上市公司授權(quán)書管理制度

上市公司授權(quán)書管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范上市公司授權(quán)書的管理，明確授權(quán)范圍、權(quán)限和程序，提高公司運(yùn)營效率，保障公司和股東的合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于上市公司及其下屬各子公司、分公司。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：授權(quán)行為必須符合國家法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定。2.明確清晰原則：授權(quán)內(nèi)容應(yīng)明確、具體，避免模糊和歧義。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在授權(quán)時(shí)充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，確保授權(quán)事項(xiàng)在可控范圍內(nèi)。4.監(jiān)督制衡原則：建立有效的監(jiān)督機(jī)制，對(duì)授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和制衡。二、授權(quán)書的分類及定義（一）一般授權(quán)書1.定義：一般授權(quán)書是指公司授予特定人員在一定范圍內(nèi)處理日常經(jīng)營管理事務(wù)的權(quán)限證明。2.適用場(chǎng)景：適用于常規(guī)的業(yè)務(wù)操作、合同簽訂、費(fèi)用審批等一般性事務(wù)。（二）特別授權(quán)書1.定義：特別授權(quán)書是針對(duì)特定的重大事項(xiàng)或特殊情況，授予特定人員超越一般授權(quán)范圍的權(quán)限證明。2.適用場(chǎng)景：如重大投資決策、重大資產(chǎn)處置、對(duì)外擔(dān)保等。三、授權(quán)的范圍與權(quán)限（一）經(jīng)營管理權(quán)限1.日常經(jīng)營活動(dòng)的決策權(quán)，包括但不限于生產(chǎn)計(jì)劃安排、銷售策略制定等。2.采購與銷售業(yè)務(wù)的審批權(quán)，如一定金額以下的采購合同簽訂、銷售訂單處理等。3.財(cái)務(wù)管理權(quán)限，如費(fèi)用報(bào)銷審批、資金支付審批等，但需符合公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定。（二）人事管理權(quán)限1.員工招聘、錄用、辭退等環(huán)節(jié)的部分審批權(quán)。2.員工薪酬調(diào)整、績(jī)效考核結(jié)果審核等權(quán)限，但最終決定權(quán)仍歸公司高層。（三）重大事項(xiàng)決策權(quán)限1.重大投資項(xiàng)目的初步評(píng)估與建議權(quán)，但最終決策需經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。2.重大資產(chǎn)處置的方案制定與初步審批權(quán)，同樣需按規(guī)定程序提交審議。3.對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的審查與建議權(quán)，擔(dān)保決策需嚴(yán)格履行公司內(nèi)部審批及相關(guān)披露程序。四、授權(quán)書的制定與審批（一）授權(quán)書的起草1.由相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)實(shí)際工作需要，提出授權(quán)申請(qǐng)，明確授權(quán)事項(xiàng)、范圍、權(quán)限、期限等內(nèi)容。2.公司法務(wù)部門對(duì)授權(quán)申請(qǐng)進(jìn)行法律合規(guī)性審查，確保授權(quán)內(nèi)容符合法律法規(guī)和公司章程要求。3.人事部門協(xié)助業(yè)務(wù)部門和法務(wù)部門，對(duì)授權(quán)涉及的人員資質(zhì)、崗位職責(zé)等進(jìn)行審核，確保授權(quán)對(duì)象具備相應(yīng)能力和條件。4.綜合各部門意見后，由專人起草授權(quán)書文本，確保語言準(zhǔn)確、邏輯清晰。（二）授權(quán)書的審批1.一般授權(quán)書授權(quán)金額或權(quán)限在公司規(guī)定的一般授權(quán)范圍內(nèi)的，由部門負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，授權(quán)書由人事部門存檔，并通知相關(guān)部門和人員執(zhí)行。2.特別授權(quán)書涉及重大事項(xiàng)的特別授權(quán)書，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議?？偨?jīng)理辦公會(huì)審議通過后，報(bào)董事會(huì)審批（如需）。最終經(jīng)董事長簽署后生效，授權(quán)書由公司董事會(huì)辦公室存檔，并向相關(guān)部門和人員發(fā)布執(zhí)行通知。五、授權(quán)書的發(fā)放與執(zhí)行（一）授權(quán)書的發(fā)放1.授權(quán)書經(jīng)審批通過后，由人事部門統(tǒng)一編號(hào)、打印，并加蓋公司公章。2.人事部門將授權(quán)書發(fā)放給授權(quán)對(duì)象，并要求其簽收確認(rèn)。3.對(duì)于電子授權(quán)書，需通過公司內(nèi)部安全的電子文檔管理系統(tǒng)進(jìn)行發(fā)放，并確保授權(quán)對(duì)象能夠準(zhǔn)確接收和查閱。（二）授權(quán)書的執(zhí)行1.授權(quán)對(duì)象應(yīng)嚴(yán)格按照授權(quán)書規(guī)定的范圍、權(quán)限和程序行使權(quán)力，不得超越授權(quán)范圍行事。2.在執(zhí)行授權(quán)事項(xiàng)過程中，如遇重大問題或情況變化，授權(quán)對(duì)象應(yīng)及時(shí)向授權(quán)審批部門報(bào)告，并尋求指導(dǎo)和支持。3.相關(guān)部門應(yīng)積極配合授權(quán)對(duì)象開展工作，提供必要的協(xié)助和信息支持，確保授權(quán)事項(xiàng)順利執(zhí)行。六、授權(quán)的變更與終止（一）授權(quán)的變更1.在授權(quán)書有效期內(nèi)，如因公司業(yè)務(wù)調(diào)整、授權(quán)對(duì)象工作變動(dòng)等原因，需要變更授權(quán)內(nèi)容的，由授權(quán)對(duì)象或相關(guān)部門提出變更申請(qǐng)。2.變更申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說明變更的原因、內(nèi)容及對(duì)公司經(jīng)營管理的影響。3.按照授權(quán)書審批程序，對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行審核和審批，審批通過后，重新簽訂授權(quán)書或出具授權(quán)變更通知書。（二）授權(quán)的終止1.授權(quán)期限屆滿，授權(quán)書自動(dòng)失效，授權(quán)對(duì)象應(yīng)停止行使相關(guān)授權(quán)范圍內(nèi)的權(quán)力。2.在授權(quán)期限內(nèi)，如授權(quán)事項(xiàng)完成、授權(quán)對(duì)象離職或不再適合繼續(xù)行使授權(quán)權(quán)力等情況，授權(quán)審批部門應(yīng)及時(shí)終止授權(quán)，并收回授權(quán)書。3.因公司內(nèi)部管理調(diào)整等原因，需要提前終止授權(quán)的，應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批，并通知相關(guān)部門和人員。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)授權(quán)書的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)審查授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行是否符合授權(quán)范圍和程序，是否存在越權(quán)行為等。2.對(duì)于審計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）日常監(jiān)督管理1.各部門負(fù)責(zé)人對(duì)本部門授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督，確保授權(quán)對(duì)象正確行使權(quán)力，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正執(zhí)行過程中的問題。2.公司管理層定期聽取關(guān)于授權(quán)書執(zhí)行情況的匯報(bào)，對(duì)存在的重大問題進(jìn)行研究和決策。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反授權(quán)書規(guī)定，超越授權(quán)范圍行使權(quán)力的行為，公司將視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，包括警告、罰款、降職、辭退等。2.因越權(quán)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。八、保密規(guī)定（一）授權(quán)書涉及的信息屬于公司商業(yè)秘密范疇，授權(quán)對(duì)象及相關(guān)知悉人員應(yīng)嚴(yán)格保密。（二）未經(jīng)公司書面同意，不得向任何第