廣告公司收款管理制度

廣告公司收款管理制度總則1.目的為加強公司財務管理，規(guī)范收款行為，確保公司資金及時、足額收回，保障公司正常運營，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有涉及收款業(yè)務的部門和人員，包括但不限于業(yè)務部門、財務部門等。3.收款原則合法合規(guī)原則：收款行為必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。及時準確原則：業(yè)務人員應及時跟進收款事項，確?？铐棸磿r、足額收回，并準確記錄收款信息。責任明確原則：明確各部門及人員在收款過程中的職責，做到責任到人。收款流程1.業(yè)務洽談與合同簽訂業(yè)務部門在與客戶進行業(yè)務洽談時，應明確告知客戶公司的收款政策和付款方式。合同簽訂前，業(yè)務部門應會同財務部門對客戶信用狀況進行評估，對于信用狀況不佳的客戶，應采取相應的風險防范措施，如要求提供擔保、增加預付款比例等。合同中應明確約定付款方式、付款期限、逾期付款責任等條款，確保收款有明確的依據(jù)。2.訂單執(zhí)行與發(fā)貨業(yè)務部門按照合同約定組織訂單執(zhí)行和發(fā)貨工作。發(fā)貨后，應及時將發(fā)貨信息通知客戶，并提供相關(guān)的發(fā)貨憑證。對于需要開具發(fā)票的業(yè)務，業(yè)務部門應在發(fā)貨后及時通知財務部門開具發(fā)票，并將發(fā)票信息傳遞給客戶。3.款項催收業(yè)務部門負責款項的催收工作。在付款期限屆滿前，業(yè)務人員應主動與客戶溝通，提醒客戶按時付款。對于逾期未付款的客戶，業(yè)務部門應制定詳細的催收計劃，采取多種方式進行催收，如電話催收、郵件催收、上門催收等。催收過程中應做好記錄，包括催收時間、催收方式、客戶反饋等。財務部門應定期向業(yè)務部門提供逾期未收款客戶的清單及相關(guān)信息，協(xié)助業(yè)務部門進行催收工作。4.收款確認與入賬客戶付款后，業(yè)務人員應及時與財務部門核對收款信息，確保收款金額準確無誤。財務部門在收到款項后，應及時進行賬務處理，確認收款，并按照規(guī)定進行分類核算。對于收到的支票、匯票等票據(jù)，應及時辦理入賬手續(xù)，確保資金安全。財務部門應定期編制收款報表，向公司管理層匯報收款情況，包括已收款金額、未收款金額、逾期未收款情況等。各部門職責1.業(yè)務部門負責與客戶進行業(yè)務洽談，簽訂合同，確保合同中收款條款明確、合理。按照合同約定組織訂單執(zhí)行和發(fā)貨工作，及時通知客戶發(fā)貨信息，并跟進款項催收工作。對逾期未付款客戶進行催收，制定催收計劃，采取有效措施確?？铐検栈亍Ｅ浜县攧詹块T核對收款信息，提供相關(guān)業(yè)務資料。2.財務部門負責制定公司收款管理制度和流程，并監(jiān)督執(zhí)行。審核合同中的收款條款，提出風險防范建議。及時開具發(fā)票，確保發(fā)票信息準確無誤。負責款項的入賬處理，定期編制收款報表，向公司管理層匯報收款情況。協(xié)助業(yè)務部門進行款項催收工作，提供財務數(shù)據(jù)支持。3.其他部門各部門應積極配合業(yè)務部門和財務部門的收款工作，提供必要的協(xié)助和支持。對于涉及收款的業(yè)務事項，應及時溝通協(xié)調(diào)，確保收款工作順利進行。收款風險控制1.客戶信用評估業(yè)務部門在與新客戶建立業(yè)務關(guān)系前，應會同財務部門對客戶信用狀況進行評估。評估內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營狀況、財務狀況、信用記錄等。根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，確定客戶信用等級，并采取相應的信用政策。對于信用等級較低的客戶，應謹慎開展業(yè)務，采取必要的風險防范措施。2.合同管理合同簽訂前，業(yè)務部門應仔細審核合同條款，確保收款條款明確、合理、合法。對于涉及大額款項或風險較高的合同，應組織相關(guān)部門進行會審。合同簽訂后，業(yè)務部門應妥善保管合同原件，并及時將合同副本提交給財務部門備案。財務部門應根據(jù)合同約定的收款條款，做好收款跟蹤和管理工作。3.逾期收款管理對于逾期未付款客戶，業(yè)務部門應及時啟動催收程序，并將催收情況及時反饋給財務部門。財務部門應定期對逾期未收款情況進行分析，評估收款風險，并向公司管理層提出建議。對于逾期時間較長、收款難度較大的客戶，應及時采取法律手段維護公司權(quán)益。4.內(nèi)部審計與監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門應定期對收款業(yè)務進行審計，檢查收款流程的執(zhí)行情況、款項的催收情況、收款記錄的準確性等。對于審計中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。對違反收款管理制度的行為，應按照公司相關(guān)規(guī)定進行嚴肅處理。收款考核與獎懲1.考核指標收款率：考核業(yè)務部門在一定時期內(nèi)實際收回款項與應收回款項的比例。逾期收款率：考核業(yè)務部門逾期未收回款項占應收款項的比例。客戶滿意度：考核客戶對公司收款服務的滿意度。2.考核周期收款率和逾期收款率按月度進行考核，客戶滿意度按季度進行考核。3.獎勵措施對于收款工作表現(xiàn)優(yōu)秀的業(yè)務部門和個人，公司將給予表彰和獎勵。獎勵方式包括但不限于獎金、榮譽證書、晉升機會等。對在收款過程中采取有效措施，成功收回大額逾期款項或避免重大收款損失的業(yè)務人員，公司將給予特別獎勵。4.懲罰措施對于未完成收款任務、逾期收款率較高的業(yè)務部門和個人，公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、扣發(fā)績效獎金、降職降薪等處罰。對于因工作失誤或故意違規(guī)導致公司收款損失的業(yè)務人員，公司將依法追究其責任，并要求其賠償相應損失。發(fā)票管理1.發(fā)票開具財務部門應按照國家稅收法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，及時、準確地開具發(fā)票。業(yè)務部門在發(fā)貨后，應及時通知財務部門開具發(fā)票，并提供開票所需的詳細信息，如客戶名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號等。發(fā)票開具后，應加蓋公司發(fā)票專用章，并確保發(fā)票內(nèi)容與合同約定一致。2.發(fā)票傳遞財務部門應將開具好的發(fā)票及時傳遞給業(yè)務部門，業(yè)務部門應在收到發(fā)票后盡快將發(fā)票送達客戶。發(fā)票傳遞過程中應做好記錄，確保發(fā)票安全、準確送達客戶。3.發(fā)票保管財務部門應妥善保管發(fā)票存根聯(lián)及相關(guān)發(fā)票資料，按照規(guī)定的期限進行保存。發(fā)票保管期限屆滿后，應按照國家有關(guān)規(guī)定進行銷毀處理。保密規(guī)定1.公司所有涉及收款業(yè)務的人員應對客戶信息、收款數(shù)據(jù)等予以保密，不得泄露給無關(guān)人員。2.嚴禁利用收款信息謀取個人私利或進行其他違法違