企業(yè)募集資金管理制度

企業(yè)募集資金管理制度一、總則1.目的為規(guī)范公司募集資金的管理和使用，提高募集資金使用效益，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等法律法規(guī)以及《公司章程》的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司及下屬子公司募集資金的籌集、存放、使用、變更、監(jiān)督和核算等相關(guān)活動(dòng)。3.定義本制度所稱募集資金是指公司通過(guò)公開(kāi)發(fā)行證券（包括首次公開(kāi)發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券等）以及非公開(kāi)發(fā)行股票向投資者募集并用于特定用途的資金。二、募集資金的存儲(chǔ)1.專戶存儲(chǔ)公司應(yīng)當(dāng)審慎選擇商業(yè)銀行并開(kāi)設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶（以下簡(jiǎn)稱“專戶”），募集資金應(yīng)當(dāng)存放于經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的專戶集中管理，專戶不得存放非募集資金或用作其他用途。公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當(dāng)分別設(shè)置募集資金專戶。2.專戶數(shù)量原則上，募集資金專戶數(shù)量不得超過(guò)募集資金投資項(xiàng)目的個(gè)數(shù)。如因特殊原因需要增加專戶數(shù)量的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)并及時(shí)披露。3.專戶協(xié)議公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后1個(gè)月內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡(jiǎn)稱“協(xié)議”）。協(xié)議至少應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶；募集資金專戶賬號(hào)、該專戶涉及的募集資金項(xiàng)目、存放金額；公司一次或12個(gè)月內(nèi)累計(jì)從專戶支取的金額超過(guò)5000萬(wàn)元或募集資金凈額的20%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu)；商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對(duì)賬單，并抄送保薦機(jī)構(gòu)；保薦機(jī)構(gòu)可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢專戶資料；公司、商業(yè)銀行、保薦機(jī)構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任；商業(yè)銀行三次未及時(shí)向保薦機(jī)構(gòu)出具對(duì)賬單或通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機(jī)構(gòu)查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。公司應(yīng)當(dāng)在全部協(xié)議簽訂后及時(shí)報(bào)深圳證券交易所備案并公告協(xié)議主要內(nèi)容。上述協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，公司應(yīng)當(dāng)自協(xié)議終止之日起兩周內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議，并及時(shí)報(bào)深圳證券交易所備案后公告。三、募集資金的使用1.使用原則募集資金應(yīng)當(dāng)按照招股說(shuō)明書(shū)或募集說(shuō)明書(shū)所列用途使用。公司使用募集資金不得有如下行為：將募集資金用于彌補(bǔ)虧損；直接或者間接投資于以買(mǎi)賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司；委托理財(cái)；借予他人；為他人提供擔(dān)保；與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的其他用途。2.使用計(jì)劃公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)度，合理安排募集資金的使用計(jì)劃，確保募集資金投資項(xiàng)目的順利實(shí)施。公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，對(duì)募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況進(jìn)行檢查，并在年度報(bào)告中披露。3.使用審批公司使用募集資金時(shí)，應(yīng)當(dāng)由資金使用部門(mén)提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。重大募集資金支出，應(yīng)當(dāng)由總經(jīng)理提交董事會(huì)審議通過(guò)，并及時(shí)披露。4.使用監(jiān)督公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)募集資金的使用情況進(jìn)行檢查，確保募集資金按照規(guī)定用途使用。公司審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司募集資金的使用情況進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，并至少每半年度對(duì)公司募集資金的存放與使用情況進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)檢查。四、募集資金的變更1.變更條件公司募集資金原則上應(yīng)當(dāng)用于招股說(shuō)明書(shū)或募集說(shuō)明書(shū)承諾的投資項(xiàng)目。公司確因特殊原因需要變更募集資金用途的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)，并及時(shí)披露。2.變更程序公司變更募集資金用途的，應(yīng)當(dāng)在提交董事會(huì)審議后及時(shí)披露，并提交股東大會(huì)審議。公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議通過(guò)變更募集資金用途議案后，按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定辦理變更募集資金用途的手續(xù)。3.變更后的管理公司變更募集資金用途后，應(yīng)當(dāng)按照本制度的規(guī)定重新對(duì)募集資金進(jìn)行存儲(chǔ)、使用和監(jiān)督管理，并及時(shí)披露相關(guān)信息。五、募集資金的管理與監(jiān)督1.內(nèi)部管理公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)建立健全募集資金管理制度，并確保制度的有效實(shí)施。公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。公司獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，并發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。2.外部監(jiān)督保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司募集資金的存放與使用情況進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)，并至少每半年度對(duì)公司募集資金的存放與使用情況進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)檢查。保薦機(jī)構(gòu)在現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)檢查商業(yè)銀行募集資金專戶存儲(chǔ)情況。深圳證券交易所對(duì)公司募集資金的使用情況進(jìn)行日常監(jiān)管。3.違規(guī)處理公司違反本制度規(guī)定使用募集資金的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以糾正，并采取措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反本制度規(guī)定，致使公司遭受損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。保薦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)公司募集資金管理存在重大違規(guī)情形或重大風(fēng)險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向深圳證券交易所報(bào)告。六、信息披露1.定期披露公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露募集資金的存放、使用和余額等情況。年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露募集資金使用的具體情況、募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況以及募集資金使用效益情況等。半年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露募集資金使用的基本情況、募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況以及募集資金使用效益情況等。2.臨時(shí)披露公司募集資金存放與使用情況發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露：募集資金存儲(chǔ)專戶存儲(chǔ)三方監(jiān)管協(xié)議的簽訂、變更及終止情況；募集資金投資項(xiàng)目發(fā)生變更；募集資金項(xiàng)目出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)；募集資金被凍結(jié)、扣劃或其他與募集資金存儲(chǔ)及使用相關(guān)的重大事件。3.專項(xiàng)報(bào)告公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后1個(gè)月內(nèi)，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后向深圳證券交易所提