)D正確。綜上，本題正確答案是D。43、鄒明，40歲，月工資8000元，參加了社會(huì)保險(xiǎn);妻子37歲，無工作收入;兒子13歲;一家三口目前月平均支出為2500元。鄒明的父親67歲，母親62歲。由于父母親單位有較好的福利，暫不需要鄒明的經(jīng)濟(jì)支援。

A.鄒太太無工作收入，因此不需要為其投保

B.需要為鄒明優(yōu)先投保

C.鄒明的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險(xiǎn)和高額人壽險(xiǎn)

D.鄒太太不外出工作，沒有意外風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)家庭保險(xiǎn)規(guī)劃的基本原則，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，從而得出正確答案。對(duì)選項(xiàng)A的分析雖然鄒太太目前無工作收入，但她在家庭中也承擔(dān)著諸如家務(wù)勞動(dòng)、照顧家人等重要職責(zé)，同樣面臨著疾病、意外等風(fēng)險(xiǎn)。為其投保保險(xiǎn)可以在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，為家庭減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，保障家庭的穩(wěn)定。所以不能因?yàn)猷u太太無工作收入就認(rèn)為不需要為其投保，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。對(duì)選項(xiàng)B的分析在家庭保險(xiǎn)規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先為家庭經(jīng)濟(jì)支柱投保。鄒明是家庭的主要經(jīng)濟(jì)來源，月工資8000元，承擔(dān)著家庭的各項(xiàng)開支。一旦鄒明發(fā)生意外或疾病等風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)使家庭失去主要的經(jīng)濟(jì)收入，影響家庭的正常生活。因此，需要為鄒明優(yōu)先投保，以保障家庭經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，選項(xiàng)B正確。對(duì)選項(xiàng)C的分析鄒明的兒子13歲，屬于未成年人，本身不承擔(dān)家庭經(jīng)濟(jì)責(zé)任。在進(jìn)行保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，應(yīng)先保障家庭經(jīng)濟(jì)支柱，即鄒明，而不是優(yōu)先考慮為未成年人投保意外險(xiǎn)和高額人壽險(xiǎn)。而且對(duì)于未成年人，過高的人壽險(xiǎn)保額在法律上也有一定限制，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。對(duì)選項(xiàng)D的分析鄒太太雖然不外出工作，但在日常生活中也可能會(huì)遭遇意外，如在家中發(fā)生摔倒、燙傷等意外情況。所以不能認(rèn)為鄒太太不外出工作就沒有意外風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。44、一個(gè)保險(xiǎn)事故的發(fā)生可能具有多種原因，這些原因具有一定的先后順序，下列對(duì)于近因原則解釋正確的是()。

A.近因是指時(shí)問上最接近的原因

B.確定近因的方法只有執(zhí)果索因

C.近因是指空間上最接近的原因

D.近因是對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的損失持續(xù)地起決定或有效作用的原因

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)近因原則概念的理解，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)：近因并非指時(shí)間上最接近的原因。時(shí)間上最接近的原因不一定是導(dǎo)致保險(xiǎn)標(biāo)的損失的決定性因素，可能只是一系列事件中的最后一個(gè)時(shí)間上近的因素，但不一定對(duì)損失起決定作用，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：確定近因的方法并非只有執(zhí)果索因這一種。在實(shí)際應(yīng)用中，還可以根據(jù)因果關(guān)系的邏輯順序、不同原因?qū)p失的影響程度等多種方式來綜合確定近因，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：近因不是指空間上最接近的原因?？臻g上的接近與導(dǎo)致保險(xiǎn)標(biāo)的損失的根本原因并無必然聯(lián)系，不能單純以空間距離來判斷近因，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：近因是對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的損失持續(xù)地起決定或有效作用的原因，該選項(xiàng)準(zhǔn)確闡述了近因原則的核心含義，即要找出對(duì)損失起到關(guān)鍵、決定性影響的原因，而不是簡單考慮時(shí)間或空間上的接近，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。45、下列不屬于全生涯模擬仿真中的模擬環(huán)境設(shè)置的是（）。

A.各類假設(shè)

B.主要收支的基數(shù)

C.可配置投資性資產(chǎn)的額度

D.客戶的成長環(huán)境

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)全生涯模擬仿真中模擬環(huán)境設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，從而判斷出不屬于該設(shè)置的選項(xiàng)。選項(xiàng)A在全生涯模擬仿真中，各類假設(shè)是模擬環(huán)境設(shè)置的重要組成部分。例如，對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的假設(shè)、通貨膨脹率的假設(shè)等，這些假設(shè)會(huì)影響整個(gè)模擬過程和結(jié)果，所以該選項(xiàng)屬于模擬環(huán)境設(shè)置，應(yīng)予以排除。選項(xiàng)B主要收支的基數(shù)對(duì)于全生涯模擬仿真至關(guān)重要，它是構(gòu)建模擬環(huán)境的基礎(chǔ)要素之一。不同的收支基數(shù)會(huì)導(dǎo)致模擬結(jié)果產(chǎn)生很大差異，因此需要在模擬環(huán)境設(shè)置中進(jìn)行明確，所以該選項(xiàng)屬于模擬環(huán)境設(shè)置，應(yīng)予以排除。選項(xiàng)C可配置投資性資產(chǎn)的額度會(huì)直接影響投資計(jì)劃和收益情況，在全生涯模擬仿真中需要將其納入模擬環(huán)境設(shè)置中，以更準(zhǔn)確地模擬個(gè)體的財(cái)務(wù)狀況和未來發(fā)展，所以該選項(xiàng)屬于模擬環(huán)境設(shè)置，應(yīng)予以排除。選項(xiàng)D客戶的成長環(huán)境主要涉及個(gè)人成長過程中的家庭、社會(huì)、文化等背景因素，它對(duì)客戶的價(jià)值觀、消費(fèi)觀念等方面可能會(huì)產(chǎn)生影響，但并不直接屬于全生涯模擬仿真的模擬環(huán)境設(shè)置范疇，所以該選項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。46、小王是一名銷售人員，其薪資組成為3000元基本工資，月度績效獎(jiǎng)金，車補(bǔ)500元，特殊津貼500元。今年6月，小王成功營銷大客戶。當(dāng)月月度績效獎(jiǎng)金為5萬元，且由于小王的業(yè)績，公司決定給予價(jià)值10萬元的股份。小王6月工資、薪金所得的課稅基數(shù)為(