票據(jù)背書印章管理制度

票據(jù)背書印章管理制度一、總則（一）目的為加強公司票據(jù)背書印章的管理，規(guī)范票據(jù)背書行為，防范票據(jù)風險，確保公司資金安全，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門在辦理各類票據(jù)背書業(yè)務時對相關印章的管理。（三）基本原則1.明確職責原則。明確票據(jù)背書印章管理各環(huán)節(jié)的職責，確保責任落實到人。2.審批嚴格原則。票據(jù)背書必須經(jīng)過嚴格的審批流程，確保背書行為符合公司利益和相關規(guī)定。3.安全保管原則。采取有效措施確保票據(jù)背書印章的安全保管，防止印章被盜用、丟失等情況發(fā)生。4.監(jiān)督檢查原則。加強對票據(jù)背書印章管理和使用的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。二、管理職責（一）財務部門1.負責制定和完善票據(jù)背書印章管理制度，并組織實施。2.負責票據(jù)背書印章的刻制、啟用、變更、注銷等管理工作。3.負責審核票據(jù)背書業(yè)務的真實性、合法性和準確性，確保背書行為符合公司規(guī)定和法律法規(guī)要求。4.負責保管票據(jù)背書所需的印章，并按照規(guī)定的程序和權限使用印章。5.定期對票據(jù)背書印章的使用情況進行核對和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，并向公司領導報告。（二）業(yè)務部門1.負責根據(jù)業(yè)務需要申請票據(jù)背書，提供真實、完整的業(yè)務資料，并對資料的真實性負責。2.配合財務部門完成票據(jù)背書的審核和審批工作，確保背書業(yè)務順利進行。3.負責跟蹤票據(jù)背書后的業(yè)務進展情況，及時向財務部門反饋相關信息。（三）審計部門1.負責對票據(jù)背書印章管理制度的執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，檢查印章管理和使用是否合規(guī)。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。（四）公司領導1.負責審批票據(jù)背書業(yè)務，對重大票據(jù)背書事項進行決策。2.監(jiān)督檢查票據(jù)背書印章管理制度的執(zhí)行情況，確保制度有效落實。三、票據(jù)背書印章的種類及使用范圍（一）財務專用章1.用途：用于公司在銀行票據(jù)上背書、簽章等財務相關業(yè)務。2.使用范圍：僅限于財務部門辦理涉及銀行存款收付、票據(jù)結算等財務事項時使用。（二）法人章1.用途：用于代表公司法人在銀行票據(jù)上背書、簽章等。2.使用范圍：與財務專用章配合使用，用于辦理銀行票據(jù)背書等業(yè)務，以確認公司法人的授權。（三）合同專用章1.用途：用于在涉及票據(jù)背書的經(jīng)濟合同上蓋章，以明確合同雙方的權利和義務。2.使用范圍：僅限于公司簽訂與票據(jù)背書相關的經(jīng)濟合同業(yè)務時使用。（四）其他印章根據(jù)公司實際業(yè)務需要，如有其他與票據(jù)背書相關的特定印章，其用途和使用范圍由公司另行明確規(guī)定。四、票據(jù)背書印章的刻制、啟用、變更與注銷（一）刻制1.因業(yè)務需要刻制票據(jù)背書印章時，由使用部門提出書面申請，詳細說明印章名稱、用途、刻制數(shù)量等信息，并經(jīng)部門負責人簽字確認。2.申請經(jīng)財務部門審核同意后，報公司領導審批。3.審批通過后，由財務部門統(tǒng)一安排到具有合法資質的印章刻制單位進行刻制。4.新刻制的印章必須符合國家法律法規(guī)和公司規(guī)定的樣式和規(guī)格，刻制單位應提供印章印模留存財務部門備案。（二）啟用1.新印章刻制完成后，由財務部門填寫《票據(jù)背書印章啟用申請表》，詳細注明印章名稱、啟用日期、啟用范圍等信息，并附上印章印模。2.《票據(jù)背書印章啟用申請表》經(jīng)財務部門負責人、公司領導簽字審批后，方可啟用新印章。3.印章啟用后，原印章同時廢止。財務部門應及時將新印章啟用情況通知相關業(yè)務部門和人員，并在公司內部進行公告。（三）變更1.票據(jù)背書印章如有名稱、樣式、使用范圍等變更情況，由使用部門提出書面申請，說明變更原因及具體變更內容，并經(jīng)部門負責人簽字確認。2.申請經(jīng)財務部門審核同意后，報公司領導審批。3.審批通過后，由財務部門統(tǒng)一安排到原刻制單位進行印章變更，并留存新印章印模備案。4.印章變更后，財務部門應填寫《票據(jù)背書印章變更申請表》，注明變更事項、變更日期等信息，并附上變更后的印章印模?！镀睋?jù)背書印章變更申請表》經(jīng)財務部門負責人、公司領導簽字審批后，方可正式變更印章。5.印章變更后，財務部門應及時將變更情況通知相關業(yè)務部門和人員，并在公司內部進行公告。（四）注銷1.票據(jù)背書印章因損壞、遺失、業(yè)務調整等原因不再使用時，由使用部門提出書面申請，說明注銷原因，并經(jīng)部門負責人簽字確認。2.申請經(jīng)財務部門審核同意后，報公司領導審批。3.審批通過后，由財務部門負責將印章收回，并進行妥善保管或按規(guī)定程序銷毀。4.印章注銷后，財務部門應填寫《票據(jù)背書印章注銷申請表》，注明注銷印章名稱、注銷日期等信息，并附上注銷印章印模?！镀睋?jù)背書印章注銷申請表》經(jīng)財務部門負責人、公司領導簽字審批后，作為印章管理檔案留存。五、票據(jù)背書印章的保管（一）保管方式1.財務專用章、法人章應分別由財務部門指定專人保管，嚴禁一人同時保管財務專用章和法人章。2.合同專用章由合同管理部門指定專人保管。3.其他與票據(jù)背書相關的特定印章，根據(jù)其使用部門和性質，由相應的部門指定專人保管。（二）保管要求1.印章保管人員應妥善保管印章，確保印章安全。印章必須存放在安全可靠的保險柜或保險箱內，并設置密碼鎖，密碼由保管人員自行設定和保管，不得泄露給他人。2.印章保管人員不得將印章隨意帶出辦公室，如因業(yè)務需要攜帶印章外出，必須事先經(jīng)過財務部門負責人或相關領導批準，并填寫《印章外出攜帶申請表》，注明攜帶印章名稱、外出事由、外出時間、預計返回時間等信息。印章外出期間，保管人員應確保印章始終處于自己的視線范圍內，不得委托他人代管。3.印章保管人員因工作變動等原因需要交接印章時，必須辦理嚴格的交接手續(xù)。交接手續(xù)應由財務部門負責人或相關領導監(jiān)督進行，交接雙方應在《印章交接清單》上簽字確認，注明交接印章名稱、數(shù)量、交接日期等信息。交接清單應一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，財務部門留存一份。六、票據(jù)背書印章的使用（一）使用流程1.業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務需要填寫《票據(jù)背書申請表》，詳細說明背書事項、票據(jù)信息、背書理由、預計收款時間等內容，并附上相關業(yè)務資料。2.《票據(jù)背書申請表》經(jīng)業(yè)務部門負責人簽字確認后，提交財務部門審核。3.財務部門對《票據(jù)背書申請表》及相關業(yè)務資料進行審核，重點審核背書事項的真實性、合法性、合規(guī)性以及背書金額與業(yè)務實際情況是否相符等。審核通過后，財務部門負責人在申請表上簽字確認。4.財務部門將審核通過的《票據(jù)背書申請表》提交公司領導審批。公司領導根據(jù)公司業(yè)務情況、資金狀況等因素進行審批，審批同意后在申請表上簽字。5.財務部門根據(jù)公司領導的審批意見，安排印章保管人員按照規(guī)定使用相應的印章在票據(jù)上背書。背書完成后，印章保管人員應在《票據(jù)背書使用登記表》上詳細記錄背書日期、票據(jù)號碼、背書內容、使用印章名稱等信息，并簽字確認。（二）使用審批權限1.單筆票據(jù)背書金額在[X]萬元以下的，由財務部門負責人審批。2.單筆票據(jù)背書金額在[X]萬元（含）至[X]萬元之間的，由分管財務的公司領導審批。3.單筆票據(jù)背書金額在[X]萬元以上的，由公司總經(jīng)理審批。（三）使用限制1.嚴禁在空白票據(jù)上加蓋印章。2.印章使用必須與經(jīng)過審批的《票據(jù)背書申請表》內容一致，不得擅自更改背書內容。3.印章使用人員應嚴格按照規(guī)定的使用范圍和程序使用印章，不得超越權限使用印章。七、票據(jù)背書業(yè)務的審核與監(jiān)督（一）審核內容1.業(yè)務的真實性。審核背書業(yè)務是否基于真實的經(jīng)濟業(yè)務往來，相關業(yè)務資料是否齊全、真實有效。2.合法性。審核背書行為是否符合法律法規(guī)、公司章程及公司相關制度的規(guī)定。3.合規(guī)性。審核背書業(yè)務的操作流程是否符合規(guī)定的程序，審批手續(xù)是否完備。4.金額合理性。審核背書金額是否與業(yè)務實際情況相符，是否存在異常的資金往來。（二）監(jiān)督措施1.財務部門定期對票據(jù)背書業(yè)務進行自查，檢查背書業(yè)務的審批手續(xù)是否齊全、印章使用是否規(guī)范、業(yè)務資料是否完整等，并形成自查報告。2.審計部門不定期對票據(jù)背書印章管理制度的執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，重點檢查印章管理、使用、審批等環(huán)節(jié)是否存在違規(guī)行為。審計部門應出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改情況。3.公司建立票據(jù)背書業(yè)務的風險預警機制，對可能存在的風險進行實時監(jiān)控和預警。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應及時采取措施進行調查和處理，并向公司領導報告。八、責任追究（一）違規(guī)行為界定1.未按規(guī)定程序刻制、啟用、變更、注銷票據(jù)背書印章的。2.未妥善保管印章，導致印章被盜用、丟失或損壞的。3.超越權限使用印章，擅自更改背書內容或在空白票據(jù)上加蓋印章的。4.偽造、變造票據(jù)背書業(yè)務資料，騙取印章使用的。5.對票據(jù)背書業(yè)務審核把關不嚴，導致公司利益受損的。6.其他違反票據(jù)背書印章管理制度的行為。（二）責任追究方式1.對于違規(guī)行為較輕的，給予責任人批評教育、警告處分，并責令其立即改正違規(guī)行為。2.對于違規(guī)行為造成一定損失或影響的，給予責任人記過、記大過處分，并處以一定金額的罰款。同時，要求責任人采取措施挽回損失或消除影響。