企業(yè)缺少融資管理制度

企業(yè)缺少融資管理制度總則目的本制度旨在規(guī)范企業(yè)融資行為，加強融資管理，降低融資成本，防范融資風(fēng)險，確保企業(yè)資金的合理籌集與有效使用，支持企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn)。適用范圍本制度適用于[企業(yè)名稱]及其所屬各部門、子公司、分公司?；驹瓌t1.合法性原則：融資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.安全性原則：確保融資資金的安全，合理控制融資風(fēng)險。3.效益性原則：以降低融資成本、提高資金使用效益為目標(biāo)。4.合理性原則：根據(jù)企業(yè)實際資金需求和財務(wù)狀況，合理確定融資規(guī)模、融資方式和融資期限。融資決策管理融資決策機構(gòu)1.董事會：是企業(yè)融資決策的最高權(quán)力機構(gòu)，負責(zé)審議批準(zhǔn)重大融資方案，決定融資戰(zhàn)略和融資規(guī)模等重大事項。2.總經(jīng)理辦公會：負責(zé)對董事會授權(quán)范圍內(nèi)的融資事項進行審議，并提出決策建議。融資決策程序1.融資需求分析各部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和資金預(yù)算，提出融資需求，經(jīng)部門負責(zé)人審核后提交財務(wù)管理部門。財務(wù)管理部門對各部門融資需求進行匯總、分析，結(jié)合企業(yè)資金狀況和經(jīng)營目標(biāo)，提出初步融資建議。2.融資方案制定財務(wù)管理部門根據(jù)初步融資建議，會同相關(guān)部門制定具體的融資方案，包括融資方式、融資規(guī)模、融資期限、融資成本、還款計劃等。融資方案應(yīng)進行多方案比較分析，評估不同融資方式的優(yōu)缺點和風(fēng)險，選擇最優(yōu)方案。3.融資方案審批融資方案提交總經(jīng)理辦公會審議，總經(jīng)理辦公會根據(jù)審議情況提出意見后提交董事會審批。董事會對融資方案進行全面審查，重點關(guān)注融資的必要性、可行性、安全性和效益性，作出決策。4.融資方案執(zhí)行經(jīng)董事會批準(zhǔn)的融資方案由財務(wù)管理部門負責(zé)組織實施，明確各部門職責(zé)和工作流程，確保融資工作順利進行。在融資方案執(zhí)行過程中，如遇重大事項變更或調(diào)整，應(yīng)及時報董事會重新審批。融資方式管理股權(quán)融資1.吸收直接投資企業(yè)通過吸收國家、法人、個人等直接投入資金，形成企業(yè)資本金。吸收直接投資應(yīng)按照企業(yè)章程規(guī)定的程序進行，明確各方的權(quán)利和義務(wù)。財務(wù)管理部門應(yīng)及時辦理相關(guān)手續(xù)，進行賬務(wù)處理，確保資金安全和規(guī)范使用。2.發(fā)行股票企業(yè)根據(jù)自身發(fā)展需要，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后，可通過發(fā)行股票籌集資金。發(fā)行股票應(yīng)制定詳細的發(fā)行方案，包括發(fā)行方式、發(fā)行價格、發(fā)行數(shù)量、募集資金用途等。發(fā)行股票過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守證券法律法規(guī)，做好信息披露工作，確保發(fā)行工作合法合規(guī)。債權(quán)融資1.銀行借款企業(yè)根據(jù)資金需求，選擇合適的銀行申請借款。申請銀行借款應(yīng)提供真實、完整的資料，包括企業(yè)基本情況、財務(wù)狀況、借款用途、還款能力等。與銀行簽訂借款合同，明確借款金額、借款期限、借款利率、還款方式、違約責(zé)任等條款。按照借款合同約定使用借款資金，及時足額償還借款本息。2.發(fā)行債券企業(yè)符合債券發(fā)行條件的，可通過發(fā)行債券籌集資金。發(fā)行債券應(yīng)制定債券發(fā)行方案，包括債券種類、發(fā)行規(guī)模、發(fā)行價格、債券期限、利率確定方式、募集資金用途等。發(fā)行債券過程中，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進行審批、備案，做好債券發(fā)行和交易管理工作。3.融資租賃企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，可采用融資租賃方式獲取所需設(shè)備等資產(chǎn)。選擇合適的融資租賃公司，簽訂融資租賃合同，明確租賃物、租賃期限、租金支付方式、租賃期滿租賃物的處置等條款。按照融資租賃合同約定使用租賃物，按時支付租金，確保租賃業(yè)務(wù)順利進行。融資風(fēng)險管理風(fēng)險識別與評估1.建立風(fēng)險識別機制財務(wù)管理部門定期對企業(yè)融資活動進行風(fēng)險識別，分析可能面臨的風(fēng)險因素，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等。各部門應(yīng)密切關(guān)注業(yè)務(wù)活動中的風(fēng)險情況，及時向財務(wù)管理部門反饋可能影響融資安全的信息。2.風(fēng)險評估采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的風(fēng)險進行評估，確定風(fēng)險的等級和影響程度。根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略。風(fēng)險應(yīng)對措施1.市場風(fēng)險應(yīng)對關(guān)注市場動態(tài)，及時調(diào)整融資策略，合理選擇融資時機和融資方式，降低市場波動對融資成本和融資效果的影響。通過多元化融資渠道，分散市場風(fēng)險。2.信用風(fēng)險應(yīng)對加強對融資對象的信用評估和管理，選擇信用良好的合作伙伴。在融資合同中明確違約責(zé)任和擔(dān)保條款，確保融資資金的安全回收。建立應(yīng)收賬款管理制度，加強對應(yīng)收賬款的催收和管理。3.利率風(fēng)險應(yīng)對根據(jù)市場利率走勢，合理選擇固定利率或浮動利率的融資方式。通過利率互換等金融工具，鎖定融資利率，降低利率波動風(fēng)險。4.匯率風(fēng)險應(yīng)對對于涉及外幣融資的業(yè)務(wù)，密切關(guān)注匯率變動情況。合理運用外匯套期保值等工具，規(guī)避匯率風(fēng)險。風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.建立風(fēng)險監(jiān)控體系財務(wù)管理部門定期對融資風(fēng)險進行監(jiān)控，跟蹤融資方案的執(zhí)行情況和風(fēng)險因素的變化情況。建立風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)體系，如資產(chǎn)負債率、流動比率、利息保障倍數(shù)等，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患。2.風(fēng)險預(yù)警當(dāng)風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)達到或接近預(yù)警值時，發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號。相關(guān)部門應(yīng)及時采取措施，對風(fēng)險進行處置，防止風(fēng)險擴大。融資資金管理資金籌集管理1.資金到賬管理融資資金到賬后，財務(wù)管理部門應(yīng)及時進行核對和確認，確保資金足額、按時到賬。辦理相關(guān)入賬手續(xù)，進行賬務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄資金來源和金額。2.資金使用管理按照融資方案確定的資金用途使用資金，不得擅自改變資金用途。建立資金使用審批制度，嚴(yán)格控制資金支出，確保資金使用合規(guī)、合理、有效。加強對資金使用過程的監(jiān)督和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正資金使用中的問題。資金償還管理1.還款計劃制定根據(jù)融資合同約定，制定詳細的還款計劃，明確還款金額、還款時間、還款方式等。還款計劃應(yīng)納入企業(yè)資金預(yù)算管理，確保按時足額償還融資資金。2.還款資金籌集提前做好還款資金的籌集準(zhǔn)備工作，合理安排資金，確保還款資金來源可靠。根據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況和資金狀況，優(yōu)化還款順序，降低還款成本。3.還款操作管理按照還款計劃按時足額償還融資資金，辦理相關(guān)還款手續(xù)。及時向融資對象提供還款憑證，保持良好的信用記錄。融資信息管理信息收集與整理1.融資信息收集財務(wù)管理部門負責(zé)收集與融資活動相關(guān)的各類信息，包括國家法律法規(guī)、政策文件、市場動態(tài)、融資對象信息、融資項目信息等。各部門應(yīng)積極配合財務(wù)管理部門，及時提供與融資活動有關(guān)的業(yè)務(wù)信息。2.信息整理對收集到的融資信息進行分類、整理、分析，形成有價值的信息資料。建立融資信息數(shù)據(jù)庫，存儲和管理融資信息，方便查詢和使用。信息披露與共享1.信息披露按照國家法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，及時、準(zhǔn)確、完整地披露融資相關(guān)信息，保障投資者和其他利益相關(guān)者的知情權(quán)。融資信息披露應(yīng)遵循真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性原則，不得隱瞞或虛假披露信息。2.信息共享加強融資信息在企業(yè)內(nèi)部各部門之間的共享，提高信息傳遞效率和決策科學(xué)性。明確各部門在融資信息共享中的職責(zé)和權(quán)限，確保信息共享的規(guī)范和安全。融資檔案管理檔案分類與歸檔1.融資檔案分類融資檔案分為融資決策檔案、融資合同檔案、融資資金管理檔案、融資風(fēng)險管理檔案、融資信息管理檔案等類別。各類檔案應(yīng)進一步細分具體的檔案內(nèi)容，如融資決策檔案可包括董事會決議、總經(jīng)理辦公會會議紀(jì)要等。2.檔案歸檔融資活動結(jié)束后，相關(guān)部門應(yīng)及時將融資過程中形成的各類文件、資料進行整理、裝訂，移交檔案管理部門歸檔。檔案管理部門應(yīng)按照檔案管理規(guī)定，對融資檔案進行分類存放，建立檔案索引，便于查閱和管理。檔案保管與查閱1.檔案保管檔案管理部門應(yīng)妥善保管融資檔案，確保檔案的安全、完整。定期對融資檔案進行檢查和維護，防止檔案損壞、丟失。2.檔案查閱因工作需要查閱融資檔案的，應(yīng)填寫檔案