工商銀行統(tǒng)一授信

1、統(tǒng)一授信 一、基本概念（一) 統(tǒng)一授信：是通過核定客戶最高綜合授信額度，統(tǒng)一控制我行系統(tǒng)對客戶辦理的融資風(fēng)險總量的管理制度。（二) 最高綜合授信額度：是在對客戶的資信情況及融資風(fēng)險進(jìn)行綜合分析與評價的基礎(chǔ)上核定的我行對客戶愿意和能夠承受最高風(fēng)險限額。最高綜合授信額度屬我行商業(yè)秘密。在最高綜合授信額度項(xiàng)下可根據(jù)風(fēng)險控制需要核定專項(xiàng)授信額度，專項(xiàng)用于辦理授信審批時制定的融資業(yè)務(wù)。（三) 融資風(fēng)險總量：是根據(jù)客戶在我行的融資余額結(jié)合期限、擔(dān)保、品種等風(fēng)險系數(shù)折算的加權(quán)風(fēng)險值。（四) 客戶授信額度：是我行承諾在一定期限內(nèi)和一定條件下可向提供客戶的融資額度（折算的融資風(fēng)險總量不得超過最高綜合授信額度）。

2、核定客戶授信額度后，一般應(yīng)與客戶簽訂授信協(xié)議，并收取承諾費(fèi)。 二、授信管理的原則（一）授信主體、形式、幣種、對象四統(tǒng)一的原則授信主體的統(tǒng)一是指我行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個機(jī)構(gòu)按規(guī)定程序和授權(quán)權(quán)限對同一法人客戶核定最高綜合授信額度或客戶授信額度。授信形式的統(tǒng)一是指我行向同一法人客戶提供的各種融資業(yè)務(wù)都應(yīng)納入統(tǒng)一授信管理范圍。授信幣種的統(tǒng)一是指我行對同一法人客戶辦理的本外幣融資都必須納入授信范圍之內(nèi)。授信對象的統(tǒng)一是指所有已（擬）與我行建立融資關(guān)系的法人客戶都必須納入授信管理范圍，非獨(dú)立法人客戶不得單獨(dú)授信。（二）分類管理原則按照授信對象之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系（即在股權(quán)上或經(jīng)營決策上是否存在直接或間接控制與

3、被控制或共同被第三方控制的關(guān)系），將法人客戶分為單一法人客戶和關(guān)聯(lián)客戶（包括集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶和非集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶）分別進(jìn)行授信管理。按照授信對象在我行是否只辦理項(xiàng)目融資（含項(xiàng)目貸款及其項(xiàng)下的貿(mào)易融資、保函等，下同）或房地產(chǎn)融資（含房地產(chǎn)貸款及其項(xiàng)下的非融資保函等，下同），將客戶分為項(xiàng)目法人客戶、房地產(chǎn)法人客戶和綜合類法人客戶分別進(jìn)行授信管理。項(xiàng)目法人客戶是指在我行只辦理項(xiàng)目融資的客戶，房地產(chǎn)法人客戶是指在我行僅辦理房地產(chǎn)融資的客戶，項(xiàng)目法人和房地產(chǎn)法人以外的客戶統(tǒng)稱為綜合類客戶。由國家機(jī)關(guān)或者其他組織舉辦的、依法取得法人資格、從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動的事業(yè)法人客戶，比照項(xiàng)目法人客戶進(jìn)行授信管理

4、。（三）定性分析與定量計(jì)算相結(jié)合核定授信額度的原則定性分析是指對客戶財務(wù)因素和非財務(wù)因素進(jìn)行綜合分析與評價。定量計(jì)算是指依照本章規(guī)定的方法測算客戶的授信額度。定性分析是確定對客戶授信意見的前提，定量計(jì)算結(jié)果是核定客戶的授信額度的重要依據(jù)。一般應(yīng)通過定性分析和定量計(jì)算相結(jié)合，最終核定客戶的授信額度。授信額度原則上在定量計(jì)算結(jié)果內(nèi)核定。對于只在我行辦理進(jìn)口信用證、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保、國際保理、出口押匯、出口貼現(xiàn)、福費(fèi)廷、信用證保兌等國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的客戶可適當(dāng)超過定量計(jì)算結(jié)果核定授信額度，但最高不得超過定量計(jì)算結(jié)果的1.5倍；其他客戶超過定量計(jì)算的結(jié)果核定授信額度的，須報上級行審批（總行另有規(guī)定的

5、除外）。對屬一級（直屬）分行授信權(quán)限的分行轄內(nèi)關(guān)聯(lián)客戶成員企業(yè)，若要超過定量計(jì)算結(jié)果核定授信額度。須在報經(jīng)總行核定授信額度后，納入關(guān)聯(lián)企業(yè)統(tǒng)一授信。 三、單一法人客戶授信（一）概念單一法人客戶授信是指對與我行已建立融資關(guān)系且具有獨(dú)立法人資格，對與其他法人無關(guān)聯(lián)關(guān)系的客戶核定授信額度。總分公司體制的客戶比照單一法人客戶核定授信額度。（二）授信主體單一法人客戶在我行一個機(jī)構(gòu)取得融資的，由融資辦理行提出授信方案。在我行系統(tǒng)內(nèi)兩個（含）以上機(jī)構(gòu)取得融資的，相關(guān)融資辦理行應(yīng)將融資情況報送客戶或客戶總公司所在地融資辦理行，由所在地融資辦理行負(fù)責(zé)提出授信方案；與客戶所在地我行分支機(jī)構(gòu)無融資關(guān)系的，由各融資辦

6、理行的共同上級行提出授信方案，或由共同上級行指定的融資辦理行匯總提出授信方案。（三） 授信方案1、我行直接確定的壓縮、退出類客戶對于總行直接確定的壓縮、退出類客戶，可由二級分行對應(yīng)的授信審批部門根據(jù)退出目標(biāo)按不超過上年末融資加權(quán)風(fēng)險值的90%在CM2002系統(tǒng)中直接錄入授信額度；對于一級（直屬）分行以下分支機(jī)構(gòu)直接確定的壓縮、退出類客戶，也可按照不低于上年末融資加權(quán)風(fēng)險值10%的壓縮比例，由二級分行對應(yīng)的授信審批部門在CM2002系統(tǒng)中直接錄入授信額度；對應(yīng)提供而未提供財務(wù)報表或所提供財務(wù)報表嚴(yán)重失實(shí)的法人客戶，要按照退出客戶的要求核定授信額度。對退出類客戶的融資原則上在不超過三年的時間內(nèi)全部

7、收回。2、通過定性分析后確定在授信時點(diǎn)融資加權(quán)風(fēng)險值基礎(chǔ)上維持授信或壓縮授信的單一法人客戶，可分別按照授信時點(diǎn)的融資加權(quán)風(fēng)險值或壓縮一定額度制定授信方案。3、通過定性分析后確定在授信時點(diǎn)融資加權(quán)風(fēng)險值基礎(chǔ)上增加授信的單一法人客戶，要視客戶的不同情況按以下原則制定授信方案：（1）對能提供真實(shí)完整的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表（利潤表）和現(xiàn)金流量表的客戶，應(yīng)按照定量計(jì)算公式測算最高綜合授信額度參考值，并結(jié)合定性分析情況制定授信方案。 （2）對投產(chǎn)不到一年的客戶，原則上在不超過實(shí)收資本范圍內(nèi)，參考客戶提供的足額有效擔(dān)保情況制定授信方案。（3）對項(xiàng)目法人客戶，按照正式審批的項(xiàng)目融資金額折算的融資風(fēng)險總量（即融資

8、金額與期限、擔(dān)保、融資品種等風(fēng)險系數(shù)相乘的結(jié)果，下同）核定相應(yīng)授信額度。項(xiàng)目融資審批同意前確需發(fā)放項(xiàng)目臨時周轉(zhuǎn)貸款的，有權(quán)審批行正式審批項(xiàng)目臨時周轉(zhuǎn)貸款后，按照折算的融資風(fēng)險總量核定授信額度，項(xiàng)目融資正式批準(zhǔn)或未予批準(zhǔn)，之前核定的項(xiàng)目臨時周轉(zhuǎn)貸款授信額度均自動作廢，已辦理的融資到期收回。（4）對比照項(xiàng)目法人進(jìn)行授信管理的事業(yè)法人客戶確需發(fā)放其他融資的，須落實(shí)可靠的償債來源并考慮客戶提供的足額有效擔(dān)保情況（符合信用貸款條件的除外）制定授信方案。分析償債來源應(yīng)考慮以下因素： 事業(yè)性收費(fèi)。須確認(rèn)經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)正式批準(zhǔn)，且可用于償還銀行融資，并以客戶近三年事業(yè)性收費(fèi)的平均金額為計(jì)算依據(jù)。 財政專項(xiàng)撥款。須

9、確認(rèn)有關(guān)計(jì)劃已得到有權(quán)部門的正式批準(zhǔn)，同時要爭取落實(shí)財政撥款的證明文件，分析撥款資金實(shí)際到位的可能性。 年度收支結(jié)余。根據(jù)客戶近三年收入支出表，逐項(xiàng)分析事業(yè)收入、事業(yè)支出以及經(jīng)營收入、經(jīng)營支出的金額及其變化趨勢，對償債期內(nèi)的非負(fù)債收支結(jié)余總額進(jìn)行合理預(yù)測。 （5）對房地產(chǎn)法人客戶，在正式審批同意房地產(chǎn)融資后按照折算的融資風(fēng)險總量核定授信額度，但對不同信用等級的企業(yè)應(yīng)實(shí)行差別授信。AAA級房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，融資金額不得超過申請貸款項(xiàng)目總投資額的65%；AA+、AA、AA-級房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，融資金額不得超過申請貸款項(xiàng)目總投資額的60%；A+、A、A-級房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，融資金額不得超過申請貸款項(xiàng)目總投

10、資額的55%；BBB+級（含）以下的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，未經(jīng)總行批準(zhǔn)，不得增加融資。制定房地產(chǎn)法人客戶的授信方案時，應(yīng)綜合考慮項(xiàng)目籌資情況、客戶償債能力和客戶提供的足額有效擔(dān)保情況，具體分析以下因素： 借款人經(jīng)濟(jì)實(shí)力、信用等級、開發(fā)資質(zhì)、開發(fā)業(yè)績和經(jīng)驗(yàn)、信譽(yù)狀況等； 借款人財務(wù)狀況，重點(diǎn)分析存貨、應(yīng)收應(yīng)付款及預(yù)收賬款等科目； 開發(fā)項(xiàng)目情況，包括項(xiàng)目立項(xiàng)和四證的取得情況，自有資金是否已經(jīng)到位或有能力到位、投資和籌資情況、市場前景等； 擔(dān)保情況，分析借款人能否提供合法、有效、足額的擔(dān)保。4、對具備我行商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)資格并申請我行貼現(xiàn)其承兌匯票的客戶，核定最高綜合授信額度時須同時核定已承諾貼現(xiàn)的商業(yè)承

11、兌匯票專項(xiàng)額度。四、關(guān)聯(lián)客戶授信（一）概念關(guān)聯(lián)客戶授信是指對具有關(guān)聯(lián)關(guān)系，并與我行建立融資關(guān)系或擬建立融資關(guān)系的多個法人客戶（含集團(tuán)財務(wù)公司，下同）核定授信額度。關(guān)聯(lián)客戶授信分為集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶（在股權(quán)上具有直接或間接控制與被控制關(guān)系）授信和非集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶授信。（二）授信主體及授信方案的確定各一級（直屬、海外）分行轄區(qū)關(guān)聯(lián)客戶的授信方案原則上由總行審批或由總行授權(quán)集團(tuán)母公司或核心企業(yè)所在地一級分行審批；一級（直屬、海外）分行轄內(nèi)關(guān)聯(lián)客戶的授信方案原則上由一級（直屬、海外）分行審批，關(guān)聯(lián)客戶整體最高綜合授信額度超過一級（直屬、海外）分行審批權(quán)限的，報總行審批。集團(tuán)母公司融資辦理行負(fù)責(zé)調(diào)查并逐級上報納

12、入集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶授信范圍的成員企業(yè)名單。一級（直屬、海外）分行按總行要求報送跨一級（直屬、海外）分行轄區(qū)的集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶企業(yè)名單。集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶成員企業(yè)的授信方案分別由融資辦理行比照單一法人客戶授信的要求，結(jié)合集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的影響制定后逐級報有權(quán)審批行審批。對集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶整體統(tǒng)一授信前，已（擬）與我行建立融資關(guān)系的集團(tuán)成員企業(yè)，因特殊原因暫時不能納入集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶授信范圍的，經(jīng)有權(quán)審批行同意，可暫按審批權(quán)限單獨(dú)對其授信。對集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶整體統(tǒng)一授信后，擬與我行建立融資關(guān)系的集團(tuán)成員企業(yè)，可在客戶實(shí)收資本范圍內(nèi)并考慮其提供的有效擔(dān)保情況在審批權(quán)限內(nèi)臨時核定授信額度，融資期限最長不得超過六個月，待授信方案

13、報總行或一級（直屬）分行審批同意后，統(tǒng)一執(zhí)行有權(quán)審批行核定的授信額度。非集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶比照集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶進(jìn)行統(tǒng)一授信。五、授信方案的審查和審批（一）審查內(nèi)容各級行授信審批部門審查客戶的授信方案時，應(yīng)注意審查以下內(nèi)容：1、對客戶基本情況、組織結(jié)構(gòu)和關(guān)聯(lián)關(guān)系進(jìn)行評判；2、從財務(wù)和非財務(wù)因素分析客戶的主要優(yōu)勢、風(fēng)險和發(fā)展趨勢；3、分析客戶現(xiàn)有融資的適度性、用途的合理性和主要風(fēng)險；4、分析下級行申請的授信額度的適度性、授信條件與管理要求的合法性、全面性和有效性；5、 他需要審查的內(nèi)容。（二）決定授信額度的使用條件和授信管理要求各級行審查確定客戶最高綜合授信額度后，要參照下列內(nèi)容設(shè)定授信額度的使用條件和管理

14、要求：1、 對客戶的融資品種、額度、期限限制；2、 按照融資風(fēng)險程度，確定融資擔(dān)保的條件；3、 設(shè)定資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力或其他指標(biāo)的控制線；4、 對客戶對外擔(dān)保的限制；5、 貸后管理方面的要求；6、 其它條件和管理要求。（三）客戶授信條件對同時符合下列條件的單一法人客戶或關(guān)聯(lián)客戶中的成員企業(yè)，融資辦理行可以根據(jù)客戶申請申報核定客戶授信額度：1、 信用等級在AA-(含)以上（國際貿(mào)易融資客戶可放寬至A級）；2、 資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率等償債指標(biāo)優(yōu)于行業(yè)良好值（國際貿(mào)易融資客戶可優(yōu)于行業(yè)平均值）；3、 或有負(fù)債總額不超過凈資產(chǎn)；4、 近兩年未出現(xiàn)虧損，經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量為正值，總資產(chǎn)報

15、酬率高于同期銀行借款基準(zhǔn)利率5、 無不良信用記錄；6、 定性分析確定為非壓縮授信客戶。（四）設(shè)定客戶授信額度使用條件有權(quán)審批行核定客戶授信額度時，須根據(jù)客戶資信狀況和風(fēng)險控制要求參照以下內(nèi)容設(shè)定客戶授信額度使用條件：1、 融資品種和限額（必需項(xiàng)）；2、 融資期限和擔(dān)保條件（必需項(xiàng)）；3、 對外擔(dān)保限制；4、 財務(wù)比率約束；5、 交叉違約要求；6、 股東分紅的約束；7、 資本出售限制；8、 兼并收購約束；9、 資本支出約束；10、 償債優(yōu)先條款；11、 其它條件。（五）授信方案審批授信方案的審批按照規(guī)定的審批流程和權(quán)限進(jìn)行。六、授信額度的調(diào)整（一）調(diào)增客戶最高綜合授信額度或客戶授信額度一經(jīng)確定，

16、在授信有效期內(nèi)原則上不得調(diào)增，融資辦理行應(yīng)嚴(yán)格在授信額度內(nèi)辦理融資業(yè)務(wù)，確需調(diào)增的，按以下原則辦理：1、項(xiàng)目法人客戶或房地產(chǎn)法人客戶申請?jiān)黾禹?xiàng)目融資的，項(xiàng)目審批權(quán)限屬總行的，總行在正式審批通過項(xiàng)目融資后按照折算的融資風(fēng)險總量調(diào)整授信額度；項(xiàng)目審批權(quán)限和最高綜合授信額度審批權(quán)限均屬一級（直屬）分行的，一級（直屬）分行在正式審批通過項(xiàng)目融資后按照折算的融資風(fēng)險總量調(diào)整授信額度；項(xiàng)目融資審批權(quán)限雖屬一級（直屬）分行，但最高綜合授信額度審批權(quán)限屬總行的，申請?jiān)黾拥捻?xiàng)目融資須報總行審批同意后按照折算的融資風(fēng)險總量調(diào)整授信額度。項(xiàng)目法人客戶申請?jiān)黾臃琼?xiàng)目融資的，要在落實(shí)還款來源的前提下，考慮有效擔(dān)保情況，

17、可以比照項(xiàng)目融資授信額度的調(diào)整權(quán)限在核定的項(xiàng)目融資授信額度10%范圍內(nèi)（申請）調(diào)增非項(xiàng)目融資授信額度。2、綜合類客戶申請?jiān)黾邮谛蓬~度（含項(xiàng)目融資授信額度），若原核定的授信額度低于定量測算參考值的，可在授信額度測算參考值范圍內(nèi)調(diào)整授信額度；若客戶實(shí)收資本增加的，可在增加的實(shí)收資本范圍內(nèi)（投產(chǎn)不到一年的客戶）或根據(jù)增加后的所有者權(quán)益重新測算授信額度參考值，在授信額度參考值范圍內(nèi)核定或調(diào)整授信額度；若客戶項(xiàng)目資本金來自股東增資的，可視情況在項(xiàng)目融資經(jīng)有權(quán)審批行正式審批通過后按照折算的融資風(fēng)險總量（申請）調(diào)整項(xiàng)目融資授信額度。綜合類客戶申請?jiān)黾邮谛蓬~度的調(diào)整權(quán)限比照法人客戶增加授信額度的情況辦理。調(diào)整

18、的授信額度經(jīng)有權(quán)審批行審批同意前，融資辦理行不得和客戶簽訂借款合同。3、企業(yè)因重組、兼并行為承擔(dān)被重組方或兼并方我行債務(wù)的，申請行在報請授權(quán)審批行審批承債方案時，應(yīng)同時申請審批授信額度的調(diào)整方案。有權(quán)審批行審批同意承債方案的，同時調(diào)整相應(yīng)授信額度，并抄送原授信方案審批行備案。（二） 減授信額度核定后，客戶發(fā)生下列情況之一的，融資辦理行應(yīng)立即采取控制措施，分析對我行債權(quán)安全的影響程度，及時調(diào)減直至取消授信額度，在CM2002系統(tǒng)中進(jìn)行相關(guān)調(diào)整，并報告原授信審批行：1. 經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化，新頒布的法律、法規(guī)政策可能對其產(chǎn)生重大負(fù)面影響；2. 資產(chǎn)面臨嚴(yán)重?fù)p失；3. 發(fā)現(xiàn)財務(wù)報表有嚴(yán)重不實(shí)現(xiàn)象；

19、4. 面臨重大訴訟事項(xiàng)（訴訟金額超過客戶凈資產(chǎn)30%）；5. 客戶提供的擔(dān)保發(fā)生不利變化（含保證人喪失或部分喪失保證能力、擔(dān)保品貶值等），且未相應(yīng)追加同等擔(dān)保；6. 利潤較上年同期明顯下降；7. 應(yīng)收賬款和存貨的余額發(fā)生大幅度異常變化；8. 或有負(fù)債總額大幅度增加并超過凈資產(chǎn)；9. 發(fā)生兼并、收購、分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大變革并危及我行債權(quán)安全；10. 貨幣資金余額以及在我行結(jié)算量等發(fā)生重大異常變化；11. 在我行融資出現(xiàn)逾期、欠息、墊款等違約狀況，且未能在30個自然日內(nèi)踐約；12. 未按規(guī)定用途使用銀行融資；13. 違反我行設(shè)定的授信使用條件；14. 其他影響我行債權(quán)安全的情況

20、。七、授信方案的執(zhí)行（一）額度內(nèi)信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限總行核定授信額度（含最高綜合授信額度和客戶授信額度）的客戶，短期融資（期限在一年以內(nèi)的非項(xiàng)目融資，下同）業(yè)務(wù)可授權(quán)一級（直屬）分行及以下分支機(jī)構(gòu)自行審批，其他融資業(yè)務(wù)均按照規(guī)定的單筆審批權(quán)限審批。其中總行核定最高綜合授信額度的客戶，二級分行在其轉(zhuǎn)授權(quán)范圍內(nèi)審批單筆融資業(yè)務(wù)，超過二級分行審批權(quán)限時，其短期融資業(yè)務(wù)可全部授權(quán)一級（直屬）分行審批；總行核定客戶授信額度的客戶，二級分行審批其短期融資業(yè)務(wù)不受單筆權(quán)限限制。一級（直屬）分行核定客戶授信額度的客戶，短期融資業(yè)務(wù)可授權(quán)二級分行在授權(quán)行單筆審批權(quán)限內(nèi)審批，超過一級（直屬）分行單筆融資業(yè)務(wù)審批權(quán)限的

21、，仍須報總行審批。一級（直屬）分行（含）以下分支機(jī)構(gòu)核定最高綜合授信額度的客戶，所有融資業(yè)務(wù)仍按規(guī)定單筆審批權(quán)限審批。（二）授信方案有效期綜合類客戶授信方案的有效期原則上為一年，其中AA-級（含）以上單一法人客戶或總行直接牽頭營銷法人客戶若經(jīng)營和財務(wù)狀況未發(fā)生大的變化，授信方案到期后經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)，可繼續(xù)延用上年度授信方案一年。項(xiàng)目法人客戶和房地產(chǎn)法人客戶授信額度按照貸款審批時確定的放（還）款計(jì)劃按時自動調(diào)減，但每年授信有效期滿前融資辦理行須向項(xiàng)目貸款審批行報送貸后檢查報告。未按規(guī)定時間和要求報送客戶的授信申請資料致使新的授信方案未能按時審批的，原授信方案到期后不能對該客戶辦理任何融資業(yè)務(wù)。

22、因?qū)徟性蛑率剐碌氖谛欧桨肝茨馨磿r審批的，原授信審批行可通過CM2002系統(tǒng)調(diào)整授信有效期，在新的授信方案審批前繼續(xù)延用上年度最高綜合授信額度和客戶授信額度，但延用時間不得超過一年。（三）授信額度剛性控制最高綜合授信額度及客戶授信額度審批通過后，由審批行直接將審批額度錄入CM2002系統(tǒng)，由系統(tǒng)對客戶融資進(jìn)行授信額度剛性控制，其中對退出類客戶實(shí)行融資加權(quán)風(fēng)險值和融資余額的雙線控制。融資辦理行在辦理融資業(yè)務(wù)時，CM2002系統(tǒng)將自動根據(jù)融資余額、融資期限、擔(dān)保條件、業(yè)務(wù)品種和融資質(zhì)量計(jì)算融資加權(quán)風(fēng)險值。CM2002系統(tǒng)將根據(jù)融資期限、擔(dān)保條件、業(yè)務(wù)品種和融資余額及質(zhì)量的變化，實(shí)時計(jì)算融資加權(quán)風(fēng)

23、險值，與最高綜合授信額度進(jìn)行比較，確保辦理融資業(yè)務(wù)后的融資加權(quán)風(fēng)險值不超過客戶的最高綜合授信額度。當(dāng)計(jì)算的融資加權(quán)風(fēng)險值超過最高綜合授信額度，系統(tǒng)將對客戶融資實(shí)施剛性控制，不允許辦理任何融資業(yè)務(wù)。當(dāng)融資風(fēng)險加權(quán)值逼近或超過最高綜合授信額度時，系統(tǒng)將自動發(fā)出預(yù)警，提示信貸人員及時查明原因，防范和控制風(fēng)險。對融資加權(quán)風(fēng)險值已超過最高綜合授信額度的客戶（包括核定壓縮授信的客戶），各行要制定切實(shí)可行的壓縮計(jì)劃，通過壓縮融資余額、縮短融資期限、改善融資擔(dān)保和調(diào)整融資結(jié)構(gòu)等方式降低融資加權(quán)風(fēng)險值，直至融資加權(quán)風(fēng)險值降至最高綜合授信額度以下。對核定壓縮授信的客戶，多收少貸業(yè)務(wù)可由原授信審批行通過CM2002

24、系統(tǒng)特別授權(quán)辦理。八、統(tǒng)一授信工作的管理和檢查（一）檢查內(nèi)容各級行信貸（授信）管理部門要按照下列內(nèi)容對轄內(nèi)統(tǒng)一授信工作進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查：1、 客戶的授信方案的制定是否符合本章規(guī)定要求；2、 客戶的授信方案審查和審批是否符合本章和授信授權(quán)的規(guī)定；3、 計(jì)算增加授信客戶的最高綜合授信額度參考值，確定我行可以承受的客戶資產(chǎn)負(fù)債率和同業(yè)占比是否合理；4、 對壓縮授信的客戶是否制定了切實(shí)可行的壓縮計(jì)劃，是否采取了有效的壓縮措施；5、 對非壓縮授信類客戶是否按照貸后管理的有關(guān)規(guī)定檢查授信額度的使用情況；6、 是否存在超過最高綜合授信額度或客戶授信額度發(fā)放融資的情況；7、 是否按規(guī)定要求報送關(guān)聯(lián)客戶

25、成員情況；8、 對關(guān)聯(lián)客戶是否按照本章規(guī)定統(tǒng)一授信；9、 是否落實(shí)上級行批復(fù)的授信額度使用條件；10、 授信檔案資料是否齊全；11、 其他需要檢查的情況。（一） 處罰各級行信貸（授信）管理部門通過現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)下列情況之一的按違規(guī)處理：1、 超權(quán)限審批客戶授信方案；2、 不按規(guī)定審批程序?qū)徟蛻舻氖谛欧桨福?、 超授信額度辦理新增融資業(yè)務(wù)；4、 與客戶勾結(jié)提供虛假情況或財務(wù)資料，誤導(dǎo)上級行審批授信方案；5、 對應(yīng)提供而未提供財務(wù)報表的客戶（企業(yè)法人客戶及完成企業(yè)化改制的事業(yè)法人客戶）核定增加或維持授信額度；6、 未按本章規(guī)定對客戶情況進(jìn)行分析而制定授信方案；7、 未落實(shí)上級行確定的授信

26、條件而辦理融資業(yè)務(wù)；8、 未執(zhí)行上級行提出的授信管理要求致使我行融資形成風(fēng)險的；9、 故意向外泄露客戶最高綜合授信額度；10、 故意不按本章規(guī)定報送關(guān)聯(lián)客戶成員情況；11、 故意不按本章規(guī)定對關(guān)聯(lián)客戶進(jìn)行統(tǒng)一授信；12、 其他不按統(tǒng)一授信管理要求的情況。九、牽頭行統(tǒng)一授信管理工作（一）概念牽頭行統(tǒng)一授信，是指對總行核定授信額度或新發(fā)現(xiàn)的跨一級（直屬）分行關(guān)聯(lián)客戶（以下統(tǒng)稱“跨行關(guān)聯(lián)客戶”），凡申請核定集團(tuán)（關(guān)聯(lián)）客戶整體授信額度不超過5億元的，總行將根據(jù)情況授權(quán)集團(tuán)母公司或核心企業(yè)所在地一級（直屬）分行作為牽頭行核定或調(diào)整跨行關(guān)聯(lián)客戶的授信額度。（二）牽頭行核定或調(diào)整跨行關(guān)聯(lián)客戶授信額度，須遵

27、循以下要求：1、對跨行關(guān)聯(lián)客戶核定的整體授信額度，原則上不得超過總行（或牽頭行）上年度核定的授信額度。確需超過的，核定關(guān)聯(lián)客戶整體授信額度不得超過5億元。否則，應(yīng)報總行審批。2、對投資管理型公司或上年度核定授信額度為零的成員企業(yè)，原則上在總行（或牽頭行）核定的上年度授信額度內(nèi)核定。若客戶能夠向我行提供合法、足值、有效、易變現(xiàn)的房地產(chǎn)抵押，且申請核定的授信額度僅用于辦理一年以內(nèi)的短期融資業(yè)務(wù)，牽頭行在風(fēng)險可控并承擔(dān)相應(yīng)審批責(zé)任的前提下，經(jīng)行長簽批（不得轉(zhuǎn)授他人）后方可適當(dāng)核增其授信額度，但核定的關(guān)聯(lián)客戶整體授信額度不得超過5億元。3、對關(guān)聯(lián)客戶成員企業(yè)，原則上應(yīng)在定量測算結(jié)果內(nèi)核定授信額度（總行

28、另有規(guī)定的除外）。確需超過的，核定的關(guān)聯(lián)客戶整體授信額度不得超過5億元。4、經(jīng)牽頭行核定的授信額度，在授信有效期內(nèi)原則上不做調(diào)整。確需調(diào)整的，仍須比照年度授信的要求履行必要的審查審批程序，且調(diào)整后的關(guān)聯(lián)客戶整體授信額度不得超過5億元。（三）申報審批流程1、對總行（或牽頭行）核定上年度授信額度并授權(quán)牽頭行審批本年度授信額度的客戶，各一級（直屬）分行須根據(jù)總行有關(guān)要求在原授信有效期滿前三個月，向牽頭行直接報送相關(guān)客戶的授信申請方案并抄送總行，同時在CM2002系統(tǒng)中采集授信基礎(chǔ)信息。2、對新發(fā)現(xiàn)跨行關(guān)聯(lián)客戶線索的，有關(guān)分行要及時、主動配合總行調(diào)查關(guān)聯(lián)關(guān)系，在三個工作日內(nèi)向總行反饋關(guān)聯(lián)客戶名單表，接

29、到總行授權(quán)牽頭行對跨行關(guān)聯(lián)客戶統(tǒng)一授信的正式通知后，按照通知要求向牽頭行直接報送相關(guān)客戶的授信申請方案并抄送總行，同時在CM2002系統(tǒng)中采集授信基礎(chǔ)信息。3、牽頭行在收齊相關(guān)分行的授信申請方案后，由授信審查部門提出授信審查方案，提請本行信貸審查委員會審議后，報本行有權(quán)審批人簽批。4、牽頭行要按照規(guī)定格式批復(fù)相關(guān)分行，抄送總行及其他分行，同時向總行報送關(guān)于錄入XX公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)最高綜合授信額度的申請。5、總行接到牽頭行的申請后，根據(jù)申請內(nèi)容在CM2002系統(tǒng)中錄入授信額度（CM2002系統(tǒng)改造升級后，由牽頭行自行錄入）。四、牽頭行統(tǒng)一授信工作管理1、牽頭行要盡職盡責(zé)完成審查審批工作，分析客戶

30、生產(chǎn)經(jīng)營變化情況及其對我行債權(quán)安全的影響，嚴(yán)格按照授信管理的要求核定授信額度，合理制定授信方案，審慎防范和控制融資風(fēng)險，各相關(guān)人員要承擔(dān)相應(yīng)的審查審批責(zé)任。2、牽頭行要定期（每季度）向總行報告牽頭行授信工作情況，總行也將不定期對牽頭行審批的授信方案進(jìn)行抽查。若發(fā)現(xiàn)牽頭行存在違反授信工作程序和要求、隨意核定（調(diào)整）授信額度、風(fēng)險掌控不嚴(yán)格、授信審批不及時等現(xiàn)象，總行將視情況對其通報批評、取消牽頭行資格、調(diào)減直至取消授信審批權(quán)限，必要時將追究有關(guān)人員責(zé)任。3、牽頭行要同時承擔(dān)對轉(zhuǎn)授權(quán)客戶整體及客戶母公司（核心企業(yè)）的授信后管理責(zé)任，相關(guān)分行要承擔(dān)轄屬成員企業(yè)的授信后管理責(zé)任。牽頭行在批復(fù)授信方案后

31、，要密切關(guān)注客戶整體生產(chǎn)經(jīng)營變化，持續(xù)監(jiān)測影響我行債權(quán)安全的各項(xiàng)因素，對授信額度實(shí)行動態(tài)管理。一旦客戶出現(xiàn)重大風(fēng)險征兆，要立即采取或通知相關(guān)分行采取風(fēng)險控制措施，必要時要及時暫停、調(diào)減直至取消其授信額度。十、其他規(guī)定銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)在承兌行的授信額度內(nèi)辦理。出口押匯、出口貼現(xiàn)、信用證保兌、保理、福費(fèi)廷等國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)占用的境外代理行授信額度，由國際業(yè)務(wù)部門核定。集團(tuán)財務(wù)公司納入集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶統(tǒng)一授信范圍后，仍按金融機(jī)構(gòu)授信辦理發(fā)進(jìn)行授信。在被代理行提供連帶責(zé)任保證的前提下，代理企業(yè)辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，可直接占用被代理行的授信額度?？傂惺谛殴芾聿块T將根據(jù)我行風(fēng)險戰(zhàn)略的變化和風(fēng)險管理的需要對

32、風(fēng)險要素和系數(shù)進(jìn)行適時調(diào)整，并在CM2002系統(tǒng)中兌各類參數(shù)進(jìn)行修改。附件1：統(tǒng)一授信盡職調(diào)查清單（參照）附件2：授信申請方案基本要求（參照）參考文件：1、 關(guān)于印發(fā)中國工商銀行法人客戶統(tǒng)一授信管理辦法（修訂）的通知（工銀發(fā)200551號）2、 關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公司法人客戶統(tǒng)一授信管理的通知（工銀信管2005187號）3、 關(guān)于推進(jìn)牽頭行統(tǒng)一授信工作的通知（工銀發(fā)200685號）附件1 統(tǒng)一授信盡職調(diào)查清單（參照）一、應(yīng)收集整理的基本資料（一） 注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件及其最新年檢證明：1、 客戶為中資企業(yè)法人的，應(yīng)提供工商行政管理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照；客戶為外商投資企業(yè)的，應(yīng)同時提供有權(quán)部門的批準(zhǔn)證書、外商投資企業(yè)外匯登記證。2、 客戶為事業(yè)法人的，應(yīng)提供有關(guān)部門核發(fā)的事業(yè)法人資格證書。3、 客戶為其他經(jīng)濟(jì)組織的，應(yīng)提