財政研究論文-基于內(nèi)生增長理論對我國經(jīng)濟增長問題的財政政策創(chuàng)新.doc

財政研究論文-基于內(nèi)生增長理論對我國經(jīng)濟增長問題的財政政策創(chuàng)新摘要由于資本邊際收益遞減及不變要素假定，一國經(jīng)濟增長將最終達到穩(wěn)態(tài)均衡和零增長，因此財政政策僅在短期調(diào)節(jié)經(jīng)濟穩(wěn)定等方面發(fā)揮作用，對于長期經(jīng)濟增長則無能為力。內(nèi)生增長理論認為，合適的財政政策在一國經(jīng)濟長期增長中發(fā)揮著重要作用。技術(shù)約束成為我國經(jīng)濟增長的主要問題。我國要保持持續(xù)的長期經(jīng)濟增長就必須加強人力資本、技術(shù)進步的研究與開發(fā)等方面財政政策創(chuàng)新。關(guān)鍵詞內(nèi)生增長理論人力資本技術(shù)約束財政政策20世紀(jì)80年代誕生的內(nèi)生增長理論，無論在理論上還是在實踐上都有著重要的影響。從理論發(fā)展的角度分析，內(nèi)生增長理論主要的貢獻在于將“知識”和“技術(shù)”在模型中內(nèi)生化。內(nèi)生增長理論認為，技術(shù)進步既是經(jīng)濟增長之源，又是“知識”內(nèi)生積累的結(jié)果。這樣，經(jīng)濟增長就取決于經(jīng)濟系統(tǒng)本身，而不是像新古典增長理論那樣是外生的。但這一時期的增長理論學(xué)家主要是在完全競爭假設(shè)下考察長期增長率的結(jié)論。完全競爭條件下的內(nèi)生增長模型存在一定的缺陷：一是完全競爭假設(shè)條件過于嚴(yán)峻，限制了模型的解釋力和適用性；二是完全競爭假設(shè)無法較好地描述技術(shù)商品的特性，即非競爭性和部分排他性，并使一些內(nèi)生增長模型產(chǎn)生邏輯上的不一致。為了克服上述內(nèi)生增長模型存在的問題，從90年代開始，增長理論學(xué)家開始在更接近現(xiàn)實的壟斷競爭假設(shè)下研究經(jīng)濟增長問題，提出了一些新的內(nèi)生增長模型，標(biāo)志著內(nèi)生增長理論進入了一個新的發(fā)展階段?；趦?nèi)生增長理論對我國經(jīng)濟增長問題進行研究，并采取有效的財政政策，對于促進我國長期經(jīng)濟增長具有一定的理論價值與實踐意義一、內(nèi)生增長理論的基本思路凱恩斯的有效需求及政府干預(yù)經(jīng)濟運行理論于20世紀(jì)30年代推出后，在經(jīng)濟學(xué)界引起很大震動，但這套理論主要采用靜態(tài)均衡分析方法，考察的是經(jīng)濟的短期靜態(tài)均衡和比較靜態(tài)均衡，因而無法分析長期問題和動態(tài)問題。英國經(jīng)濟學(xué)家哈羅德和美國經(jīng)濟學(xué)家多馬試圖將凱恩斯的通論長期化、動態(tài)化，即試圖確定在給定假設(shè)條件下實現(xiàn)持續(xù)充分就業(yè)的條件。為此，他們研究了國民收入、儲蓄率、資本、勞動生產(chǎn)率等因素之間的數(shù)量關(guān)系，各自獨立地提出了著名的哈羅德多馬模型。這一模型雖然能夠部分解釋經(jīng)濟增長問題，但主要還是在資本產(chǎn)出系數(shù)不變的基礎(chǔ)上，強調(diào)實現(xiàn)經(jīng)濟增長理想狀態(tài)的困難性，即所謂“刀刃”問題?；谝剡呺H收益遞減和資本與勞動具有可替代性的假設(shè)，以索洛斯旺模型為代表的新古典增長理論認為，由于資本積累會出現(xiàn)收益遞減問題，最終人均產(chǎn)出將停止增長。他們發(fā)現(xiàn)，僅靠要素投入并不能解釋全部經(jīng)濟增長，為此，他們引入了一個外生的技術(shù)進步因素，并認為技術(shù)進步是比物質(zhì)資本和勞動投入更為重要的經(jīng)濟增長的決定因素，雖然新古典增長理論將技術(shù)進步對經(jīng)濟增長的作用推向了一個新的高度，但這一理論對知識的生產(chǎn)過程仍然一無所知。因此，如果這個外生的技術(shù)進步的來源被切斷，經(jīng)濟終究難逃零增長的穩(wěn)定均衡狀態(tài)，那么經(jīng)濟的長期增長仍是無法解釋的現(xiàn)象。為突破新古典經(jīng)濟增長理論的不切實際的假定前提和最終結(jié)論，阿羅在將技術(shù)進步“內(nèi)生化”方面做了最初的嘗試。他指出，技術(shù)進步與投資過程是聯(lián)系在一起的，投資都是在做新事情，這無疑將產(chǎn)生新知識，他用“邊干邊學(xué)”(Learningbydoing)來解釋這一過程。此后宇澤弘文、謝辛斯基等人的研究首次分析了知識積累和技術(shù)進步的來源，并強調(diào)生產(chǎn)經(jīng)驗的積累或教育投資的內(nèi)生化知識是經(jīng)濟持續(xù)增長的源泉。20世紀(jì)80年代中期以來，以羅默、盧卡斯等為代表的一批經(jīng)濟學(xué)家，研究并發(fā)展了阿林揚、熊彼特、阿羅等人的經(jīng)濟增長思想，提出一組以“內(nèi)生技術(shù)變化”為核心的論文，重新探討了長期經(jīng)濟增長的源泉，構(gòu)筑了一種新的增長理論內(nèi)生增長理論。內(nèi)生增長理論認為，長期經(jīng)濟增長率不會像新古典經(jīng)濟理論所認為的那樣最終趨向于零，因為新投入的要素積累不會出現(xiàn)邊際收益遞減的現(xiàn)象；而如果企業(yè)層次的資本投入邊際收益率發(fā)生遞減現(xiàn)象，整個經(jīng)濟層次的資本邊際收益率則不會發(fā)生變化，甚至在一定條件下遞增，促進資本邊際收益保持不變或遞增的源泉在于人力資本投資、知識積累與技術(shù)進步。例如盧卡斯認為，人力資本在積累過程中(包括正規(guī)教育、培訓(xùn)、在職學(xué)習(xí)等等)，會發(fā)揮正的外部效應(yīng)，使平均人力資本水平遞增，并通過學(xué)習(xí)效應(yīng)從一個人擴散到另一個人，最終對所有生產(chǎn)要素的邊際收益產(chǎn)品產(chǎn)生正的影響。羅默認為，一國的知識總量假定取決于所有過去企業(yè)從事的研究與開發(fā)活動總量，則由于每個企業(yè)都可以從其他所有企業(yè)所從事的研究與開發(fā)活動中受益，說明企業(yè)的研究與開發(fā)活動具有外溢性。這種外溢效應(yīng)不僅使知識自身形成遞增收益，而且使物質(zhì)資本、勞動等其他要素也具有遞增收益，從而會導(dǎo)致無約束的長期經(jīng)濟增長。此外，內(nèi)生增長理論與新古典經(jīng)濟增長理論在政策主張上也產(chǎn)生了分歧。盡管之前的財政學(xué)家認為財政政策在資源配置、收入分配和經(jīng)濟穩(wěn)定等領(lǐng)域具有重要作用，如通過增加稅收動員額外資源以增加投資水平、通過征收累進所得稅調(diào)節(jié)居民收入差距、通過補償性財政政策防止出現(xiàn)大的經(jīng)濟波動等，但一般認為財政政策在促進長期經(jīng)濟增長方面作用不大。有些學(xué)者甚至通過“李嘉圖等價定理”和理性預(yù)期學(xué)派的理性預(yù)期假定，認為財政政策在拉動消費與需求、促進經(jīng)濟增長方面根本就是束手無策的。內(nèi)生增長理論則認為，一國的經(jīng)濟增長是由內(nèi)生因素決定的，這些內(nèi)生因素對財政政策非常敏感，也就是說，財政政策在促進長期經(jīng)濟增長方面具有重要作用。因為，無論是知識的積累過程，還是人力資本的投資過程，財政都可以通過稅收、支出、補貼、公債等手段予以積極支持，進而提高單位生產(chǎn)要素產(chǎn)出率，推動經(jīng)濟的長期穩(wěn)定增長。正因如此，進入20世紀(jì)90年代以來，財政政策再度成為理論界和實際部門的研究重點，這從美國布什政府的所得稅減稅,以及加大對教育、科技、研發(fā)等領(lǐng)域投資的財政政策可見一斑。二、內(nèi)生增長模型對財政政策影響的關(guān)系分析1.基于人力資本投資理論對財政政策分析。盧卡斯認為，人力資本投資是經(jīng)濟增長的推動力，人均收入增長率與人力資本投資占總投資比重成正比。但人力資本投資又存在外部性，即雖然經(jīng)濟整體收益及每個企業(yè)的單個生產(chǎn)率均會因人力資本投資深化過程而提高，但人力資本擁有者并不能因為其對經(jīng)濟整體所做的貢獻而得到補償，從而經(jīng)濟行為主體的投資不會達到最適狀態(tài)。由此，政府部門可通過財政政策，在促進人力資本投資方面發(fā)揮重要作用，或直接增加人力資本投資，或通過稅收減免、投資補貼、財政貼息等手段，鼓勵企業(yè)投資人力資本。盧卡斯指出，基于人力資本積累的途徑在不同行業(yè)中有所不同的事實，如果某一行業(yè)具有較高的潛在人力資本增長率，政府最好引導(dǎo)資源從別處流向該行業(yè)，提高資源的投入產(chǎn)出效益。財政可通過稅收和轉(zhuǎn)移性支出過程實現(xiàn)對人力資本投資的資源優(yōu)化配置，如加大對摩擦性失業(yè)和結(jié)構(gòu)性失業(yè)人群的定向培訓(xùn)，使其能夠從事某些勞動密集型行業(yè)的工作等。另外，索倫森的人力資本分析模型指出，對資本征高稅只影響利率，并在長期內(nèi)降低生產(chǎn)的資本密集程度。如果政府提高學(xué)費，對勞動所得課稅會降低平衡增長率；如果政府對教育提供補貼，對勞動所得課稅會提高平衡增長率。因此在社會最適狀態(tài)下，對資本所得征稅稅率并不為零，政府需要為扶持人力資本的形成提供生產(chǎn)型服務(wù)。此外，索倫森還說明了人力資本外部效應(yīng)的大小決定了對勞動所得的課稅是正還是負，這同樣適用于教育學(xué)費或教育補貼。如果這種外部效應(yīng)非常大，且教育過程的效率很高，政府應(yīng)當(dāng)提供教育補貼；如果這種外部效應(yīng)非常小，且教育過程的效率很低，政府應(yīng)當(dāng)對家庭收取學(xué)費。2.基于知識外溢性效應(yīng)對財政政策分析。另一種解釋資本投資收益率在長期中不會發(fā)生遞減現(xiàn)象的思想，是認為物質(zhì)資本積累過程中，知識和經(jīng)驗也在不斷積累，而知識的積累具有外溢效應(yīng)，使物質(zhì)資本收益率長期中不會趨向于零。阿羅認為，知識的取得與經(jīng)驗緊密相關(guān)，而經(jīng)驗的衡量指標(biāo)是總投資積累額。當(dāng)總投資不斷增長時，經(jīng)驗的取得促進了知識存量的不斷提高。一旦知識作為一種共用品被生產(chǎn)出來，即可促進所有工人生產(chǎn)效率的提高，由此說明私人邊際產(chǎn)量與社會邊際產(chǎn)量不一致，政府應(yīng)通過一定的財政手段，彌補私人投資與知識積累的不足，使總投資水平達到或趨近于政府認定的水平。羅默模型同樣說明了由于知識的外溢效應(yīng)，資本邊際效益并不會因資本固定性而逐漸降低，因此僅靠分散化的私人投資過程將難以達到帕累托最優(yōu)的知識存量，政府應(yīng)采用一定的財政政策，引導(dǎo)私人經(jīng)濟將消費轉(zhuǎn)向物質(zhì)資本投資和知識積累。具體措施包括對知