福州鋰離子動力電池生產(chǎn)項目財務(wù)分析報告

1、泓域咨詢/福州鋰離子動力電池生產(chǎn)項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景儲能用鋰離子電池銷售收入由52億元，同比增長20，達到65億元，產(chǎn)量由39億瓦時，增長到52億瓦時，同比增長35。根據(jù)中國化學與物理電源行業(yè)協(xié)會統(tǒng)計分析，2018年中國鋰離子電池銷售收入達到1727億元，比2017年的1589億元，同比增長8.7%。鋰離子電池的產(chǎn)量由1009億瓦時增長到1242億瓦時，同比增長23.1%。主要是由新能源汽車動力電池和儲能電池市場的快速增長。中國擁有豐富的鋰資源和完善的鋰電池產(chǎn)業(yè)鏈，以及龐大的基礎(chǔ)人才儲備，使中國大陸在鋰電池及其材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面，成為全球最具吸引力的地區(qū)，并且已經(jīng)成為全球最大的鋰電池

2、材料和電池生產(chǎn)基地。鋰電池產(chǎn)業(yè)鏈上游包括鈷、錳、鎳礦，鋰礦，石墨礦。在鋰電池制造產(chǎn)業(yè)鏈中，電池包的制造核心部分就是電芯，電芯封裝后再集成線束和PVC膜構(gòu)成電池模組，再加入線束連接器、BMS電路板構(gòu)成動力電池成品。2018年中國數(shù)碼電池產(chǎn)量同比下降2.15%，達31.8GWh。GGII預計，未來兩年，數(shù)碼電池CAGR為7.87%，預計2019年中國數(shù)碼電池產(chǎn)量達34GWh。到2020年，中國數(shù)碼電池產(chǎn)量將達37GWh，而高端數(shù)碼軟包電池、柔性電池、高倍率電池等將受高端智能手機、可穿戴設(shè)備、無人機等領(lǐng)域帶動，成為數(shù)碼電池市場的主要增長點。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投

3、資11657.70(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金4357.18萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資16014.88萬元，其中：固定資產(chǎn)投資11657.70萬元，占項目總投資的72.79%；流動資金4357.18萬元，占項目總投資的27.21%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4085.98萬元，占項目總投資的25.51%；設(shè)備購置費6146.07萬元，占項目總投資的38.38%；其它投資1425.65萬元，占項目總投資的8.90%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=1165

4、7.70+4357.18=16014.88（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷65.00%,計劃收入21599.50萬元，總成本18619.46萬元，利潤總額11272.44萬元，凈利潤8454.33萬元，增值稅597.16萬元，稅金及附加260.53萬元，所得稅2818.11萬元；第二年負荷80.00%,計劃收入26584.00萬元，總成本22026.55萬元，利潤總額14412.74萬元，凈利潤10809.56萬元，增值稅734.97萬元，稅金及附加277.06萬元，所得稅3603.18萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入33230.

5、00萬元，總成本26569.34萬元，利潤總額6660.66萬元，凈利潤4995.49萬元，增值稅918.71萬元，稅金及附加299.11萬元，所得稅1665.16萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入33230.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=918.71萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用26569.34萬元，其中：可變成本22713.94萬元，固定成本3

6、855.40萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加299.11萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=6660.66（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=6660.6625.00%=1665.16（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=6660.66（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=6660.6625.00%=1665.16（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額6660.66萬元，繳

7、納企業(yè)所得稅1665.16萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=6660.66-1665.16=4995.49（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=41.59%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=49.19%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=31.19%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入33230.00萬元，總成本費用26569.34萬元，稅金及附加299.11萬元，利潤總額6660.66萬元，企業(yè)所得稅1665.16萬元，稅后凈利潤4995.49萬元，年納稅總額2882.98萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收

8、期（Pt）=4.71年。本期工程項目全部投資回收期4.71年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率41.59%，投資利稅率49.19%，全部投資回報率31.19%，全部投資回收期4.71年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。對項目的環(huán)境保護設(shè)施要堅持“三同時”制度，實現(xiàn)項目的經(jīng)濟效益、社會效益同環(huán)境保護效益全面、同步發(fā)展。建議項目承辦單位提前做好產(chǎn)品銷售渠道及銷售策略的策劃設(shè)計工作，積極引進營銷人才，使項目能夠順利實施并有利于項目后期的經(jīng)營運作。七

9、、市場預測分析中國擁有豐富的鋰資源和完善的鋰電池產(chǎn)業(yè)鏈，以及龐大的基礎(chǔ)人才儲備，使中國大陸在鋰電池及其材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面，成為全球最具吸引力的地區(qū)，并且已經(jīng)成為全球最大的鋰電池材料和電池生產(chǎn)基地。鋰電池產(chǎn)業(yè)鏈上游包括鈷、錳、鎳礦，鋰礦，石墨礦。在鋰電池制造產(chǎn)業(yè)鏈中，電池包的制造核心部分就是電芯，電芯封裝后再集成線束和PVC膜構(gòu)成電池模組，再加入線束連接器、BMS電路板構(gòu)成動力電池成品。2018年中國鋰離子電池市場產(chǎn)量同比增長26.71%，達102.00GWh，中國在全球產(chǎn)量占比達54.03%，目前已經(jīng)成為全球最大的鋰離子電池制造國。從中國鋰離子電池的下游應用市場來看，2018年動力電池受新能源汽

10、車產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展帶動，產(chǎn)量同比增長46.07%，達65GWh，成為占比最大的細分領(lǐng)域；2018年3C數(shù)碼電池市場整體增長平穩(wěn)，產(chǎn)量同比下降2.15%，達31.8GWh，增速下降，但以柔性電池、高倍率數(shù)碼電池、高端數(shù)碼軟包等為代表的高端數(shù)碼電池領(lǐng)域受可穿戴設(shè)備、無人機、高端智能手機等細分市場帶動，成為3C數(shù)碼電池市場中成長性較高的部分；2018年中國儲能鋰離子電池小幅增長48.57%，達5.2GWh。近年來，我國動力鋰離子電池發(fā)展迅猛，主要得益于國家政策對新能源汽車產(chǎn)業(yè)的大力支持。2018年中國新能源汽車產(chǎn)量同比增長50.62%，達122萬輛，產(chǎn)量為2014年的14.66倍。受新能源汽車市場發(fā)展帶

11、動，2017-2018年中國動力電池市場保持高速增長，調(diào)研統(tǒng)計，2018年中國動力電池市場產(chǎn)量同比增長46.07%，達65GWh。隨著新能源汽車積分制度正式實施，傳統(tǒng)燃油車企業(yè)將加大對新能源汽車領(lǐng)域的布局，且大眾、戴姆勒等外資企業(yè)在國內(nèi)合資建設(shè)新能源車企，中國動力電池市場需求量將保持高速增長的態(tài)勢，預計未來兩年動力電池產(chǎn)量CAGR將達56.32%，到2020年動力電池產(chǎn)量將突破158.8GWh。中國鋰離子電池市場保持著高速增長，主要受動力電池市場高速增長帶動。2018年中國動力電池市場前五大企業(yè)產(chǎn)值占比達71.60%，市場集中度進一步提升。未來動力電池是鋰離子電池領(lǐng)域增長最大的引擎，其往高能量

12、密度、高安全方向發(fā)展的趨勢已定，動力電池及高端數(shù)碼鋰離子電池將成為鋰離子電池市場主要增長點，6m以內(nèi)的鋰電銅箔將作為鋰離子電池的關(guān)鍵原材料之一，成主流企業(yè)布局重心。2018年中國數(shù)碼電池產(chǎn)量同比下降2.15%，達31.8GWh。GGII預計，未來兩年，數(shù)碼電池CAGR為7.87%，預計2019年中國數(shù)碼電池產(chǎn)量達34GWh。到2020年，中國數(shù)碼電池產(chǎn)量將達37GWh，而高端數(shù)碼軟包電池、柔性電池、高倍率電池等將受高端智能手機、可穿戴設(shè)備、無人機等領(lǐng)域帶動，成為數(shù)碼電池市場的主要增長點。我國儲能類鋰離子電池領(lǐng)域雖然市場空間巨大，但目前受成本、技術(shù)等因素限制，仍處于市場導入期。2018年中國儲能

13、類鋰離子電池產(chǎn)量同比增加48.57%，達5.2GWh。預計2019年中國儲能類鋰離子電池產(chǎn)量達6.8GWh。我國鋰離子電池市場整體趨勢向好，預計到2020年，中國鋰離子電池市場產(chǎn)量將達205.33GWh，未來兩年CAGR達41.88%。未來動力電池是鋰離子電池領(lǐng)域增長最大的引擎，其往高能量密度、高安全方向發(fā)展的趨勢已定，動力電池及高端數(shù)碼鋰離子電池將成為鋰離子電池市場主要增長點，6m以內(nèi)的鋰電銅箔將作為鋰離子電池的關(guān)鍵原材料之一，成主流企業(yè)布局重心。動力電池是未來鋰離子電池領(lǐng)域增長最大的引擎，其往高能量密度、高安全方向發(fā)展的趨勢已定。隨著新能源汽車補貼的退坡，新能源汽車市場需要完成由政策驅(qū)動向

14、市場驅(qū)動的轉(zhuǎn)化，提升其續(xù)航里程為其市場化過程中最為關(guān)鍵的因素之一，因此高能量密度的動力電池成為企業(yè)研究的熱點。國家對動力電池能量密度作出相應的要求，到2020年動力電池單體能量密度需要達到300Wh/Kg。在數(shù)碼電池領(lǐng)域，數(shù)碼終端產(chǎn)品往輕薄化方向發(fā)展，數(shù)碼電池需要提升其能量密度來降低體積和提升續(xù)航能力，因此未來高電壓體系鈷酸鋰軟包電池和高鎳三元體系圓柱電池的應用將逐漸增多。高能量密度鋰離子電池成為企業(yè)布局的重心，企業(yè)可以通過使用高鎳三元材料、硅基負極材料、超薄鋰電銅箔、碳納米管等新型導電劑等新型鋰離子電池材料替代常規(guī)電池材料來提升其能量密度。目前中國鋰電銅箔以8m為主，為了提高鋰離子電池能量密

15、度，更薄的6m銅箔成為國內(nèi)主流鋰電銅箔生產(chǎn)企業(yè)布局的重心，但6m銅箔因批量化生產(chǎn)難度大，國內(nèi)僅有少數(shù)幾家企業(yè)能實現(xiàn)其批量化生產(chǎn)。隨著6m銅箔的產(chǎn)業(yè)化技術(shù)逐漸成熟及電池企業(yè)應用技術(shù)逐步提高，6m鋰電銅箔的應用將逐漸增多。2018年新能源汽車市場爆發(fā)，動力電池供不應求，動力電池企業(yè)紛紛擴大產(chǎn)能以滿足高速增長的市場需求。2016年，工信部裝備司發(fā)布了汽車動力電池行業(yè)規(guī)范條件（2017年）（征求意見稿），對進入動力電池目錄的企業(yè)提出了產(chǎn)能方面的要求，對于動力電池單體企業(yè)年生產(chǎn)能力要求不低于8GWh，動力電池企業(yè)紛紛擇機擴大產(chǎn)能。且未來幾年，新能源汽車市場將逐漸由政策驅(qū)動轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌鲵?qū)動，動力電池企業(yè)的成

16、本需要進一步降低，企業(yè)通過擴大產(chǎn)能規(guī)模，提高規(guī)?；档彤a(chǎn)品成本，提高企業(yè)的市場競爭力。動力電池受高速增長的新能源汽車市場帶動，近年來增長迅猛。接下來3-5年，國家對新能源汽車產(chǎn)業(yè)的支持將持續(xù)，越來越多的傳統(tǒng)燃油車企開始布局新能源汽車領(lǐng)域，且隨著國外車企如寶馬、現(xiàn)代等開始逐漸采購中國大陸產(chǎn)動力電池，中國動力電池出口量將逐漸增多，動力電池將成為中國未來鋰離子電池市場的主要增長動力。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入3784.995046.664686.184505.9418023.772主營業(yè)務(wù)收入3489.314652.414320.1041

17、53.9416615.752.1鋰離子動力電池(A)1151.471535.301425.631370.805483.202.2鋰離子動力電池(B)802.541070.05993.62955.413821.622.3鋰離子動力電池(C)593.18790.91734.42706.172824.682.4鋰離子動力電池(D)418.72558.29518.41498.471993.892.5鋰離子動力電池(E)279.14372.19345.61332.311329.262.6鋰離子動力電池(F)174.47232.62216.00207.70830.792.7鋰離子動力電池(.)69.799

18、3.0586.4083.08332.313其他業(yè)務(wù)收入295.68394.25366.09352.011408.02上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元18023.77完成主營業(yè)務(wù)收入萬元16615.75主營業(yè)務(wù)收入占比92.19%營業(yè)收入增長率（同比）20.10%營業(yè)收入增長量（同比）萬元3016.80利潤總額萬元3911.31利潤總額增長率8.40%利潤總額增長量萬元303.09凈利潤萬元2933.48凈利潤增長率23.78%凈利潤增長量萬元563.58投資利潤率45.75%投資回報率34.31%財務(wù)內(nèi)部收益率25.92%企業(yè)總資產(chǎn)萬元26002.66流動資產(chǎn)總額占比萬元36.5

19、4%流動資產(chǎn)總額萬元9500.20資產(chǎn)負債率29.07%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米47216.9370.79畝1.1容積率1.011.2建筑系數(shù)50.40%1.3投資強度萬元/畝164.681.4基底面積平方米23797.331.5總建筑面積平方米47689.101.6綠化面積平方米2923.25綠化率6.13%2總投資萬元16014.882.1固定資產(chǎn)投資萬元11657.702.1.1土建工程投資萬元4085.982.1.1.1土建工程投資占比萬元25.51%2.1.2設(shè)備投資萬元6146.072.1.2.1設(shè)備投資占比38.38%2.1.3其它投資萬元1425.

20、652.1.3.1其它投資占比8.90%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比72.79%2.2流動資金萬元4357.182.2.1流動資金占比27.21%3收入萬元33230.004總成本萬元26569.345利潤總額萬元6660.666凈利潤萬元4995.497所得稅萬元1.018增值稅萬元918.719稅金及附加萬元299.1110納稅總額萬元2882.9811利稅總額萬元7878.4812投資利潤率41.59%13投資利稅率49.19%14投資回報率31.19%15回收期年4.7116設(shè)備數(shù)量臺（套）10317年用電量千瓦時1244899.8018年用水量立方米21349.3219總能耗噸標準煤1

21、54.8220節(jié)能率27.10%21節(jié)能量噸標準煤60.2122員工數(shù)量人558區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元188907.86同期產(chǎn)值萬元159040.12同比增長18.78%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家773規(guī)上企業(yè)家34從業(yè)人數(shù)人38650前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元80551.55去年同期68519.52萬元。1、xxx（集團）有限公司（AAA）萬元19735.132、xxx科技公司萬元17721.343、xxx有限責任公司萬元10471.704、xxx（集團）有限公司萬元8860.675、xxx（集團）有限公司萬元5638.616、xxx公司萬元5235.857、xxx有限責任公司萬元402

22、.768、xxx（集團）有限公司萬元3302.619、xxx（集團）有限公司萬元3141.5110、xxx公司萬元2416.55區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元86932.921.1同期增加值萬元75930.581.2增長率14.49%2行業(yè)凈利潤萬元24324.572.12016年凈利潤萬元21268.312.2增長率14.37%3行業(yè)納稅總額萬元24184.073.12016納稅總額萬元20219.103.2增長率19.61%42017完成投資萬元65631.514.12016行業(yè)投資萬元11.53%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年20

23、20年1產(chǎn)值221536.77251746.33286075.372利潤總額68542.1177888.7688509.963凈利潤28327.3032190.1136579.674納稅總額13769.1815646.7917780.445工業(yè)增加值84826.1296393.32109537.866產(chǎn)業(yè)貢獻率13.00%16.00%18.01%7企業(yè)數(shù)量92811321449土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程16824.7116824.7130699.1830699.182893.321.1主要生產(chǎn)車間10094.831009

24、4.8318419.5118419.511793.861.2輔助生產(chǎn)車間5383.915383.919823.749823.74925.861.3其他生產(chǎn)車間1345.981345.981780.551780.55173.602倉儲工程3569.603569.6011043.4511043.45756.962.1成品貯存892.40892.402760.862760.86189.242.2原料倉儲1856.191856.195742.595742.59393.622.3輔助材料倉庫821.01821.012539.992539.99174.103供配電工程190.38190.38190.381

25、90.3814.683.1供配電室190.38190.38190.38190.3814.684給排水工程218.94218.94218.94218.9413.134.1給排水218.94218.94218.94218.9413.135服務(wù)性工程2260.752260.752260.752260.75154.965.1辦公用房1155.041155.041155.041155.0476.955.2生活服務(wù)1105.711105.711105.711105.7163.866消防及環(huán)保工程637.77637.77637.77637.7749.186.1消防環(huán)保工程637.77637.77637.77

26、637.7749.187項目總圖工程95.1995.1995.1995.19124.367.1場地及道路硬化6131.651248.691248.697.2場區(qū)圍墻1248.696131.656131.657.3安全保衛(wèi)室95.1995.1995.1995.198綠化工程2268.2579.39合計23797.3347689.1047689.104085.98節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤154.821.1年用電量千瓦時1244899.801.2年用電量噸標準煤153.001.3年用水量立方米21349.321.4年用水量噸標準煤1.822年節(jié)能量噸標準煤60.213節(jié)能率

27、27.10%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元8549.401.1完成比例53.38%2完成固定資產(chǎn)投資萬元6612.772.1完成比例77.35%3完成流動資金投資萬元1936.633.1完成比例22.65%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人3791.2人均年工資萬元4.291.3年工資額萬元2248.082工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人842.2人均年工資萬元6.952.3年工資額萬元552.243企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人223.2人均年工資萬元6.993.3年工資額萬元172.354品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人454.2人均

28、年工資萬元5.164.3年工資額萬元257.985其他人員工資5.1平均人數(shù)人285.2人均年工資萬元5.545.3年工資額萬元113.876職工工資總額萬元3344.52固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元4085.986146.07164.6811657.701.1工程費用萬元4085.986146.0723044.121.1.1建筑工程費用萬元4085.984085.9825.51%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元6146.076146.0738.38%1.2工程建設(shè)其他費用萬元1425.651425.658.90%1.2.1無

29、形資產(chǎn)萬元785.90785.901.3預備費萬元639.75639.751.3.1基本預備費萬元343.78343.781.3.2漲價預備費萬元295.97295.972建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元11657.7011657.70流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元23044.1213526.3516935.0623044.1223044.1223044.121.1應收賬款萬元6913.244493.605530.596913.246913.246913.241.2存貨萬元10369.856740.418295.8810369.8510

30、369.8510369.851.2.1原輔材料萬元3110.952022.122488.763110.953110.953110.951.2.2燃料動力萬元155.55101.11124.44155.55155.55155.551.2.3在產(chǎn)品萬元4770.133100.593816.104770.134770.134770.131.2.4產(chǎn)成品萬元2333.221516.591866.572333.222333.222333.221.3現(xiàn)金萬元5761.033744.674608.825761.035761.035761.032流動負債萬元18686.9412146.5114949.5518

31、686.9418686.9418686.942.1應付賬款萬元18686.9412146.5114949.5518686.9418686.9418686.943流動資金萬元4357.182832.173485.744357.184357.184357.184鋪底流動資金萬元1452.38944.051161.911452.381452.381452.38總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元16014.88137.38%137.38%100.00%2項目建設(shè)投資萬元11657.70100.00%100.00%72.79%2.1工程費用萬元102

32、32.0587.77%87.77%63.89%2.1.1建筑工程費萬元4085.9835.05%35.05%25.51%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元6146.0752.72%52.72%38.38%2.2工程建設(shè)其他費用萬元785.906.74%6.74%4.91%2.2.1無形資產(chǎn)萬元785.906.74%6.74%4.91%2.3預備費萬元639.755.49%5.49%3.99%2.3.1基本預備費萬元343.782.95%2.95%2.15%2.3.2漲價預備費萬元295.972.54%2.54%1.85%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元11657.70100.00%100.0

33、0%72.79%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元4357.1837.38%37.38%27.21%7鋪底流動資金萬元1452.3912.46%12.46%9.07%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元21599.5026584.0033230.0033230.0033230.001.1萬元21599.5026584.0033230.0033230.0033230.002現(xiàn)價增加值萬元6911.848506.8810633.6010633.6010633.603增值稅萬元597.16734.97918.71918.71918.713.1銷項稅額

34、萬元5316.805316.805316.805316.805316.803.2進項稅額萬元2858.763518.474398.094398.094398.094城市維護建設(shè)稅萬元41.8051.4564.3164.3164.315教育費附加萬元17.9122.0527.5627.5627.566地方教育費附加萬元11.9414.7018.3718.3718.379土地使用稅萬元188.87188.87188.87188.87188.8710稅金及附加萬元260.53277.06299.11299.11299.11折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物

35、原值4085.984085.98當期折舊額3268.78163.44163.44163.44163.44163.44凈值817.203922.543759.103595.663432.223268.782機器設(shè)備原值6146.076146.07當期折舊額4916.86327.79327.79327.79327.79327.79凈值5818.285490.495162.704834.914507.123建筑物及設(shè)備原值10232.05當期折舊額8185.64491.23491.23491.23491.23491.23建筑物及設(shè)備凈值2046.419740.829249.598758.368267

36、.137775.904無形資產(chǎn)原值785.90785.90當期攤銷額785.9019.6519.6519.6519.6519.65凈值766.25746.61726.96707.31687.665合計：折舊及攤銷8971.54510.88510.88510.88510.88510.88總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元18328.6011913.5914662.8818328.6018328.6018328.602外購燃料動力費萬元1395.81907.281116.651395.811395.811395.813工資及福利費萬元3344

37、.523344.523344.523344.523344.523344.524修理費萬元58.9538.3247.1658.9558.9558.955其它成本費用萬元2930.581904.882344.462930.582930.582930.585.1其他制造費用萬元644.36418.83515.49644.36644.36644.365.2其他管理費用萬元860.82559.53688.66860.82860.82860.825.3其他銷售費用萬元1447.57940.921158.061447.571447.571447.576經(jīng)營成本萬元26058.4616938.0020846.7726058.4626058.4626058.467折舊費萬元491.23491.23491.23491.23491.23491.238攤銷費萬元19.6519.6519.6519.6519.6519.659利息支出萬元-10總成本費用萬元26569.3418619.4622026.5526569.3426569.3426569.3410.1可變成本萬元22713.9414764.0618171.1522713.9422713.9422713.9410.2固定成本萬元3855.