5萬噸倉儲與物流項目_可行性報告.doc

某地方糧食儲備庫糧食倉儲設(shè)施擴建項目資金申請報告第一章 項目單位基本情況一、項目單位名稱該項目的申報單位為山東某國家糧食儲備庫。山東某國家糧食儲備庫隸屬某市某區(qū)糧食局，庫區(qū)緊靠205國道、220省道，西距濱博高速公路僅2公里，北距某港50公里，東距規(guī)劃待建的黃大鐵路約千米，位于連接濟南、淄博、東營、京津及寧滬等大中城市和某港的交通要道上，公路、水路、鐵路都極為便利，有利于糧食的調(diào)用。庫區(qū)地處黃河三角洲，占地面積118910.3平方米。山東某國家糧食儲備庫現(xiàn)有職工45人，職工以中青年為主，50%以上具有專業(yè)技術(shù)職稱。糧庫現(xiàn)存中央儲備糧6000噸，地方儲備糧8000噸，中央臨時儲備糧29000噸。糧庫按照中儲糧總公司要求，認真貫徹落實“以防為主，綜合防治”的保糧方針，嚴格執(zhí)行各項保糧制度，努力改善儲糧條件，積極開展糧食倉儲規(guī)范化管理工作，進一步加強領(lǐng)導，強化措施，開拓創(chuàng)新，使糧庫的倉儲工作有了明顯的提高，連年被市、區(qū)糧食局授予“規(guī)范化儲糧先進單位”稱號，2007、2008年被山東省糧食局授予“規(guī)范化儲糧示范庫”?，F(xiàn)存儲備糧糧情狀況良好，糧溫正常、無蟲害；科學保糧達到“雙低”標準；采取機械通風、糧情檢測、環(huán)流熏蒸等保糧技術(shù)，科學保糧率為100%。按照“集中管理、便于儲存和調(diào)用”的要求，同時為了擴大地方儲備能力，市政府已同意將山東某國家糧食儲備庫儲備倉容增加到11萬噸（除用于地方儲備糧集中存放外，還用于國家、省市儲備糧中轉(zhuǎn)儲存及托市糧收購）。本項目擴建高標準高大散糧儲備平房倉10萬噸，糧食中轉(zhuǎn)倉6萬噸，以及其它配套的生產(chǎn)附屬設(shè)施，并配備相應的糧食輸送設(shè)備和糧食檢驗檢測等設(shè)備。二、法定代表人法人代表韓俊慶，山東某市人。1986年2001年在某區(qū)糧食局財務科工作。2001年至今任山東某國家糧食儲備庫主任（法人代表）。企業(yè)多次被評為山東省糧食系統(tǒng)先進單位，個人多次榮獲山東省糧食系統(tǒng)“先進個人”、某市某區(qū)優(yōu)秀共產(chǎn)黨員等榮譽稱號。具有較豐富的企業(yè)管理經(jīng)驗，特別是對糧食儲藏有較獨到的見解。三、項目的主管部門該項目的主管部門為某市某區(qū)糧食局。四、企業(yè)性質(zhì)山東某國家糧食儲備庫的企業(yè)性質(zhì)為國有獨資。五、現(xiàn)有設(shè)施山東某國家糧食儲備庫現(xiàn)有總倉容5萬噸，其中2001年國家糧食儲備庫項目建設(shè)的倉容3萬噸，本期項目建設(shè)并已投入使用的倉容2萬噸，另有機械罩棚、變配電間、藥品庫、地磅房、加壓泵房、消防水池、中心控制室、檢化驗室、門衛(wèi)、麻袋庫等生產(chǎn)附屬設(shè)施。配有糧食輸出、輸入設(shè)備26臺，電器設(shè)備41臺（件），消防設(shè)備12套，環(huán)流熏蒸通風設(shè)備一套，糧情檢測系統(tǒng)一套，計算機管理系統(tǒng)一套。六、運營管理模式近年來，某國家糧食儲備庫堅持“勤奮嚴謹，求實創(chuàng)新，規(guī)范有序，團結(jié)奉獻”的思想理念，貫徹落實科學發(fā)展觀，積極探索規(guī)范化、精細化管理的有效途徑。該糧食儲備庫努力強化企業(yè)管理，創(chuàng)建現(xiàn)代化管理模式，從細節(jié)上規(guī)范、約束企業(yè)，使企業(yè)的管理體制逐步走上科學化的軌道，創(chuàng)造了較好的企業(yè)效益和社會效益。為了使倉儲精細化管理工作有序開展，該儲備庫成立了精細化管理工作領(lǐng)導小組，一把手全面抓，分管主任具體抓。組成了倉儲精細化管理專業(yè)隊伍，把任務分解到每個崗位，責任落實到每個人。召開專題會議，層層進行動員，形成了全員共同參與、齊抓共管的工作格局。從倉儲管理、質(zhì)量管理、代儲管理、倉儲技術(shù)、安全生產(chǎn)等五個方面細化業(yè)務流程和標準，量化了考核指標。通過推行精、準的規(guī)范和加強細、嚴的控制，運用科學管理方法和科技手段，全面推進儲糧規(guī)范化管理升級。七、組織機構(gòu)該項目實施后，由山東某國家糧食儲備庫統(tǒng)一組織生產(chǎn)，統(tǒng)一財務管理。該公司實行庫主任領(lǐng)導下的分管主任負責制。庫主任負責組織生產(chǎn)、經(jīng)營和后勤的管理工作。庫主任下設(shè)三個分管主任，分管主任分別下管辦公室、保衛(wèi)科、倉儲科、調(diào)運科、化驗室、財務科、人事勞資科。詳見下圖：分管主任分管主任分管主任保衛(wèi)科辦公室倉儲科調(diào)運科化驗室財務科人事勞資庫 主 任糧情檢測總控分號倉（負責人）八、近三年經(jīng)營情況及財務狀況該公司注冊資金1500萬元，2006年、2007年、2008年末，資產(chǎn)總額分別是9492萬元、7067萬元、7041萬元，其中固定資產(chǎn)分別是1684萬元、1659萬元、1582萬元，負債總額分別是6374萬元、3798萬元、3565萬元，資產(chǎn)負債率分別是67.15%、53.74%、50.63%，資本公積金分別為1400萬元、1400萬元、1400萬元，利潤總額分別是86萬元、151萬元、207萬元。具體情況詳見附件。第二章 項目基本情況第一節(jié) 項目建設(shè)的背景和必要性一、項目建設(shè)的背景為增加農(nóng)民收入，保護農(nóng)民的種糧積極性，國家發(fā)改委提出了2009年繼續(xù)實行最低收購價政策，為適應這一形勢的需要，完善地方儲備糧管理體系，建立某市糧食安全預警機制，造福某人民，增加糧食收購數(shù)量，解決全區(qū)倉容不足，建設(shè)地方糧食儲備庫符合國家各項政策的要求，適應糧食流通體制改革的需要。確保糧食安全是構(gòu)建和諧社會的關(guān)鍵。按照國務院“銷區(qū)和大中城市不少于6個月糧食銷量和不少于2個月的食用油銷量”的規(guī)定，某市某區(qū)應建立地方糧食儲備8萬噸，地方食用油儲備3000噸。某市地處黃河下游的黃河三角洲沖積平原，地域遼闊，資源豐富，土地肥沃，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件優(yōu)越，盛產(chǎn)小麥、玉米、棉花等農(nóng)作物。糧食種植面積320萬畝，年產(chǎn)量300萬噸以上，人均800公斤左右，是山東省重要糧食生產(chǎn)基地，也是黃淮海平原農(nóng)業(yè)開發(fā)重點地區(qū)，同時又是山東省優(yōu)質(zhì)專用小麥生產(chǎn)示范基地和優(yōu)質(zhì)專用小麥制種基地，糧源豐富充足。同時，某市又是玉米、大豆的生產(chǎn)消費大市，年加工玉米、大豆分別達150萬噸以上。某市西迄濟南、南接淄博，東臨東營，北靠沾化、無棣黃驊港，優(yōu)越的地理位置、充足的糧源、巨大的市場、四通八達的交通網(wǎng)絡(luò)，使某市成為黃河三角洲、魯北、魯中乃至所輻射的京、津、冀等區(qū)域的重要糧食集散地，糧食購銷量位居全省第一。為確保某國家、地方儲備糧的質(zhì)量和儲糧安全，做到關(guān)鍵時刻調(diào)得動、用得上，保證當?shù)氐募Z食供應，建設(shè)地方糧食儲備庫，已是迫在眉睫。同時，現(xiàn)有糧庫一些配套設(shè)施不夠完善也制約了糧食流通業(yè)的發(fā)展，亟待擴建和完善配套設(shè)施。為此，項目建設(shè)單位于2008年提出了擴建規(guī)劃。到目前為止，3萬噸高標準倉庫已經(jīng)建成，并投入使用，投資額716萬元。目前某區(qū)的糧食儲備及收購任務大部分由鄉(xiāng)鎮(zhèn)糧食收儲企業(yè)來完成。儲備分散不便于管理，且倉房建設(shè)年代久遠，建設(shè)標準低，配套設(shè)施簡單落后，目前已經(jīng)不能適應現(xiàn)代化儲糧要求，不符合國家現(xiàn)行的糧食儲備要求，無法滿足本區(qū)糧食生產(chǎn)與儲存、收購的需要。為確保某區(qū)地方儲備糧的質(zhì)量和儲糧安全，做到關(guān)鍵時刻調(diào)得動、用得上，保證某區(qū)的糧食供應，急需擴建糧食儲備庫。某區(qū)糧食局對糧食儲備、收儲工作非常重視，區(qū)委、區(qū)政府對擴建糧食儲備庫倉儲設(shè)施的建設(shè)工作大力支持，承諾按照建設(shè)地方糧油儲備庫的政策提供優(yōu)惠政策，并拿出一定財力支持項目建設(shè)，為建設(shè)糧食儲備庫提供了非常有利的條件。二、項目建設(shè)的必要性建立和完善糧食儲備制度。按照統(tǒng)一、規(guī)范、高效、經(jīng)濟的原則，逐步建立規(guī)模適度、布局合理、管理科學、調(diào)度靈活的國家、省、市、縣各級儲備糧管理體系，是貫徹糧改精神，積極穩(wěn)妥地推進某市糧食流通體制改革的措施之一。因此，改擴建糧食儲備庫倉儲設(shè)施是非常必要的。主要表現(xiàn)為：1、符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和糧食流通體制改革要求國務院關(guān)于進一步深化糧食流通體制改革的意見中提出“對我國社會主義市場經(jīng)濟體制的初步建立，糧食生產(chǎn)和流通形勢的變化，以及加入世界貿(mào)易組織后將給糧食產(chǎn)銷帶來的機遇與挑戰(zhàn)，必須進一步深化糧食流通體制改革，繼續(xù)完善有關(guān)政策措施。深化改革的總體目標是：在國家宏觀調(diào)控下，充分發(fā)揮市場機制對糧食購銷和價格形成的作用，完善糧食價格形成機制，穩(wěn)定糧食生產(chǎn)能力，建立完善的國家糧食儲備體系和糧食市場體系，逐步建立適應社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展要求和我國國情的糧食流通體制”?！胺e極培育糧食市場體系，搞活糧食流通。山東省是我國糧食主產(chǎn)省，糧食在全省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中有著重要的地位和作用。建立和完善糧食地方儲備庫的建設(shè)，是貫徹落實黨中央、國務院關(guān)于糧食流通體制改革的重要舉措，對于應對加入世貿(mào)組織新形勢，完善糧食市場體系，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整有著十分重要的意義。2、符合國家產(chǎn)業(yè)政策國家發(fā)改委產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄（2005年本）鼓勵類第二十五“其他服務業(yè)”第2條提出鼓勵“糧食等重要商品的現(xiàn)代化倉儲等物流設(shè)施建設(shè)”的國家產(chǎn)業(yè)政策。3、是國計民生的需要，是政府增強對糧食市場宏觀調(diào)控能力，參與國際糧食市場流通，規(guī)范糧食市場秩序的重要手段糧食是關(guān)系到國計民生的重要商品，黨和國家歷來高度重視糧食工作，我國是一個人口大國，吃飯問題始終是頭等大事，13億人口吃飯，只有靠自己，誰也靠不住。建立糧食儲備，是切實保護和提高糧食綜合生產(chǎn)能力，增強政府對糧食市場宏觀調(diào)控能力，參與國際糧食市場流通，規(guī)范糧食市場秩序的重要手段，并能夠抵御大型外來國際糧食企業(yè)對中國糧食市場的威脅，保障城鄉(xiāng)人民糧食供應和價格的穩(wěn)定，對建設(shè)和諧社會具有重大現(xiàn)實意義。4、是多種經(jīng)濟主體參與糧食流通，形成社會化糧食服務體系的需要改革開放以來，隨著經(jīng)濟發(fā)展，某及周邊人口驟增，糧食消費隨之增加，糧食生產(chǎn)連年豐收，促進了糧食流通業(yè)的快速發(fā)展。糧食市場放開以后，多種經(jīng)濟成份參與糧食流通成為可能，需要有一個綜合的部門對其進行宏觀引導和服務。糧食供需出現(xiàn)的缺口將主要依靠市場進行調(diào)節(jié)。因此擴建儲備庫倉儲設(shè)施，通過吸引多種形式的經(jīng)濟主體參與糧食流通，增加社會儲糧的數(shù)量，可有效地平衡糧食產(chǎn)需缺口，滿足全縣糧食的需求。5、是政府合理配置糧食資源，調(diào)節(jié)糧食供求，促進糧食流通的重要手段實行糧食購銷市場改革后，儲備糧庫將成為銜接產(chǎn)銷，促進流通，發(fā)展糧食貿(mào)易的重要載體，是政府調(diào)節(jié)糧食供需平衡，保證糧食安全的重要手段。山東某國家糧食儲備庫現(xiàn)有倉容5萬噸，某市年商品糧總量達300萬噸，倉容不足矛盾十分突出。多年來，由于糧食收儲基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后，倉容不足使敞開收購農(nóng)民糧食的最低收購價政策難以落實，出現(xiàn)了賣糧難的問題，某市某區(qū)是國家級商品糧基地，發(fā)展?jié)摿薮?，在現(xiàn)有儲備庫基礎(chǔ)上改擴建5萬噸倉儲設(shè)施是十分必要的。綜上所述，從項目的背景及其建設(shè)必要性的分析看，本項目的建設(shè)符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策，符合國務院關(guān)于進一步深化糧食流通體制改革的精神，也符合山東省及當?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟和糧食購銷市場化改革及發(fā)展的需要。本可行性研究認為，該項目的建設(shè)是十分必要且可行的。第二節(jié) 建設(shè)內(nèi)容及建設(shè)規(guī)模一、建設(shè)內(nèi)容儲備庫兩處庫區(qū)總占地約178畝，本項目總擴建（構(gòu)）筑面積36611平方米。主要建設(shè)內(nèi)容如下：1、糧食散裝平房倉庫：建筑面積16900平方米，倉容量10萬噸?？沙袚鷩覂浼Z、地方各級儲備糧和托市糧的收購任務。2、散糧中轉(zhuǎn)倉庫6萬噸，15830平方米。滿足散糧中轉(zhuǎn)和糧食短期臨時存放的流通功能。3、食用植物油罐：儲油量6000噸。滿足食用油儲備或暫存功能。與之配套的有油泵房（建筑面積32平方米）、油罐外維護建筑等。4、準低溫油料倉庫，建筑面積1620平方米。5、綜合交易大樓。內(nèi)設(shè)辦公管理用房、商品展廳、交易大廳、客戶洽談室、結(jié)算中心、檢驗檢測中心、信息中心、交易會員用房等，滿足糧食物流的電子交易、信息、管理、樣品檢測及結(jié)算服務等功能，建筑面積2000平方米。6、變配電室：建筑面積135平方米。7、水泵房：建筑面積40平方米。8、消防水池：300立方米。9、地磅房及地磅：建筑面積24平方米。電子地中衡一臺，載荷160噸。10、露天糧食堆場：面積3024平方米。11、場區(qū)道路硬化：面積29023.5平方米。12、大門、傳達室、圍墻、室外廁所等配套設(shè)施。糧食通風熏蒸、糧情檢測、檢化驗檢測系統(tǒng)、以及其它散糧接收發(fā)放設(shè)備、食用油運輸設(shè)備、散糧運輸車、集裝箱運輸車等設(shè)備工程。擴建后的糧食倉儲庫設(shè)置了糧食儲備區(qū)，食用油儲備區(qū)，糧食接受發(fā)放的中轉(zhuǎn)區(qū)、油料儲備區(qū)等，功能較為齊全，具備糧食散儲、散運、散裝、散卸的糧食流通“四散”功能，完善的檢驗檢測、信息、儲藏、運輸、電子結(jié)算等交易功能，檔次較高，可適應現(xiàn)代化倉儲業(yè)務的需要。二、建設(shè)規(guī)模本建設(shè)項目規(guī)模為擴建10萬噸倉容儲備庫（以小麥計），6萬噸中轉(zhuǎn)糧食倉庫，6000噸食用植物油罐等。第三節(jié) 總投資及資金來源一、總投資該項目總投資6000萬元，其中固定資產(chǎn)投資5970.92萬元，鋪底流動資金29.08萬元。固定資產(chǎn)投資中，建筑工程費3995.66萬元，設(shè)備購置費638萬元，安裝工程費63.8萬元，工程建設(shè)其他費用309.83萬元，預備費400.58萬元，建設(shè)期利息152.19萬元。二、資金來源項目總投資估算為6000萬元，其中企業(yè)自有資金4000萬元，申請銀行長期貸款2000萬元。第四節(jié) 項目建設(shè)條件落實情況一、項目批復情況該項目已取得某市某區(qū)發(fā)展和改革局的正式批復，批復文號為某發(fā)改投資2008162號。二、項目用地情況擬建項目位于某市某區(qū)濱北辦事處鳳凰三路99號，項目用地面積178畝，已辦理相關(guān)用地手續(xù)，符合建設(shè)規(guī)劃。該項目單位土地使用證詳見附件。三、項目建設(shè)規(guī)劃許可情況該項目經(jīng)某市某區(qū)建設(shè)局研究，根據(jù)某市總體規(guī)劃和某市某區(qū)北城分區(qū)規(guī)劃，符合城市規(guī)劃的要求，于2008年12月18日予以批復。四、環(huán)境影響評價審批情況項目建設(shè)已取得某市環(huán)境保護局某分局的批復意見，批復文號為某環(huán)表200842號。五、資金落實情況該項目所需資金6000萬元，由項目承辦單位山東某國家糧食儲備庫自籌解決4000萬元，申請銀行貸款2000萬元，項目自有資金證明及銀行貸款合同詳見附件。六、公用設(shè)施配套情況項目場址內(nèi)現(xiàn)有配電室、供水站等配套輔助工程，完全能夠滿足項目供水、供電等的要求。第三章 項目市場分析一、現(xiàn)狀綜述改革開放以來，經(jīng)過多年的開發(fā)建設(shè)，某市的國民經(jīng)濟和各項社會事業(yè)都得到了快速發(fā)展，綜合經(jīng)濟勢力明顯增強。隨著經(jīng)濟發(fā)展，周圍城市人口驟增，糧食消費隨之增加，糧食生產(chǎn)連年豐收，促進了糧油倉儲及糧食物流業(yè)的快速發(fā)展。二、糧油倉儲現(xiàn)狀某市某區(qū)糧食行業(yè)雖經(jīng)多年發(fā)展，倉儲、運輸、裝卸等條件不斷改善，但倉房老化、倉容不足、糧食保管成本高、效率低、損耗大的問題仍很突出。儲備分散不便于管理，以及管理費用高的弊病突出。根據(jù)某市當前的糧食產(chǎn)量和糧食流通量估算，某市某區(qū)目前所需糧食倉儲容量應達到8萬噸以上才能暫時滿足儲糧要求，但是根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，某市現(xiàn)在有效糧食倉房容量僅為5萬噸左右，而且其中部分倉儲設(shè)施大都建于上個世紀七八十年代，甚至更早，其建設(shè)標準低，配套設(shè)施簡單落后，已經(jīng)不能適應現(xiàn)代化綠色儲糧要求，更不符合國家現(xiàn)行的糧食儲備要求，無法滿足某區(qū)的糧食生產(chǎn)與儲存的需要。食用油方面，2007年底，山東省政府確定，進一步落實食用油儲備，全省先期建立3萬噸地方食用油儲備，省級5000噸，其余2.5萬噸分解到各市。各市要根據(jù)這一要求，落實配套措施，加強地方儲備，保障市場需求。隨著經(jīng)濟發(fā)展，周圍城市人口驟增，食用油消費隨之增加，食用油供需矛盾將會越來越突出，為穩(wěn)定食用植物油市場供應和價格，積極落實中央和省里關(guān)于食用油儲備政策，必須盡快建立食用油儲備貿(mào)易體系。目前，某食用植物油儲備量僅為400噸，遠遠不能滿足山東省政府2007年底規(guī)定的“食用植物油儲備不低于居民10天的消費量”標準。隨著人民生活水平不斷提高，參照國際人均食用植物油消費標準，我國食用植物油消費量將會逐步提高。同時，隨著我國國民經(jīng)濟的快速發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施的不斷完善，食用植物油儲備量將會大大提高。而某市的食用油儲備剛剛起步，食用油倉儲設(shè)施缺口非常大，為緩解食用油日趨緊張局面，確保社會穩(wěn)定，中央和地方各級政府勢必需要增加食用油儲備。為確保某市某區(qū)各級儲備糧和儲備油的質(zhì)量和安全，做到關(guān)鍵時刻調(diào)得動、用得上，保證當?shù)氐募Z油供應，建設(shè)全方位、高標準、互相補充、綜合配套、科技含量高的糧油儲備設(shè)施已顯得非常必要。三、優(yōu)勢1、區(qū)位優(yōu)勢建設(shè)地地理位置優(yōu)越，交通便利。某市公路網(wǎng)規(guī)模大、等級高，有全國首屈一指的高速公路網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。國道205線、220線及省道橫貫某，南北連接環(huán)渤海經(jīng)濟區(qū)和省會城市，東西通向沿海和內(nèi)陸地區(qū)。某市域內(nèi)鐵路將橫穿東西，本項目的建設(shè)地點就在山東省某市某區(qū)濱北辦事處。該區(qū)位置緊靠山海關(guān)至廣州的205國道，西距濱搏高速公路僅2公里，北距某港50公里，東距黃大鐵路、濱港鐵路、德龍煙鐵路及規(guī)劃待建的濱濟鐵路約千米。陸路、鐵路、水路運輸十分便利，有利于糧食的調(diào)用。該區(qū)地形平坦，地質(zhì)條件穩(wěn)定，水、電、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施配套齊全，為擴建糧食倉儲設(shè)施提供了非常便利的條件。2、城市基礎(chǔ)設(shè)施優(yōu)勢經(jīng)過多年的開發(fā)建設(shè)，某市國民經(jīng)濟和各項社會事業(yè)都得到了快速發(fā)展，綜合經(jīng)濟勢力明顯增強。農(nóng)業(yè)，初步形成了糧棉、畜牧、漁業(yè)、林果、蔬菜、工藝品（草葦、柳臘）等六大出口創(chuàng)匯基地，全市七縣區(qū)全部列入全國產(chǎn)棉百強縣和小麥生產(chǎn)基地縣，為國家重點農(nóng)業(yè)開發(fā)區(qū)之一。工業(yè)，已形成了紡織、化工、機械、食品等四大支柱產(chǎn)業(yè)，培植出了一大批在國內(nèi)外市場上叫得響的企業(yè)和名牌產(chǎn)品。社會服務業(yè)，市內(nèi)已建成以光纜為主、數(shù)字微波為輔的傳輸通訊網(wǎng)絡(luò)，無線數(shù)據(jù)通訊業(yè)務暢通，全市計算機信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)已形成規(guī)模；金融機構(gòu)，設(shè)施先進，結(jié)算業(yè)務快捷方便；外事和行政管理部門也形成了一套良好的外商投資企業(yè)服務制度。賓館、餐飲、旅游、娛樂等各種設(shè)施齊全，可為來濱客商提供完善周到的服務。3、資源優(yōu)勢某市及周邊地區(qū)糧源充足。該區(qū)域適合小麥、玉米等糧食作物的生長，為糧食主產(chǎn)區(qū)，所產(chǎn)的糧食品種以小麥、玉米為主，年商品糧總量達300萬噸，為地方儲備庫提供了充足的糧源，本地通過方便的運輸條件，可收購河北、天津等地的糧食，所以某市又是山東省的糧食銷售中轉(zhuǎn)區(qū)。隨著經(jīng)濟發(fā)展，周圍城市人口驟增，糧食消費隨之增加，糧食生產(chǎn)連年豐收，促進了糧油倉儲業(yè)的快速發(fā)展，也為某市某區(qū)建設(shè)地方糧食倉儲設(shè)施，擴建地方糧食儲備庫提供了基本條件。四、前景預測項目建成后以山東、河北等糧食主產(chǎn)區(qū)的固定客戶群為依托。半徑500公里內(nèi)，可輻射到濟南、青島、北京等全國較大的糧食消費市場，同時，可利用順暢的交通條件，較便利的輻射到華北、華東經(jīng)濟發(fā)達區(qū)域的消費市場。山東某國家糧食儲備庫的擴建，可新增糧食倉容量13萬噸，新增食用植物油倉儲能力6000噸，以及部分糧食中轉(zhuǎn)設(shè)施，可以緩解部分倉儲壓力，保證儲備糧食的安全，搞活糧食經(jīng)營，提高經(jīng)濟效益有極大的促進作用。該項目建成后，可以解決當?shù)貎Z難和農(nóng)民賣糧難、不愿賣糧的問題，有效的保護本地區(qū)農(nóng)民種糧的積極性，對本地區(qū)農(nóng)業(yè)的持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展起到較大的作用，進一步提高國家對糧食的宏觀調(diào)控，平抑市場糧食價格，促進糧食商品流通，充分發(fā)揮糧食流通體制改革的主渠道作用。有效地改善儲備條件和擴大儲備能力，同時降低糧食倉儲成本和提高糧食質(zhì)量，使某市某區(qū)的糧食和食用油儲運、調(diào)撥、供應的布局更加驅(qū)于合理，為糧食流通和儲備提供了便利條件。建立糧食儲備庫，完善糧食倉儲設(shè)施，從宏觀上增強了國家糧食和食用油脂的儲備能力，有利于加強國家對糧食的調(diào)控，穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，備戰(zhàn)備荒，應急救災，促進國民經(jīng)濟穩(wěn)定協(xié)調(diào)發(fā)展，提高人民生活水平。糧食是國計民生的基礎(chǔ)商品，又是國家重要的戰(zhàn)略儲備物資，糧食銷售受國家政策的調(diào)控和管理，因此市場銷售風險不大，企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定。第四章 項目設(shè)計方案一、項目總平面布置1、平面布置原則根據(jù)糧食儲備的功能，滿足現(xiàn)代化儲糧的需要和場址的具體條件及有關(guān)設(shè)計規(guī)范，對本項目總平面進行合理布局，分類劃區(qū)?？倛D布置力求做到流向明確，道路暢通，運輸順暢，管理方便，同時滿足消防、保衛(wèi)及衛(wèi)生防疫等要求，節(jié)約用地。2、總平面布置方案本擴建項目兩處庫區(qū)，分別在原有庫區(qū)院內(nèi)以及與原庫區(qū)一條馬路之隔的東庫區(qū)。在原有庫區(qū)北部閑置空余場地上建設(shè)糧食散裝平房倉2萬噸，食用植物油罐6000噸，準低溫油料庫一座。在東部庫區(qū)建設(shè)糧食散裝平房倉8萬噸，糧食中轉(zhuǎn)倉6萬噸，根據(jù)庫區(qū)實際情況，考慮經(jīng)濟實用，用地節(jié)省，交通運輸通暢，進出糧方便，選用132.56米長，24米跨，堆糧高度6米，開間3米的糧食散裝平房倉4棟；選用80米長，24米跨，堆糧高度6米，開間3米的糧食散裝平房倉4棟，滿足糧食儲備的需要；選用80米長，24米跨的糧食中轉(zhuǎn)倉6棟，滿足糧食中轉(zhuǎn)的需要。按照進出糧工藝要求，散裝平房倉間距16米。場區(qū)空地做好綠化工作，路面防止粉塵飛揚，排水明暗溝保持通暢?？偲矫娌贾脻M足建筑防火設(shè)計規(guī)范要求以及土地利用率和綠化系數(shù)的要求。功能分區(qū)明確，將倉儲區(qū)與辦公生活區(qū)通過道路和綠化分開，便于管理?？倛D標高確定合理，可確保避免洪水、內(nèi)澇水淹沒威脅，并盡可能減少挖填土石方量。該項目總平面布置詳見附圖。3、場區(qū)運輸及道路布置庫區(qū)入口在西圍墻處，與原庫區(qū)大門正對，根據(jù)工藝要求，入口處設(shè)門衛(wèi)與地磅房，糧食進入庫區(qū)后，先取樣檢化驗，后經(jīng)電子地中衡稱重，進入倉儲區(qū)，入倉、保管。整個庫區(qū)設(shè)環(huán)路，庫區(qū)設(shè)東西主干道三條，南北主干道兩條，其余為次干道，主干道10米寬，次干道6米寬，均為砼路面，城市型道路，沿主干道兩側(cè)植喬木以美化庫區(qū)，同時起到防塵降噪的作用。二、主要技術(shù)參數(shù)該項目主要技術(shù)參數(shù)詳見下表：序號名 稱單 位數(shù)量備 注1總占地面積畝1782總建筑面積平方米366113總投資萬元6000（建設(shè)期利息152.19萬元）4建設(shè)期月245勞動定員人45無新增定員6年營業(yè)收入萬元2021.42經(jīng)營期平均7財務凈現(xiàn)值年3883.85所得稅前8投資回收期年5.62所得稅前9貸款償還期年3.45含建設(shè)期10投資利潤率%19.4111盈虧平衡點%44.58三、工程方案（一）指導思想、經(jīng)營方式及范圍1、設(shè)計指導思想（1）設(shè)計上遵循技術(shù)先進、經(jīng)濟適用、量力而行、著眼發(fā)展的原則，以優(yōu)質(zhì)、高效、靈活、節(jié)省的要求，遵循“適用、經(jīng)濟、美觀”的原則，明確功能，分區(qū)合理，人流、物流科學分配，做到線路短捷、方便、適用；建筑密度與建筑系數(shù)科學合理，保證營運及消防安全，注重環(huán)境設(shè)計，同時設(shè)計各專業(yè)及設(shè)計環(huán)節(jié)均嚴格遵守國家現(xiàn)行技術(shù)標準和規(guī)范。（2）本項目建設(shè)目標是通過建設(shè)完善糧食倉儲設(shè)施，增強市場能力，提高服務水平，在某市某區(qū)建立一個實現(xiàn)儲糧新技術(shù)的現(xiàn)代化地方糧食儲備庫。（3）依照投資少見效快的原則，總體規(guī)劃，一次建成，達到設(shè)施完善，檔次較高的地方糧食儲備庫。2、經(jīng)營范圍各級糧油儲備、代存代儲、中轉(zhuǎn)、銷售等。3、經(jīng)營方式（1）糧油中轉(zhuǎn)服務（2）儲備（糧食、食用油、豆料等）（3）代存代儲（4）檢驗檢測（二）土建工程本建設(shè)工程主要的建設(shè)項目如下：1、糧食散裝房式倉：選用132.56米長，24米跨，堆糧高度6米，開間3米的糧食散裝平房倉4棟；選用80米長，24米跨，堆糧高度6米，開間3米的糧食散裝平房倉4棟。平房倉采用混凝土排架砌體結(jié)構(gòu)，24米跨預應力鋼筋砼雙t板屋面，防潮墻、地面，屋面采用保溫屋面，“sbs”柔性防水，保溫、密閉門窗；采用現(xiàn)代儲糧技術(shù)，達到安全優(yōu)質(zhì)儲糧。建筑面積16900平方米。2、糧食中轉(zhuǎn)倉：80米長，24米跨的糧食中轉(zhuǎn)倉6棟，滿足糧食中轉(zhuǎn)的需要。輕鋼結(jié)構(gòu)，建筑面積15830平方米。3、辦公綜合樓：框架結(jié)構(gòu)建筑，內(nèi)設(shè)辦公室、檢化驗中心、信息中心、倉儲管理科室等，建筑面積2000平方米。4、食用植物油罐：鋼結(jié)構(gòu)，單個容量500噸，總?cè)萘?000噸。5、油料倉庫：單層排架建筑，加設(shè)通風恒溫設(shè)備，建筑面積1620平方米。6、地磅房：單層磚混建筑，建筑面積24平方米。7、加壓泵房：單層磚混結(jié)構(gòu)建筑，建筑面積40平方米。8、變配電室：單層磚混結(jié)構(gòu)建筑，建筑面積135平方米?？倲U建（構(gòu)）筑物總面積為36611平方米。主要建設(shè)內(nèi)容詳見下表：主要建（構(gòu)）筑物一覽表序號建（構(gòu)）筑物名稱單位數(shù)量結(jié)構(gòu)類型備注一倉儲工程設(shè)施1散裝平房倉平方米16900磚混2糧食中轉(zhuǎn)倉平方米15830鋼結(jié)構(gòu)3食用油罐噸6000二生產(chǎn)輔助及公用配套設(shè)施1油料倉庫平方米1620磚混2加壓泵房平方米40磚混3消防水池立方米3004油泵房平方米32磚混5地磅及地磅基礎(chǔ)平方米24磚混6傳達室平方米30磚混7變配電室平方米135磚混三行政管理及生活服務設(shè)施1辦公綜合樓平方米2000磚混2庫區(qū)廁所座1磚混四場區(qū)總圖工程項目1道路、地坪平方米29023.52露天堆場平方米30243大門個14圍墻米8005給排水外線及消防工程套1五綠化場區(qū)綠化平方米987四、技術(shù)方案（一）貯糧工藝設(shè)計方案采用目前國內(nèi)最先進的安全貯糧工藝，主要包括糧食輸送系統(tǒng)、計算機管理系統(tǒng)、糧情檢測系統(tǒng)、機械通風系統(tǒng)及環(huán)流熏蒸系統(tǒng)等。其中糧情檢測和環(huán)流熏蒸采用達到國際、國內(nèi)同行業(yè)先進水平的新工藝，使糧食能更方便、快速地進出糧倉，并保證糧食在長期貯存過程中的質(zhì)量安全。（二）工藝流程公路、鐵路運輸車輛來糧檢化驗稱量卸糧清理輸送進倉儲存、檢測、熏蒸等輸送出倉打包稱量裝火車、汽車稱量出庫1、糧食輸送：主要由地中衡、大型移動式皮帶輸送機、移動式扒谷機及移動式清理篩、移動式稱重打包機等設(shè)備組成，作業(yè)線為1條。從糧食進庫到發(fā)運出庫的整個輸送過程，盡可能實現(xiàn)機械化作業(yè)，降低了勞動強度，減少了操作人員數(shù)量，提高了勞動效率，而且能夠準確方便地計量進出糧數(shù)量。2、計算機管理系統(tǒng)：主要由計算機、pc服務器、pc工作站、調(diào)制解調(diào)器、打印機、網(wǎng)線、辦公軟件等組成小規(guī)模的局域網(wǎng)，既可實現(xiàn)庫區(qū)內(nèi)部的財務、糧食調(diào)運、糧情檢測等現(xiàn)代化管理，又可向上級有關(guān)部門傳送、接收數(shù)據(jù)、報表和文件。3、糧情檢測：糧情檢測系統(tǒng)由計算機、測控主機、測控分機、分線器、測溫電纜、倉溫倉濕傳感器、氣溫氣濕傳感器、庫內(nèi)通訊電纜、庫外通訊電纜組成。在庫區(qū)范圍內(nèi)，將各個單獨倉庫的糧情檢測設(shè)備通過軟件、硬件連成局域網(wǎng)，在貯藏的過程中實現(xiàn)糧情自動化檢測。系統(tǒng)具備單倉實測，多倉實測，定時自動巡檢，數(shù)據(jù)遠程傳輸，數(shù)據(jù)存儲與檢索，自動智能糧情分析，表格、曲線顯示，打印，通風控制功能，具有檢測速度快、檢測范圍廣、檢測重復誤差小等特點。4、通風系統(tǒng)：由移動式離心通風機、通風道和軸流風機組成。通風可以改變糧倉或糧堆內(nèi)的空氣性質(zhì)，排除糧堆內(nèi)的積熱，具有降溫、降濕作用，防止出現(xiàn)由于糧堆內(nèi)濕熱擴散引起水分轉(zhuǎn)移而導致的結(jié)露現(xiàn)象，從而可以保護糧食品質(zhì)，延長糧食安全儲藏期。糧倉糧堆內(nèi)的通風換氣通過移動式離心通風機和軸流風機來完成，采用下送上排通風方式。糧堆以上空間的通風換氣通過軸流風機來完成。5、環(huán)流熏蒸系統(tǒng)：以往我國糧倉普遍采用的殺蟲技術(shù)是常規(guī)熏蒸法，操作人員直接進入倉內(nèi)進行熏蒸，這種殺蟲方法不適合用于高大的深層糧堆，而且對施藥人員的身體健康會產(chǎn)生一些不良影響，容易引起急、慢性中毒。環(huán)流熏蒸系統(tǒng)由施藥裝置、環(huán)流裝置、磷化氫氣體濃度檢測裝置組成。這種熏蒸方法使熏蒸劑與糧食進行強烈混合，利用設(shè)置在倉內(nèi)外的閉合環(huán)流管道將熏蒸劑盡快分布到密閉環(huán)境的各個部位，殺死害蟲的成蟲、幼蟲、卵，殺蟲效果比常規(guī)熏蒸有了顯著的提高。這種方式減少了操作人員數(shù)量，而且操作人員不用進倉作業(yè)，保護了工作人員身體健康。用藥量小，減少了糧食內(nèi)藥劑殘留。環(huán)流熏蒸已作為一種新的殺蟲技術(shù)被廣泛應用到國家糧食儲備庫和近幾年省市各級儲備糧庫的建設(shè)中，在使用過程中具有良好的效果。五、設(shè)備方案（一）選擇原則選擇設(shè)備的原則是：對已有國家標準要求的一定要嚴格符合國家標準，目前還沒有國家標準要求的要達到國家糧食儲備庫質(zhì)量要求。（二）設(shè)備選擇庫內(nèi)配備一些必要的糧食檢、化驗設(shè)備，來完成糧食水分、雜質(zhì)、容重、純糧率、不完善粒等常規(guī)檢測，還需配備部分儀器來完成一些特殊性質(zhì)的檢查。該項目主要設(shè)備詳見下表：主要設(shè)備一覽表序號設(shè)備名稱單位數(shù)量備注1通風設(shè)備套12熏蒸設(shè)備套13食用油罐設(shè)備套14糧情監(jiān)測設(shè)備套15計算機網(wǎng)絡(luò)套16檢驗檢測設(shè)備套17平板運輸車臺28拖車臺29出倉車臺210小包裝食用油配送車臺111油罐車臺112散糧倒運車臺213移動式皮帶輸送機臺1514電外線及照明系統(tǒng)套115庫區(qū)監(jiān)控系統(tǒng)套116合計臺（套）33第五章 投資估算及財務評價第一節(jié) 投資估算一、建設(shè)投資估算依據(jù)1、國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部頒布的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）；2、現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定辦法；3、山東省建筑工程消耗量定額；4、山東省安裝工程消耗量定額；5、其它相關(guān)專業(yè)提供的有關(guān)資料；6、某市建筑材料預算價格；7、某市類似消耗量建筑工程造價；8、目前省內(nèi)類似工程的技術(shù)經(jīng)濟指標計；9、山東省建設(shè)工程造價文件資料及造價價格信息；10、建設(shè)單位提供的地方材料價格；11、設(shè)備生產(chǎn)廠家詢價。二、建設(shè)投資估算主要內(nèi)容投資估算主要內(nèi)容：主要生產(chǎn)設(shè)施，其中包括散糧平房倉以及相應的熏蒸設(shè)備的購置與安裝，糧情檢測設(shè)備、計算機網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的購置與安裝；糧食中轉(zhuǎn)倉以及糧食的接收發(fā)放運輸設(shè)備；食用油罐以及食用油的接收發(fā)放運輸設(shè)備；其它生產(chǎn)輔助及公用配套設(shè)施；總圖工程，其中包括道路、地坪硬化等以及相應的給排水、消防、電氣等配套設(shè)施；與項目有關(guān)的其它費用、建設(shè)期利息等。三、估算范圍與方法該項目投資估算范圍包括：建筑工程費、設(shè)備購置費和安裝工程費等。1、建筑工程費估算建筑工程費估算一覽表序號建（構(gòu)）筑物名稱單位數(shù)量單價（元）總價（總價）一倉儲工程設(shè)施1散裝平房倉平方米1690010501774.52糧食中轉(zhuǎn)倉平方米158308001266.43食用油罐噸6000300180二生產(chǎn)輔助及公用配套設(shè)施1油料倉庫平方米16201050170.12加壓泵房平方米4075033消防水池立方米300400124油泵房平方米327502.45地磅及地磅基礎(chǔ)平方米246001.446傳達室平方米307502.257變配電室平方米13575010.125三行政管理及生活服務設(shè)施1辦公綜合樓平方米20009001802庫區(qū)廁所座133四場區(qū)總圖工程項目1道路、地坪平方米29023.5100290.2352露天堆場平方米302412036.2883大門個1444圍墻米800300245給排水外線及消防工程套13030五綠化1場區(qū)綠化平方米987605.9223995.662、設(shè)備購置估算設(shè)備購置費估算一覽表序號設(shè)備名稱單位數(shù)量總價（萬元）1通風設(shè)備套1762熏蒸設(shè)備套1883食用油罐設(shè)備套1604糧情監(jiān)測設(shè)備套1365計算機網(wǎng)絡(luò)套1206檢驗檢測設(shè)備套1907平板運輸車臺2188拖車臺2129出倉車臺215.710小包裝食用油配送車臺126.511油罐車臺142.812散糧倒運車臺22413移動式皮帶輸送機臺157214電外線及照明系統(tǒng)套13215庫區(qū)監(jiān)控系統(tǒng)套12516合計臺（套）33638四、工程建設(shè)其他費用標準1、建設(shè)單位管理費建設(shè)單位管理費按工程費用的1.5%列支。2、勘察設(shè)計費勘察設(shè)計費按工程費用的3%列支。3、工程監(jiān)理費工程監(jiān)理費按工程費用的1.2%列支。4、工程保險費工程保險費按工程費用的0.3%列支。5、試運行費試運行費按工程費用的0.5%列支。6、生產(chǎn)職工培訓費生產(chǎn)職工培訓費每人500元。7、辦公及生活家居購置費辦公及生活家居購置費每人500元。五、基本預備費基本預備費根據(jù)工程性質(zhì)，約按工程費用和工程建設(shè)其他費用的8%列支。六、流動資金按照分項詳細估算法進行估算，該項目流動資金為99.71萬元。鋪底流動資金為29.08萬元，約占流動資金的30%。七、總投資估算經(jīng)測算，項目總投資6000萬元，其中固定資產(chǎn)投資5970.92萬元，鋪底流動資金29.08萬元。固定資產(chǎn)投資中，建筑工程費3995.66萬元，設(shè)備購置費638萬元，安裝工程費63.8萬元，工程建設(shè)其他費用309.83萬元，預備費400.58萬元，建設(shè)期利息152.19萬元。詳見“項目總投資估算表”。項目總投資估算表序號工程或費用名稱估算價值占總投資的比例建筑工程費設(shè)備購置費安裝工程費其他費用合計一固定資產(chǎn)投資5970.9299.52%1工程費用3995.6663863.84697.4678.29%1.1建筑工程費3995.663995.6666.59%1.2設(shè)備購置費63863810.63%1.3安裝工程費63.863.81.06%2工程建設(shè)其他費用309.835.16%2.1建設(shè)單位管理費70.4670.461.17%2.2勘察設(shè)計費140.92140.922.35%2.3工程監(jiān)理費56.3738.550.64%2.4工程保險費14.0914.090.23%2.5試運行費23.4923.490.39%2.6生產(chǎn)職工培訓費2.252.250.04%2.7辦公及生活家具購置費2.252.250.04%3預備費400.58400.586.68%4建設(shè)期利息152.19152.192.54%二鋪底流動資金29.0829.080.48%四項目總投資6000100.00%第二節(jié) 資金籌措項目總投資估算為6000萬元，其中企業(yè)自有資金4000萬元，申請銀行長期貸款2000萬元。投資計劃與資金籌措方案詳見附表。第三節(jié) 經(jīng)濟評價一、評價說明本項目的經(jīng)濟評價按照國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部頒發(fā)的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）規(guī)定的原則和要求進行，分為財務評價和國民經(jīng)濟評價兩部分。在財務評價中，根據(jù)本項目的特點，主要是以各級儲備糧油的儲存費、輪換費，糧食倉房和食用植物油罐的中轉(zhuǎn)代儲、中轉(zhuǎn)運營收入作為營業(yè)收入，以工程投資、運行管理費用等作為項目的成本費用。本項目的國民經(jīng)濟效益主要表現(xiàn)在緩解各級糧油倉儲壓力，保證儲備糧油的質(zhì)量，保證國家流通體制改革“三項政策”的落實，實現(xiàn)糧食敞開收購，提高農(nóng)民種糧、售糧的積極性，保障城市糧食供應，改善城鄉(xiāng)人民生活水平，促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展等方面產(chǎn)生的社會效益。對這些效益僅能定性分析描述，國民經(jīng)濟評價主要著眼于對項目產(chǎn)生的社會效益進行評述分析。二、財務評價1、項目建設(shè)期和計算期本項目的計算期擬定為12年，其中建設(shè)期2年，經(jīng)營期10年。2、項目收益估算本項目隨著倉房和油罐的陸續(xù)建設(shè)，建成后的倉房可隨時裝糧，建成后第一年生產(chǎn)負荷暫定為80%，第二年及以后各年的生產(chǎn)負荷為100%。正常年份的營業(yè)收入為2062.67萬元，利潤總額1178.03萬元。3、銷售稅金及附加本項目建成后，主要從事糧食和食用油的倉儲，中轉(zhuǎn)運營，糧油經(jīng)營等。營業(yè)稅率5%，城市維護建設(shè)稅和教育附加分別為營業(yè)稅的5%和3%，正常年份銷售稅金及附加共計11.38萬元。4、總成本費用估算（1）外購材料及備件費用本項目建成運營后，正常年外購材料及備件費用為12萬元。其麻袋、篷布等包裝物5萬元，熏蒸藥品3萬元，糧食薄膜4萬元。（2）動力費用本項目建成運行后，正常年外購燃料動力費用為12萬元。其中：年水費6萬元、電費6萬元。（3）工資及福利項目無新增定員，計入本項目的年工資及福利共計105萬元。（4）折舊費該項目形成固定資產(chǎn)原值5968.67萬元，固定資產(chǎn)按直線法計提折舊，本年折舊費264.12萬元（其中房屋建筑物折舊年限30年、凈殘值率為零；機器設(shè)備折舊年限10年、凈殘值率4%；其他固定資產(chǎn)折舊年限20年、凈殘值率為零）。（5）攤銷費該項目無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)2.25萬元。無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)按平均年限法攤銷，無形資產(chǎn)攤銷期限為10年，其他資產(chǎn)攤銷期限5年，共計年均攤銷0.45萬元。（6）修理費修理費計提比率為5%，費用總額290.82萬元。（7）財務費用生產(chǎn)經(jīng)營期內(nèi)的為還款長期貸款利息計入財務費用，本項目不考慮流動資金短期貸款利息，長期貸款的年利率暫定為7.47%（2008年同期利率）。5、利潤及分配（1）年利潤總額項目建成后，年均可實現(xiàn)利潤總額1178.03萬元。（2）所得稅按現(xiàn)行納稅規(guī)定，本項目應交納25%的所得稅，正常年份所得稅為316.83萬元。（3）稅后利潤及分配按規(guī)定，企業(yè)稅后利潤應提取10%法定盈余公積金，其余為未分配利潤。為提高長期貸款償還能力，還款期內(nèi)不提取公積金和公益金。（4）投資盈利指標投資利潤率和投資利稅率是反映財務盈利能力的兩個靜態(tài)指標。本項目的年平均稅后利潤總額為883.52萬元，年平均利潤總額為1178.03萬元。投資利潤率=年平均稅后利潤總額/總投資100% =883.52/6000100% =14.73%投資利稅率=年平均利潤總額/總投資100% =1178.03/6000100% =19.63%6、現(xiàn)金流量分析項目全部投資現(xiàn)金流量表詳見附表。經(jīng)計算：所得稅后所得稅前內(nèi)部收益率23.22%17.89%財務凈現(xiàn)值（ic=10%）3883.85萬元2270.86萬元投資回收期（含建設(shè)期2年）5.62年6.61年以上指標均高于行業(yè)基準指標。7、清償能力分析清償能力分析主要通過“借款還本付息表”和“資金來源與運用表”的計算，考察項目的財務狀況和借款清償能力。通過“借款還本付息表”可以看出，本項目具有較強的還款能力，借款償還期（指最大還款能力）為3.45年（含建設(shè)期2年）。還款資金來源首先是折舊費和攤銷費，其次為稅后利潤。通過“資金來源與運用表”可以看出，在項目計算期內(nèi)各年的資金均能平衡，且從營運期第二年開始有較大盈余（如果不償還長期借款）。8、不確定性分析（1）盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為：bep=年固定成本/（年營業(yè)收入-年可變成本-年銷售稅金及附加-所得稅）100%=710.71/（2021.42-23.52-109.16-294.51）100%=44.58%計算結(jié)果表明，當達到營業(yè)收入的44.58%時，項目即可保本，說明本項目具有較強的抗風險能力。（2）敏感性分析敏感性分析是指對項目的主要不確定因素的變化引起財務指標的變化進行計算分析，并與基準指標進行比較。本項目討論當營業(yè)量、營業(yè)收入、采購費用和建設(shè)投資四個單因素獨立變化5%時，對投資回收周期的影響。敏感性分析詳見下表。敏感性分析表變化因素變化率-15.00%-10.00%-5.00%0.00%5.00%10.00%15.00%基準折線率10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%營業(yè)量18.20%19.88%21.56%23.22%24.86%26.49%28.11%營業(yè)收入18.20%19.88%21.56%23.22%24.86%26.49%28.11%采購費用23.25%23.24%23.23%23.22%23.21%23.19%23.18%建設(shè)投資(不含利息)27.88%26.18%24.63%23.22%21.91%20.70%19.57%從表中可以看出：各因素的變化對財務指標的影響較小，單因素變化5%時，投資回收期波動幅度并不大，說明本項目對不確定因素有較強的適應能力。各因素的變化不同程度地影響投資回收期，其中營業(yè)量和營業(yè)收入的變化影響較大，建設(shè)投資次之。本項目營業(yè)量和營業(yè)收入取決于儲備糧油保管費的收費標準。當收費標準一定時，擴大倉儲量是增加營業(yè)