寧德時(shí)代風(fēng)險(xiǎn)管理制度

寧德時(shí)代風(fēng)險(xiǎn)管理制度一、總則（一）目的為有效識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，特制定本風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（二）適用范圍本制度適用于寧德時(shí)代及其下屬各子公司、分公司。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)覆蓋公司所有業(yè)務(wù)活動(dòng)、所有部門和所有員工，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過(guò)程。2.一致性原則風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、政策和程序應(yīng)在公司內(nèi)部保持一致，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作協(xié)調(diào)統(tǒng)一。3.獨(dú)立性原則風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控的客觀性、公正性。4.制衡性原則公司各部門、各崗位之間應(yīng)相互制約、相互監(jiān)督，形成有效的風(fēng)險(xiǎn)管理制衡機(jī)制。5.適應(yīng)性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與公司內(nèi)外部環(huán)境變化相適應(yīng)，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和方法。6.成本效益原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，合理權(quán)衡成本與效益，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的投入與產(chǎn)出相匹配。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別范圍涵蓋戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法問(wèn)卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷，廣泛收集各部門、各層級(jí)員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和反饋。訪談法：與公司高層管理人員、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位員工等進(jìn)行面對(duì)面訪談，了解業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。流程圖法：繪制公司主要業(yè)務(wù)流程圖，分析流程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)報(bào)表分析法：通過(guò)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，識(shí)別潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。案例分析法：借鑒同行業(yè)或其他公司發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，分析公司可能面臨的類似風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性分為高、中、低三個(gè)等級(jí)；風(fēng)險(xiǎn)影響程度分為嚴(yán)重、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法定性評(píng)估法：采用專家判斷、頭腦風(fēng)暴等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行定性描述和評(píng)估。定量評(píng)估法：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)學(xué)模型等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行量化評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)矩陣法：將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行交叉分析，形成風(fēng)險(xiǎn)矩陣，直觀展示風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和分布情況。（三）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的頻率1.公司應(yīng)定期（每年至少一次）開展全面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估工作。2.在公司戰(zhàn)略調(diào)整、重大業(yè)務(wù)變革、市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化等情況下，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估。三、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，如停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)、退出高風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)等。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低1.風(fēng)險(xiǎn)控制措施對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、合理制定價(jià)格策略等措施，降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)公司的影響。對(duì)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)資金管理、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、合理控制債務(wù)規(guī)模、提高資金使用效率等措施，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)部控制制度、加強(qiáng)流程管理、提高員工素質(zhì)、強(qiáng)化安全管理等措施，降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于法律風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)法律合規(guī)培訓(xùn)、建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、及時(shí)咨詢法律顧問(wèn)等措施，降低法律風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂套期保值合約、尋求戰(zhàn)略合作伙伴等方式，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的損失程度。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給外部機(jī)構(gòu)或個(gè)人，如購(gòu)買保險(xiǎn)、進(jìn)行資產(chǎn)證券化、簽訂擔(dān)保合同等。（四）風(fēng)險(xiǎn)接受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，公司可采取風(fēng)險(xiǎn)接受策略，在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控過(guò)程中密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況，適時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。四、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員組成，設(shè)主任一名，由公司董事長(zhǎng)擔(dān)任；副主任若干名，由公司總經(jīng)理及其他相關(guān)副總經(jīng)理?yè)?dān)任。2.職責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度。審批公司年度風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。審議重大風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，決策重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的重大問(wèn)題。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門1.設(shè)置公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部，作為風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門，負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作。2.職責(zé)制定和完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程。組織開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控工作，定期編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議，協(xié)助各部門制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并監(jiān)督實(shí)施情況。建立風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，收集、整理、分析風(fēng)險(xiǎn)信息，為公司決策提供支持。開展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作，制定本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部備案。定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送本部門風(fēng)險(xiǎn)信息和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)情況。配合風(fēng)險(xiǎn)管理部開展公司層面的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，落實(shí)公司風(fēng)險(xiǎn)管理措施。（四）內(nèi)部審計(jì)部門1.職責(zé)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性和合規(guī)性。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，提出改進(jìn)建議。協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控1.監(jiān)控內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況，包括措施的落實(shí)進(jìn)度、效果等。風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況，如市場(chǎng)份額、財(cái)務(wù)指標(biāo)、運(yùn)營(yíng)效率等。內(nèi)外部環(huán)境的變化對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響。2.監(jiān)控方法定期檢查：風(fēng)險(xiǎn)管理部定期對(duì)各部門風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，形成檢查報(bào)告。數(shù)據(jù)分析：通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)數(shù)據(jù)的分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)?，F(xiàn)場(chǎng)觀察：深入業(yè)務(wù)部門現(xiàn)場(chǎng)，觀察業(yè)務(wù)操作流程，發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。信息收集：收集內(nèi)外部環(huán)境信息，分析其對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.預(yù)警指標(biāo)設(shè)定根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理需要，設(shè)定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)（市場(chǎng)占有率變動(dòng)率、產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)率等）、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)（資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率等）、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)（生產(chǎn)事故發(fā)生率、客戶投訴率等）、法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)（重大法律糾紛案件數(shù)量、違規(guī)違紀(jì)行為次數(shù)等）。2.預(yù)警級(jí)別劃分根據(jù)預(yù)警指標(biāo)的偏離程度，將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警級(jí)別分為紅色預(yù)警（高風(fēng)險(xiǎn)）、橙色預(yù)警（較高風(fēng)險(xiǎn)）、黃色預(yù)警（一般風(fēng)險(xiǎn)）、藍(lán)色預(yù)警（低風(fēng)險(xiǎn)）四個(gè)等級(jí)。3.預(yù)警信息發(fā)布與處理當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，通知相關(guān)部門和人員采取應(yīng)對(duì)措施。相關(guān)部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)反饋風(fēng)險(xiǎn)處理情況，風(fēng)險(xiǎn)管理部跟蹤督促整改，直至風(fēng)險(xiǎn)消除。六、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個(gè)集風(fēng)險(xiǎn)信息收集、存儲(chǔ)、分析、評(píng)估、監(jiān)控、預(yù)警等功能于一體的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的信息化、智能化、規(guī)范化。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息采集模塊：收集內(nèi)外部各類風(fēng)險(xiǎn)信息，包括市場(chǎng)信息、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)、法律法規(guī)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和模型，對(duì)采集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，提供風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略建議，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)異常波動(dòng)。5.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模塊：根據(jù)預(yù)設(shè)的預(yù)警指標(biāo)和閾值，自動(dòng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息。6.報(bào)表生成模塊：生成各類風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表，如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告等，為公司決策提供支持。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)日常運(yùn)行和維護(hù)，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定、安全、高效運(yùn)行。2.定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)和優(yōu)化，以適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理要求的變化。3.加強(qiáng)系統(tǒng)安全管理，設(shè)置用戶權(quán)限，防止信息泄露和非法訪問(wèn)。七、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（一）報(bào)告類型1.定期報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)定期（每季度）編制《風(fēng)險(xiǎn)管理季報(bào)》，向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警情況等。每年編制《年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》，全面總結(jié)公司年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作，分析風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，提出下一年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃和建議。2.專項(xiàng)報(bào)告在公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件或開展專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)及時(shí)編制專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，詳細(xì)分析事件原因、影響程度、應(yīng)對(duì)措施及效果等，并提出改進(jìn)建議。（二）報(bào)告內(nèi)容1.風(fēng)險(xiǎn)狀況描述識(shí)別出的主要風(fēng)險(xiǎn)類型、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)分布情況。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度評(píng)估結(jié)果。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)情況已采取的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行進(jìn)度和效果。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況及趨勢(shì)分析。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息發(fā)布及處理情況。4.風(fēng)險(xiǎn)管理工作評(píng)價(jià)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性、合規(guī)性進(jìn)行評(píng)價(jià)。存在的問(wèn)題及改進(jìn)建議。（三）報(bào)告報(bào)送與審批1.《風(fēng)險(xiǎn)管理季報(bào)》經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)成員。2.《年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》和專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人審核、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議。八、風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)目標(biāo)提高公司全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，使員工熟悉風(fēng)險(xiǎn)管理流程和方法，能夠在日常工作中自覺識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識(shí)：包括風(fēng)險(xiǎn)的概念、分類、識(shí)別方法、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)等。2.公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度與流程：詳細(xì)講解公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)及職責(zé)等。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)技巧：針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，傳授相應(yīng)的應(yīng)對(duì)技巧和方法。4.案例分析：通過(guò)實(shí)際案例分析，加深員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的理解和應(yīng)用。（三）培訓(xùn)方式1.內(nèi)部培訓(xùn)：由風(fēng)險(xiǎn)管理部組織內(nèi)部培訓(xùn)課程，邀請(qǐng)公司內(nèi)部專家或外部專業(yè)機(jī)構(gòu)講師進(jìn)行授課。2.在線學(xué)習(xí)：利用公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)平臺(tái)，提供風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的在線課程，供員工自主學(xué)習(xí)。3.專題