《購銷存初始化》PPT課件.ppt

1、T3購銷存初始化,目 錄,購銷存整體介紹 購銷存業(yè)務參數(shù)設置 購銷存業(yè)務基礎檔案 購銷存業(yè)務期初余額,財務業(yè)務一體化,銷售管理,入庫單,出庫單,采購發(fā)票,采購管理,銷售發(fā)票,記賬,庫存管理,核算管理,固定資產(chǎn),工資管理,財務報表,現(xiàn)金銀行,總賬系統(tǒng),財務分析,購銷存模塊的關系,購銷存,采購,庫存,銷售,采購發(fā)票,出入庫單據(jù),采購入庫單,銷售發(fā)票,核算,采購入庫單審核,生成、審核銷售出庫單,正常（特殊）單據(jù)記賬,購銷單據(jù)制單,供應商往來制單,客戶往來制單,反寫出庫成本,計算銷售成本，從而計算出毛利潤,暫估成本錄入、處理,結賬,結賬,結賬,月末處理,月末結賬,目 錄,購銷存整體介紹 購銷存業(yè)務參數(shù)

2、設置 購銷存業(yè)務基礎檔案 購銷存業(yè)務期初余額,采購業(yè)務參數(shù),銷售業(yè)務參數(shù),庫存業(yè)務參數(shù),存貨業(yè)務參數(shù),目 錄,購銷存整體介紹 購銷存業(yè)務參數(shù)設置 購銷存業(yè)務基礎檔案 購銷存業(yè)務期初余額,基礎檔案,基礎檔案,目 錄,購銷存系統(tǒng)啟用及介紹 購銷存業(yè)務參數(shù)設置 購銷存業(yè)務基礎檔案 購銷存業(yè)務期初余額,期初余額邏輯關系圖,總賬,預付賬款,采購：供應商 往來期初余額,其它應付款,預付款,應付單,采購發(fā)票,應付賬款,已結算的發(fā)票,同錄、相等,未結算的發(fā)票,期初采購 發(fā)票（在途）,庫存商品,物資采購,原材料,庫存（核算）期初余額,同錄、相等,已結算的采購入庫單,未結算的采購入庫單,期初采購 入庫單（暫估）,

3、采 購 期 初 記 賬,核 算 （庫 存） 期 初 記 賬,物資采購余額為：期初發(fā)票-期初入庫單,預收賬款,應收賬款,其它應收款,銷售：客戶往來期初余額,同錄、相等,銷售發(fā)票,預收款,應收單,特別說明：這里的結算與“往來付款”沒有關系，軟件中的結算是把采購入庫單采購發(fā)票對應起來，沒結算即手工賬下還沒有對應的入庫單（在途）或者還沒有對應發(fā)票（暫估）。,特別說明：總賬中的應收賬款科目對應銷售模塊客戶往來期初余額的“銷售發(fā)票”或者“應收單”單據(jù)，預收賬款科目對應“預收款”單據(jù)，其他應收款科目對應“應收單”單據(jù)。 這種對應關系適用于采購模塊。,期初余額邏輯關系說明,1、該圖默認的是手工賬和軟件核算的思

4、路，相關的憑證采用的會計科目是一致的。 2、標注“相等、同錄”的地方表示總賬系統(tǒng)和業(yè)務模塊都要錄入，并且數(shù)據(jù)要相等。 3、首先要把應收賬款、預收賬款科目和其它應收款科目設為“客戶往來”，把應付賬款、預付賬款和其他應付款科目設為“供應商往來”。 注意：應收票據(jù)和應付票據(jù)可以設為往來核算，也可以不設。在總賬中錄入其數(shù)據(jù)，不用在業(yè)務中錄入。因為應收（付）票據(jù)對應的結算方式為“承兌匯票”，可以作為現(xiàn)結的一種。 4、不論是在手工賬下，還是軟件核算中，收到發(fā)票時，不論是否結算，都會確認應付賬款，所以應付賬款的數(shù)據(jù)既包含已結算發(fā)票，也包含未結算的發(fā)票（即期初發(fā)票，我們通常說的票到貨未到，在途貨物。） 5、總

5、賬中原材料和庫存商品的期初余額，對應的是核算（庫存）模塊的期初數(shù)據(jù)。在軟件核算中，只要收到采購入庫單，不論是否與采購發(fā)票結算，都會確認為原材料（庫存商品）的增加。所以期初的原材料（庫存商品）數(shù)據(jù)包含已結算入庫單和未結算入庫單（即期初入庫單，我們通常說的暫估業(yè)務）兩部分的內(nèi)容。,期初余額邏輯關系說明,6、手工賬下，如果是票貨同到，則不走“物資采購”這個科目。 如果只收到發(fā)票，則會計分錄為： 借：物資采購 應交稅金應交增值稅進項稅額 貸：應付賬款（銀行存款） 如果只收到入庫單，則會計分錄為：借：原材料 貸：物資采購 所以“物資采購”科目的期初余額是“期初發(fā)票期初采購入庫單 7、錄入的期初入庫單和期初發(fā)票數(shù)據(jù)是上期的，不作為本期的發(fā)生額。只是當對應的發(fā)票或入庫單到時，進行采購結算。 8、總賬中的應收賬款科目對應銷售模塊客戶往來期初余額的“銷售發(fā)