陜國投授權(quán)管理制度

陜國投授權(quán)管理制度總則目的為規(guī)范陜國投（以下簡稱“公司”）的授權(quán)管理，明確授權(quán)范圍、權(quán)限和程序，提高公司運營效率，保障公司決策的科學性和有效性，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司總部各部門、各分支機構(gòu)及所屬子公司。基本原則1.合法合規(guī)原則：授權(quán)行為必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.權(quán)責對等原則：被授權(quán)人應(yīng)承擔與所授權(quán)力相對應(yīng)的責任。3.適度授權(quán)原則：根據(jù)工作需要和被授權(quán)人的能力水平，合理確定授權(quán)范圍和程度。4.有效監(jiān)督原則：對授權(quán)事項進行有效監(jiān)督，確保權(quán)力正確行使。授權(quán)體系授權(quán)主體與客體1.授權(quán)主體：公司董事會是最高授權(quán)主體，根據(jù)公司章程及相關(guān)規(guī)定，對公司管理層進行授權(quán)。2.授權(quán)客體：公司管理層及各部門負責人、分支機構(gòu)負責人、子公司負責人等為被授權(quán)人。授權(quán)類型1.常規(guī)授權(quán)：對公司日常經(jīng)營管理中經(jīng)常發(fā)生的事項進行的授權(quán)，如一定金額范圍內(nèi)的資金審批、合同簽訂等。2.特別授權(quán)：對公司重大事項、特定項目或超出常規(guī)授權(quán)范圍的事項進行的專門授權(quán)，如重大投資決策、重大資產(chǎn)處置等。授權(quán)范圍與權(quán)限公司治理相關(guān)授權(quán)1.董事會對管理層的授權(quán)管理層在董事會授權(quán)范圍內(nèi)，負責組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案。審批一定金額范圍內(nèi)的費用支出、資金使用等事項。決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置及人員配備。2.管理層對部門負責人的授權(quán)部門負責人在管理層授權(quán)范圍內(nèi)，負責本部門的日常管理工作，包括業(yè)務(wù)開展、人員管理、資源調(diào)配等。審批本部門一定金額范圍內(nèi)的費用報銷、業(yè)務(wù)合同等。財務(wù)管理授權(quán)1.資金管理規(guī)定各級管理人員在資金支付、資金調(diào)度等方面的審批權(quán)限，如單筆資金支付的最高限額、資金拆借的審批程序等。明確資金預(yù)算編制、執(zhí)行和調(diào)整的授權(quán)流程。2.預(yù)算管理授予相關(guān)部門和人員在預(yù)算編制、審核、執(zhí)行監(jiān)控及調(diào)整等環(huán)節(jié)的相應(yīng)權(quán)力，確保預(yù)算的科學性和嚴肅性。3.財務(wù)審批劃分不同層級管理人員對各類財務(wù)報表、財務(wù)決策等的審批權(quán)限，如年度財務(wù)預(yù)算報告、重大財務(wù)決策方案等。業(yè)務(wù)經(jīng)營授權(quán)1.投資業(yè)務(wù)明確不同投資項目的審批權(quán)限，包括投資金額、投資領(lǐng)域、投資方式等方面的限制。規(guī)定投資決策的程序和參與人員的職責，確保投資決策的合理性和風險可控性。2.融資業(yè)務(wù)對融資渠道選擇、融資額度確定、融資合同簽訂等環(huán)節(jié)進行授權(quán)，防范融資風險。制定融資業(yè)務(wù)的審批流程，明確各級管理人員在其中的審批責任。3.風險管理授予風險管理部門及相關(guān)人員在風險識別、評估、監(jiān)控和應(yīng)對等方面的權(quán)力，建立健全風險管理體系。規(guī)定重大風險事項的報告和處置程序，確保公司能夠及時有效地應(yīng)對風險。授權(quán)程序常規(guī)授權(quán)程序1.制定授權(quán)方案：公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要和管理要求，制定常規(guī)授權(quán)方案，明確授權(quán)事項、權(quán)限范圍、審批流程等內(nèi)容。2.審批與發(fā)布：授權(quán)方案經(jīng)公司董事會審議通過后發(fā)布實施。3.備案與更新：將授權(quán)方案報相關(guān)監(jiān)管部門備案，并根據(jù)公司發(fā)展和業(yè)務(wù)變化適時進行更新。特別授權(quán)程序1.提出申請：相關(guān)部門或人員根據(jù)工作需要，提出特別授權(quán)申請，說明授權(quán)事項的背景、內(nèi)容、必要性及預(yù)期效果等。2.審核評估：公司對申請進行審核評估，包括對授權(quán)事項的合法性、合理性、可行性及風險程度等方面的審查。3.決策審批：經(jīng)審核評估通過后，提交公司董事會或其他有權(quán)決策機構(gòu)進行審批。4.授權(quán)實施：董事會或其他有權(quán)決策機構(gòu)批準后，以書面形式授予被授權(quán)人特別權(quán)限，并明確授權(quán)期限、監(jiān)督要求等。授權(quán)監(jiān)督與管理監(jiān)督機制1.內(nèi)部審計監(jiān)督：公司內(nèi)部審計部門定期對授權(quán)事項的執(zhí)行情況進行審計檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。2.風險管理監(jiān)督：風險管理部門對授權(quán)事項的風險狀況進行實時監(jiān)控，提出風險預(yù)警和防控建議。3.上級監(jiān)督：上級管理部門對下級被授權(quán)人的授權(quán)執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，確保權(quán)力正確行使。報告制度1.定期報告：被授權(quán)人定期向授權(quán)人報告授權(quán)事項的執(zhí)行情況，包括工作進展、存在問題及解決方案等。2.重大事項報告：對于授權(quán)事項執(zhí)行過程中的重大事項或異常情況，被授權(quán)人應(yīng)及時向授權(quán)人報告。權(quán)限調(diào)整與終止1.權(quán)限調(diào)整：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展、組織結(jié)構(gòu)變化或被授權(quán)人工作表現(xiàn)等情況，對授權(quán)權(quán)限進行適時調(diào)整。2.權(quán)限終止：當授權(quán)事項完成、授權(quán)期限屆滿、被授權(quán)人不再擔任相應(yīng)職務(wù)或出現(xiàn)其他需要終止授權(quán)的情形時，及時終止授權(quán)。責任追究被授權(quán)人責任1.被授權(quán)人應(yīng)嚴格按照授權(quán)范圍和程序行使權(quán)力，不得越權(quán)行事。2.如因被授權(quán)人不當行使權(quán)力導致公司利益受損，應(yīng)承擔相應(yīng)的賠償責任。3.對違反授權(quán)規(guī)定的行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀律處分。授權(quán)人責任1.授權(quán)人應(yīng)對授權(quán)事項的決策和監(jiān)督負責，確保授權(quán)的合理性