票據(jù)及印鑒管理制度VIP

票據(jù)及印鑒管理制度總則1.目的為加強公司票據(jù)及印鑒管理，規(guī)范票據(jù)使用和印鑒保管行為，防范財務風險，保障公司資金安全，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構。3.基本原則明確職責原則：明確票據(jù)及印鑒管理各環(huán)節(jié)的職責，確保責任到人。安全保密原則：采取有效措施確保票據(jù)及印鑒的安全與保密，防止丟失、被盜用等情況發(fā)生。規(guī)范使用原則：嚴格按照規(guī)定的流程和權限使用票據(jù)及印鑒，確保使用合法、合規(guī)、準確。票據(jù)管理1.票據(jù)種類公司涉及的票據(jù)主要包括但不限于發(fā)票、支票、匯票、本票、收據(jù)等。2.票據(jù)的購買申請：需使用票據(jù)的部門或人員應提前向財務部門提交票據(jù)購買申請，注明所需票據(jù)的種類、數(shù)量等信息。審批：財務部門負責人對申請進行審核，報公司分管財務領導審批后，方可購買。購買：財務部門指定專人負責票據(jù)的購買，購買時應選擇正規(guī)渠道，確保票據(jù)的真實性和合法性。購買后，應及時登記票據(jù)的種類、數(shù)量、起止號碼等信息。3.票據(jù)的保管專人保管：設立專門的票據(jù)保管崗位，由專人負責票據(jù)的保管。票據(jù)保管人員應具備良好的職業(yè)道德和責任心，熟悉票據(jù)管理規(guī)定。專柜存放：票據(jù)應存放在專用的保險柜或保險箱內，確保安全。保險柜或保險箱應設置密碼和鑰匙，密碼和鑰匙應由不同人員分別保管。登記臺賬：建立票據(jù)保管臺賬，詳細記錄票據(jù)的購入、發(fā)出、使用、結存等情況。臺賬應定期與實際庫存票據(jù)進行核對，確保賬實相符。4.票據(jù)的領用領用申請：需領用票據(jù)的部門或人員應填寫票據(jù)領用申請表，注明領用票據(jù)的種類、數(shù)量、用途等信息。審批：部門負責人對領用申請進行審核，報財務部門負責人審批后，方可領用。領用登記：票據(jù)保管人員根據(jù)審批后的領用申請表，向領用人員發(fā)放票據(jù)，并在票據(jù)保管臺賬上進行登記。領用人員應在領用登記表上簽字確認。5.票據(jù)的使用規(guī)范填寫：票據(jù)使用人員應按照規(guī)定的格式和內容正確填寫票據(jù)，確保字跡清晰、內容完整、印章齊全。審核監(jiān)督：財務部門應加強對票據(jù)使用的審核監(jiān)督，對填寫不規(guī)范、用途不合理的票據(jù)有權拒絕使用，并要求使用人員重新填寫。作廢處理：對作廢的票據(jù)，應加蓋“作廢”戳記，與存根聯(lián)一并保存，不得隨意銷毀。6.票據(jù)的核銷定期核銷：財務部門應定期對已使用的票據(jù)進行核銷，核對票據(jù)的使用情況與領用情況是否一致。審核歸檔：核銷時，應審核票據(jù)的填寫是否規(guī)范、用途是否合理、金額是否準確等。核銷后，相關票據(jù)存根聯(lián)應按照檔案管理規(guī)定進行歸檔保存。印鑒管理1.印鑒種類公司印鑒主要包括但不限于公司公章、財務專用章、法人章、合同專用章等。2.印鑒的刻制申請：因工作需要刻制印鑒的部門或人員應填寫印鑒刻制申請表，注明印鑒的名稱、用途、刻制數(shù)量等信息。審批：部門負責人對申請進行審核，報公司分管領導審批后，方可刻制。刻制：公司應選擇具有資質的刻章單位進行印鑒刻制，確保印鑒的質量和安全性?？讨仆瓿珊?，應及時將印鑒移交公司指定的保管人員。3.印鑒的保管專人保管：設立專門的印鑒保管崗位，由專人負責印鑒的保管。印鑒保管人員應具備良好的職業(yè)道德和責任心，熟悉印鑒管理規(guī)定。分人保管：不同印鑒應分別由不同人員保管，嚴禁一人保管所有印鑒。專柜存放：印鑒應存放在專用的保險柜或保險箱內，確保安全。保險柜或保險箱應設置密碼和鑰匙，密碼和鑰匙應由不同人員分別保管。登記臺賬：建立印鑒保管臺賬，詳細記錄印鑒的名稱、保管人員、啟用時間、停用時間等信息。臺賬應定期與實際保管印鑒進行核對，確保賬實相符。4.印鑒的使用審批流程：印鑒使用前，應填寫印鑒使用申請表，注明使用印鑒的事項、金額、對方單位等信息。申請表應經(jīng)相關部門負責人、財務部門負責人、公司分管領導等按規(guī)定權限審批。登記備案：印鑒保管人員根據(jù)審批后的申請表，在印鑒使用登記簿上進行登記，并注明使用時間、使用人等信息。現(xiàn)場監(jiān)?。河¤b使用時，原則上應由印鑒保管人員親自蓋章。如因特殊原因需他人代蓋的，應經(jīng)印鑒保管人員同意，并在現(xiàn)場進行監(jiān)印。5.印鑒的停用與銷毀停用：因公司名稱變更、業(yè)務調整等原因需要停用印鑒的，應及時辦理印鑒停用手續(xù)。停用后的印鑒應妥善保管，不得隨意丟棄或使用。銷毀：對于已停用且不再使用的印鑒，應按照規(guī)定的程序進行銷毀。銷毀時，應由財務部門、審計部門等相關人員共同監(jiān)銷，并在銷毀清單上簽字確認。銷毀清單應作為會計檔案進行保存。監(jiān)督與檢查1.內部審計公司內部審計部門應定期對票據(jù)及印鑒管理情況進行審計，檢查票據(jù)的購買、保管、使用、核銷等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定，印鑒的刻制、保管、使用、停用與銷毀等環(huán)節(jié)是否規(guī)范。2.財務檢查財務部門應加強對票據(jù)及印鑒管理的日常檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，應按照公司相關規(guī)定進行處理。3.定期盤點定期對票據(jù)及印鑒進行盤點，確保賬實相符。盤點工作應由財務部門會同相關部門共同進行，并形成盤點報告。責任追究1.對于違反本制度規(guī)定，導致票據(jù)丟失、被盜用、印鑒被冒用等情況，給公司造成經(jīng)濟損失的，應追究相關責任人的