企業(yè)招待餐飲管理制度

企業(yè)招待餐飲管理制度一、總則1.目的為規(guī)范公司招待餐飲管理，合理控制招待費用支出，確保招待活動符合公司規(guī)定和業(yè)務(wù)需求，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司各部門、各分支機構(gòu)因業(yè)務(wù)往來、商務(wù)洽談、會議活動等發(fā)生的招待餐飲支出。3.原則（1）合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和公司財務(wù)制度，確保招待餐飲活動合法合規(guī)。（2）必要性原則：招待餐飲應(yīng)基于業(yè)務(wù)實際需要，避免不必要的浪費。（3）適度性原則：根據(jù)招待對象、活動性質(zhì)等合理確定招待標準，不得鋪張浪費。（4）預(yù)算控制原則：納入公司年度預(yù)算管理，嚴格控制招待費用總額。二、招待餐飲的分類與標準1.業(yè)務(wù)招待（1）接待重要客戶、合作伙伴等，一般安排在公司指定的餐廳或有一定檔次的外部餐廳。標準為每人每餐[X]元，特殊情況需經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準。（2）接待一般業(yè)務(wù)往來人員，可選擇公司內(nèi)部食堂或較為經(jīng)濟實惠的外部餐廳。標準為每人每餐[X]元。2.會議餐飲（1）公司內(nèi)部會議，提供簡單的茶歇，費用標準為每人每次[X]元。（2）重要會議或大型活動，根據(jù)會議規(guī)模和要求，可提供工作餐或自助餐，標準為每人每餐[X]元。3.商務(wù)宴請因商務(wù)合作、項目洽談等需要舉辦的宴請活動，應(yīng)提前制定預(yù)算并報上級審批。標準根據(jù)實際情況確定，但原則上每人每餐不超過[X]元。三、招待餐飲的審批流程1.申請各部門因業(yè)務(wù)需要安排招待餐飲，應(yīng)提前填寫《招待餐飲申請表》，詳細說明招待對象、人數(shù)、時間、地點、事由等信息，并預(yù)估費用。2.審批（1）部門負責(zé)人審核申請表，簽署意見后報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。（2）分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)情況和預(yù)算進行審批，對于超出標準或特殊情況的招待申請，需報總經(jīng)理批準。3.執(zhí)行經(jīng)審批通過的申請，由申請部門負責(zé)安排招待餐飲，并按照審批確定的標準和地點執(zhí)行。四、招待餐飲的報銷規(guī)定1.報銷憑證報銷招待餐飲費用時，應(yīng)提供合法有效的發(fā)票、菜單清單、《招待餐飲申請表》等作為報銷憑證。發(fā)票應(yīng)注明招待日期、地點、人數(shù)、菜品明細等信息。2.報銷流程（1）招待活動結(jié)束后，經(jīng)辦人應(yīng)及時整理報銷憑證，填寫費用報銷單。（2）按照公司財務(wù)報銷流程，依次經(jīng)部門負責(zé)人、財務(wù)審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交財務(wù)部門報銷。3.報銷時間限制原則上應(yīng)在招待活動結(jié)束后的[X]個工作日內(nèi)完成報銷手續(xù)，逾期不予受理（特殊情況經(jīng)批準除外）。五、招待餐飲的監(jiān)督與檢查1.財務(wù)監(jiān)督財務(wù)部門負責(zé)對招待餐飲費用進行審核，檢查報銷憑證是否合規(guī)、費用是否超出標準、審批手續(xù)是否齊全等。對于不符合規(guī)定的報銷申請，有權(quán)拒絕報銷。2.內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對招待餐飲費用進行審計，檢查制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見。3.定期通報行政部門定期統(tǒng)計各部門招待餐飲費用支出情況，并進行通報。對費用控制較好的部門進行表揚，對超支嚴重或違反規(guī)定的部門進行批評，并要求說明原因。六、招待餐飲的注意事項1.菜品選擇應(yīng)根據(jù)招待對象的口味和飲食習(xí)慣合理選擇菜品，注重菜品質(zhì)量和搭配，避免鋪張浪費。優(yōu)先選擇本地特色菜品，但不得安排高檔珍稀食材。2.酒水使用招待餐飲如需使用酒水，應(yīng)適量控制。原則上不提供高檔白酒，可根據(jù)實際情況選擇適量的啤酒、紅酒或飲料。嚴禁公款購買高檔煙酒。3.陪同人員嚴格控制陪同人員數(shù)量，與業(yè)務(wù)無關(guān)的人員不得參與招待活動。陪同人員應(yīng)與招待對象身份相當(dāng)，不得隨意增加不必要的陪同人員。4.環(huán)保要求提倡綠色環(huán)保理念，在招待餐飲過程中盡量減少一次