社區(qū)現(xiàn)金支取管理制度

社區(qū)現(xiàn)金支取管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)社區(qū)現(xiàn)金支取管理，規(guī)范現(xiàn)金支取行為，確保資金安全，提高資金使用效率，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于社區(qū)內(nèi)涉及現(xiàn)金支取的所有部門和個(gè)人。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：現(xiàn)金支取必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。2.安全性原則：確?，F(xiàn)金在支取、保管和使用過程中的安全，防止現(xiàn)金丟失、被盜等情況發(fā)生。3.必要性原則：嚴(yán)格控制現(xiàn)金支取范圍，能通過轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金方式結(jié)算的，盡量不使用現(xiàn)金支取。4.審批性原則：所有現(xiàn)金支取均需經(jīng)過嚴(yán)格的審批流程，明確審批責(zé)任。二、現(xiàn)金支取范圍1.支付給個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬，包括工資、獎(jiǎng)金、津貼、補(bǔ)貼等。2.各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出。3.向個(gè)人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款。4.出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。5.結(jié)算起點(diǎn)（1000元）以下的零星支出。6.中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。三、現(xiàn)金支取審批流程（一）申請(qǐng)1.因工作需要支取現(xiàn)金的部門或個(gè)人，應(yīng)填寫《現(xiàn)金支取申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明支取現(xiàn)金的用途、金額、預(yù)計(jì)支付時(shí)間等信息。2.申請(qǐng)表需由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，表明對(duì)支取事項(xiàng)的知曉和同意。（二）初審1.申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)人員對(duì)支取申請(qǐng)進(jìn)行初步審核。2.審核內(nèi)容包括：支取用途是否符合現(xiàn)金支取范圍、金額是否合理、相關(guān)手續(xù)是否齊全等。3.對(duì)于不符合規(guī)定的支取申請(qǐng)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)與申請(qǐng)人溝通，說明原因并要求其補(bǔ)充或調(diào)整申請(qǐng)。（三）審批1.初審?fù)ㄟ^后，財(cái)務(wù)人員將申請(qǐng)表及相關(guān)資料提交給社區(qū)負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批。2.社區(qū)負(fù)責(zé)人根據(jù)具體情況進(jìn)行審批，對(duì)于金額較大或重要的現(xiàn)金支取事項(xiàng)，可能需召開專門會(huì)議進(jìn)行討論決策。3.審批通過后，社區(qū)負(fù)責(zé)人在申請(qǐng)表上簽字批準(zhǔn)。（四）支取1.申請(qǐng)人憑經(jīng)審批的《現(xiàn)金支取申請(qǐng)表》到財(cái)務(wù)部門辦理現(xiàn)金支取手續(xù)。2.財(cái)務(wù)人員按照審批金額支付現(xiàn)金，并要求申請(qǐng)人在現(xiàn)金支票存根或現(xiàn)金支付憑證上簽字確認(rèn)。四、現(xiàn)金庫存管理1.社區(qū)應(yīng)根據(jù)日?，F(xiàn)金支出情況，合理核定現(xiàn)金庫存限額?，F(xiàn)金庫存限額一般按照不超過35天的日常零星開支需要量確定。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金庫存限額規(guī)定，不得隨意超限額留存現(xiàn)金。如因特殊情況需要超限額留存現(xiàn)金，需經(jīng)社區(qū)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并采取相應(yīng)的安全防范措施。3.每日營業(yè)終了，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)盤點(diǎn)現(xiàn)金，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長款或短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，并按規(guī)定進(jìn)行處理。4.現(xiàn)金應(yīng)存放在專門的保險(xiǎn)柜中，保險(xiǎn)柜應(yīng)放置在安全可靠的地點(diǎn)，并配備必要的防盜、防火、防潮等設(shè)施。5.保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼應(yīng)分別由不同人員保管，嚴(yán)禁一人同時(shí)保管保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼。開啟保險(xiǎn)柜時(shí)，必須有兩人以上在場(chǎng)。五、現(xiàn)金支取方式1.現(xiàn)金支票支取：適用于金額較大、用途明確的現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)人員根據(jù)審批后的申請(qǐng)表開具現(xiàn)金支票，申請(qǐng)人持現(xiàn)金支票到銀行辦理支取手續(xù)。2.備用金支?。簩?duì)于一些經(jīng)常發(fā)生零星現(xiàn)金支出的部門或崗位，可設(shè)立備用金制度。備用金由財(cái)務(wù)部門根據(jù)實(shí)際需要核定額度，并一次性撥付給相關(guān)部門或個(gè)人。備用金使用后，應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部門報(bào)賬補(bǔ)充。3.其他方式：如因特殊情況需要采用其他現(xiàn)金支取方式的（如上門收款等），需經(jīng)社區(qū)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并采取相應(yīng)的安全保障措施。六、現(xiàn)金支付注意事項(xiàng)1.支付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照審批金額支付，不得擅自更改支付金額。2.對(duì)于超過現(xiàn)金結(jié)算起點(diǎn)的支出，應(yīng)盡量采用轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金方式支付。如因特殊原因必須使用現(xiàn)金支付的，應(yīng)取得對(duì)方單位或個(gè)人的有效收款憑證，并在憑證上注明款項(xiàng)用途、支付日期、支付金額等信息。3.支付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)收款人的身份信息，確?？铐?xiàng)支付給正確的對(duì)象。對(duì)于大額現(xiàn)金支付，必要時(shí)可要求收款人提供身份證明文件復(fù)印件留存。4.支付完成后，應(yīng)及時(shí)將相關(guān)憑證交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理，并在憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章。七、現(xiàn)金支取監(jiān)督與檢查1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部檢查，檢查內(nèi)容包括：現(xiàn)金支取審批流程是否合規(guī)、現(xiàn)金庫存管理是否符合規(guī)定、現(xiàn)金支付是否準(zhǔn)確無誤等。2.社區(qū)審計(jì)部門應(yīng)不定期對(duì)現(xiàn)金支取情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)審查現(xiàn)金支取的真實(shí)性、合法性和合理性，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并督促相關(guān)部門和人員落實(shí)整改。3.對(duì)于違反本管理制度的現(xiàn)金支取行為，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于批評(píng)教育、責(zé)令改正、扣減績效獎(jiǎng)金等；對(duì)于構(gòu)成違法犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。八、培訓(xùn)與宣傳1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期組織開展現(xiàn)金支取管理制度培訓(xùn)，提高全體員工對(duì)現(xiàn)金管理重要性的認(rèn)識(shí)，使其熟悉現(xiàn)金支取審批流程和相關(guān)規(guī)定。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括：國家現(xiàn)金管理政策法規(guī)、本社區(qū)現(xiàn)金支取管理制度、現(xiàn)金操作流程及風(fēng)險(xiǎn)防范等。3.同時(shí)，通過社區(qū)內(nèi)部宣傳欄、工作群等渠道加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金支取管理制度的宣傳，確保全體員工知曉并遵守相關(guān)規(guī)定。九、附則（一）解釋權(quán)本制度由社區(qū)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)解釋。（二）修訂與補(bǔ)充本制度將根據(jù)國家法律法規(guī)、政策變化以及社區(qū)實(shí)