暫行辦法框架下的擔(dān)保業(yè)務(wù)開展與風(fēng)險防范.ppt

暫行辦法框架下的擔(dān)保業(yè)務(wù)開展 與 風(fēng) 險 防 范,(中國擔(dān)保融資法律網(wǎng)),廣東卓建律師事務(wù)所 擔(dān)保融資部 金振朝 律師,目 錄,一、暫行辦法框架下的公司盈利模式 二、擔(dān)保公司的市場開拓 三、擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)操作和反擔(dān)保設(shè)計 四、關(guān)于信用擔(dān)保業(yè)的幾點(diǎn)心得體會,一、暫行辦法框架下的 擔(dān)保公司盈利模式,融資擔(dān)保 保函擔(dān)保 委托貸款 典當(dāng) 投資 小額貸款 政府資金受托管理,1、融資擔(dān)保,間接融資擔(dān)保： （銀行貸款擔(dān)保） 直接融資擔(dān)保： 中小企業(yè)集合債券擔(dān)保,中小企業(yè)集合票據(jù)擔(dān)保,流動資金貸款擔(dān)保,綜合授信額度擔(dān)保,固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保,房地產(chǎn)開發(fā)貸款擔(dān)保,貸款擔(dān)保,貸款擔(dān)保是擔(dān)保公司為中小企業(yè)取得銀行貸款及授信所提供的第三方保證，其主要目的是解決中小企業(yè)融資難問題，搭建中小企業(yè)與銀行之間的融資橋梁，協(xié)助中小企業(yè)建立銀行信用、確保銀行貸款安全。 包括個人貸款擔(dān)保和企業(yè)貸款擔(dān)保、單筆保證和綜合授信擔(dān)保 暫行辦法第十八條,中小企業(yè)集合票據(jù)擔(dān)保,2010年11月3日，深圳市首只中小企業(yè)集合票據(jù)成功發(fā)行，深圳市飛馬國際供應(yīng)鏈股份有限公司、深圳市聯(lián)嘉祥科技股份有限公司2家中小企業(yè)通過發(fā)行集合票據(jù)成功融資1.25億元，發(fā)行期為1年，票面利率3.8%。這是繼深圳市2007年全國首發(fā)深圳中小企業(yè)集合債以來，中小企業(yè)債市直接融資的又一項創(chuàng)新舉措。本期集合票據(jù)由深圳市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心有限公司研究設(shè)計，委托中債信用增進(jìn)投資股份有限公司為集合票據(jù)增信至最高資信等級AAA級，深圳擔(dān)保中心提供反擔(dān)保，并實(shí)際承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。 （深圳商報）,中小企業(yè)集合票據(jù),又稱中小非金融企業(yè)集合票據(jù)，是指由人民銀行主導(dǎo)、銀行間市場交易商協(xié)會組織、銀行間債券市場成員共同參與，在全國銀行間債券市場上推出的一種新的債務(wù)融資工具。這一融資工具一般由2個以上、10個以下具有法人資格的中小企業(yè)，按照“統(tǒng)一產(chǎn)品設(shè)計、統(tǒng)一券種冠名、統(tǒng)一信用增進(jìn)、統(tǒng)一發(fā)行”方式在銀行間債券市場共同發(fā)行。 依據(jù)文件：銀行間債券市場非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法中國人民銀行 2008第 1 號 、短期融資券管理辦法（中國人民銀行令2005第2號） 銀行間債券市場中小非金融企業(yè)集合票據(jù)業(yè)務(wù)指引中國銀行間交易商協(xié)會【2009】第15號,2、保函擔(dān)保,保函種類：投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、工資支付保函、質(zhì)量保函、關(guān)稅保付保函、訴訟保函 保函擔(dān)保的法律關(guān)系： “一個基礎(chǔ)、兩重委托、三層擔(dān)保?！?暫行辦法第十九條 兼營業(yè)務(wù),3、委托貸款,根據(jù)1996年中國人民銀行制定的貸款通則有關(guān)規(guī)定，委托貸款，系指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險。該規(guī)定第一次以行政規(guī)章的形式對委托貸款予以確認(rèn)。,4、民間借貸（1）,合同法第十二章 借款合同（節(jié)選） 第二百條：借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款數(shù)額返還借款并計算利息。 第二百零八條：借款人提前償還借款的，除當(dāng)事人另有約定的以外，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款的期間計算利息。 第二百一十一條：自然人之間的借款合同對支付利息沒有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定。,4、民間借貸（2）,最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見1991年7月2日最高人民法院審判委員會第502次會議討論通過 指公民之間的借貸糾紛、公民與法人之間的借貸糾紛以及公民與其他組織之間的借貸糾紛 第六條：民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍（包含利率本數(shù)）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)。,以財務(wù)顧問合同收取部分利息問題,收費(fèi)對價：提供融資咨詢服務(wù) 服務(wù)內(nèi)容：融資咨詢、策劃、方案設(shè)計 合同主體：最好是關(guān)聯(lián)公司 合同條款：盡量與借款合同、委托貸款合同相區(qū)別，保持相對獨(dú)立性 爭議解決方式：可選擇仲裁 要點(diǎn)：申請書、財務(wù)顧問合同、事先收取等,委托貸款VS民間借貸,好處 合規(guī) 規(guī)范：銀行可以協(xié)助把控風(fēng)險 有利于建立銀行合作關(guān)系 手續(xù)簡便 便于辦理擔(dān)保手續(xù),弊端 手續(xù)費(fèi) 須經(jīng)過合規(guī)審查 利息限制 增加了程序,5、借款擔(dān)保,指擔(dān)保公司為民間借貸提供的擔(dān)保 并不違反現(xiàn)有法律規(guī)定 避免成為非法吸收存款 注意審查資金來源和借款用途合法 也要注重對借款人的資信調(diào)查和反擔(dān)保 民間借貸也可以是委托貸款形式,二、擔(dān)保公司的市場開拓,（一）擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)來源 （二）銀保合作中應(yīng)注意的問題 （三）擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理,（一）擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)來源,上門業(yè)務(wù) 傳統(tǒng)營銷手段 網(wǎng)站建設(shè) 適度宣傳 品牌積累,可靠業(yè)務(wù)來源,銀行推薦 政府合作 行業(yè)協(xié)會介紹 專業(yè)市場服務(wù) 客戶推薦 主動聯(lián)系優(yōu)質(zhì)客戶 案例三：cgc擔(dān)保公司“誠信榜”活動,（二）銀保合作中應(yīng)注意的問題,1、合作銀行的選擇 2、擔(dān)保公司與銀行打交道的幾項原則 3、銀保合作關(guān)系的建立和維護(hù),1、合作銀行的選擇,情投意合型 股東撮合型 各取所需型 束之高閣型,2、擔(dān)保公司與銀行打交道的幾項原則,平等待人 有理有節(jié) 彼此尊重 重視信譽(yù) 及時溝通,3、銀保合作關(guān)系的建立和維護(hù),銀行合作協(xié)議的主要條款 合作協(xié)議附件 簽約前的協(xié)商與談判 簽約與履行 “一票否決、三項擔(dān)保 、六月代償、八二分擔(dān)”,案例：z實(shí)業(yè)公司代償糾紛案,深圳市z實(shí)業(yè)公司成立于1994年6月，初始注冊資本1500萬元。1996年底，z公司以其無產(chǎn)權(quán)的“玉嶺山莊”別墅作為增資將注冊資本變更為3000萬元，并偽造了驗資報告。1997年11月，z公司以“加殼素項目”向某 擔(dān)保公司申請貸款1000萬元，擔(dān)保公司經(jīng)過審查，同意給予400萬元擔(dān)保，實(shí)際擔(dān)保放款200萬元。貸款于1999年1月11日到期，數(shù)月后，銀行起訴z公司和擔(dān)保公司，擔(dān)保公司實(shí)際代償210多萬元。事后調(diào)查，擔(dān)保公司發(fā)現(xiàn)z公司在1997年增資前就因連續(xù)兩年沒有年檢而被工商局鎖定，銀行在擔(dān)保公司擔(dān)保放款當(dāng)天就收回了貸款，即借新還舊。,銀保合作協(xié)議主要內(nèi)容,合作內(nèi)容：業(yè)務(wù)品種 授信額度 合作原則：獨(dú)立審核 合作業(yè)務(wù)流程：附圖 擔(dān)保范圍：三項擔(dān)保 保證方式：一般或連帶 保證期間：二年 風(fēng)險分擔(dān)：“二八”“一九” 代償期限：寬限期 代償證明 共同追償 擔(dān)保資源分配 合作期限 其他約定,銀保合作協(xié)議附件,合作流程圖 擔(dān)保意向通知書 保證合同 放款通知書及送達(dá)回執(zhí) 最高額保證合同,額度啟用通知書及送達(dá)回執(zhí) 保證責(zé)任終止通知書 代償通知書 代償證明,事先充分準(zhǔn)備才能減少后患！,保證合同主要條款,以銀保合作協(xié)議為基礎(chǔ) 主債務(wù)基本信息：債務(wù)人、金額、期限、債權(quán)人、主合同及編號 保證方式 擔(dān)保范圍 保證期間 主合同變更及轉(zhuǎn)讓 保證人義務(wù) 其他條款,有關(guān)注意事項,合作銀行的選擇 銀行合作關(guān)系的建立和維護(hù) 合作協(xié)議及保證合同談判 防范來自銀行的風(fēng)險 建立風(fēng)險共同防范、預(yù)警機(jī)制 及時代償與合理抗辯,（三）擔(dān)保業(yè)務(wù)的受理,1、業(yè)務(wù)受理條件 2、擔(dān)保申請表和材料清單 3、評審費(fèi),1、業(yè)務(wù)受理條件,外松內(nèi)緊原則 適時調(diào)整原則 客戶培育原則,2、擔(dān)保申請表和材料清單,擔(dān)保公司內(nèi)部業(yè)務(wù)受理順序 委托擔(dān)保申請書（表） 所需材料清單,3、評審費(fèi),作用、合理性 收取時間、標(biāo)準(zhǔn) 案例：某公司訴請退還評審費(fèi)案 二審法院判決：“上訴人向被上訴人申請?zhí)峁?dān)保，被上訴人對上訴人的資信、經(jīng)營狀況及反擔(dān)保進(jìn)行調(diào)查、評審時企業(yè)降低自身經(jīng)營風(fēng)險的需要，也符合行業(yè)管理，經(jīng)過調(diào)查、評審并不意味著必然提供擔(dān)保，被上訴人為上訴人的擔(dān)保事項進(jìn)行了實(shí)際的評審工作，雖最終沒有提供擔(dān)保，但上訴人仍應(yīng)承擔(dān)評審費(fèi)用?！?三、擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)操作,（一）盡職調(diào)查 （二）項目評審 （三）方案設(shè)計 （四）反擔(dān)保,（五）放款審核 （六）保后跟蹤 （七）項目終結(jié) （八）債務(wù)追償,風(fēng)險管理是中小企業(yè)信用擔(dān)保的生命線，是擔(dān)保機(jī)構(gòu)生存和發(fā)展的核心競爭力體現(xiàn)，良好的風(fēng)險控制能力是擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)健康發(fā)展的基石。,擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營的是風(fēng)險，規(guī)避與防范風(fēng)險，首先要強(qiáng)化風(fēng)險意識。否則，在保前調(diào)查、保后跟蹤、信息反饋、還款等各個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題。,（一）盡職調(diào)查,1、認(rèn)真準(zhǔn)備調(diào)查提綱 保前調(diào)查是系統(tǒng)地收集、整理、分析數(shù)據(jù)資料和客戶資信狀況的復(fù)雜過程，在此之前，有必要認(rèn)真準(zhǔn)備一份詳細(xì)的調(diào)查提綱。 2、注意多方面收集信息，解決信息不對稱問題項目的信息來源 企業(yè)內(nèi)部：企業(yè)提供的資料、到企業(yè)實(shí)地調(diào)查； 企業(yè)外部：1、供應(yīng)商、客戶、競爭對手；2、銀行、會計師事務(wù)所等；3、政府機(jī)關(guān)，例如人民銀行、工商（企業(yè)信息表等）、稅務(wù)、國土等。4、其他： 特聘專家、公開刊物、Internet等。,3、核證、確定企業(yè)提供的信息的真實(shí)性、有效性、合法性 復(fù)印件與原件核對； 企業(yè)提供的財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣檢查，進(jìn)行帳表、帳帳、帳證、帳實(shí)檢查； 注意信息（企業(yè)內(nèi)、外部）之間相互印證； 注意對信息進(jìn)行分析，例如企業(yè)銷售利潤率下降； 企業(yè)提供的資料應(yīng)為最新； 借款主體信息：是否年檢、是否被注銷、經(jīng)營期限等； 合法性，例如，一企業(yè)投資近億元的生產(chǎn)基地為違法建筑；企業(yè)開展的業(yè)務(wù)與營業(yè)執(zhí)照上不一致等；,4、到企業(yè)調(diào)查應(yīng)注意多問、多聽、多看，重要環(huán)節(jié)多進(jìn)行隨機(jī)抽查 可以與企業(yè)所有接觸的人溝通，包括駕駛員；感受企業(yè)的人氣、職工的工作熱情；隨機(jī)抽查可以了解企業(yè)真實(shí)的一面，使作假的企業(yè)防不勝防； 5、認(rèn)真負(fù)責(zé)，不放過任何一點(diǎn)疑問 認(rèn)真研究資料 6、注意與企業(yè)最終決策者進(jìn)行溝通，建立聯(lián)系渠道，一方面可以提高效率，一方面可以防范企業(yè)經(jīng)辦人員的道德風(fēng)險，保護(hù)自己 7、處理好調(diào)查質(zhì)量與效率關(guān)系,保前調(diào)查的分類,財務(wù)因素調(diào)查（略） 非財務(wù)因素調(diào)查（以生產(chǎn)型企業(yè)為例） 基本情況 企業(yè)管理 產(chǎn)品及技術(shù)狀況 行業(yè)及市場情況 產(chǎn)品制造 企業(yè)資信狀況 風(fēng)險性 反擔(dān)保措施調(diào)查,非財務(wù)調(diào)查的作用（一）,判斷借款人的還款能力 財務(wù)因素分析主要是對借款人的歷史還款能力進(jìn)行定量分析。在持續(xù)、穩(wěn)定經(jīng)營的假設(shè)下，借款人未來一定時期的經(jīng)營、財務(wù)狀況不會發(fā)生顯著的變化。所以，借款人的歷史還款能力是判斷貸款風(fēng)險的基礎(chǔ)。但事實(shí)上，借款人的經(jīng)營、財務(wù)狀況受行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、管理水平等各種因素的影響和作用，是處于不斷變化之中的。未來的經(jīng)營、財務(wù)狀況是過去、目前和將來種種因素作用的結(jié)果。,非財務(wù)調(diào)查的作用（二）,判斷借款人的還款意愿 還款意愿很大程度上取決于企業(yè)管理層素質(zhì)、信用意識和法律意識； 其他核實(shí)途徑：1、銀行還款信用記錄；2、在供應(yīng)商等其他債權(quán)人處的履約情況；3、工商、稅務(wù)、海關(guān)、司法、會計事務(wù)所等部門信息交流；4、企業(yè)利用兼并、破產(chǎn)、重組、轉(zhuǎn)讓、承包、分立等形式惡意逃廢債；5、與企業(yè)內(nèi)部人員交流：有無經(jīng)常性拖欠員工工資、福利等現(xiàn)象；是否按規(guī)定為員工購買社會保險等。,（二）項目評審,會前審查制 評審委員會評審制 主任委員一票否決 二票暫緩 評委回避制 不是簡單投票，應(yīng)說明理由 根據(jù)評委的表決意見定期對評委的業(yè)務(wù)素質(zhì)、職業(yè)道德等進(jìn)行審查 主審制 獨(dú)立評委制 專家評審制,（三）擔(dān)保方案設(shè)計,序列償還： 分為等額、遞增（減）、不規(guī)則償還 日、周、月償還間隔 解決第一還款來源不足問題 把集中風(fēng)險變?yōu)榉植急阌诳刂?安全系數(shù)大增,設(shè)計原則： 1、扶持企業(yè) 2、留住客戶 3、控制風(fēng)險 分次放款：,（四）反擔(dān)保:組合打包、序列償還,個人保證 企業(yè)保證 房地產(chǎn)抵押 汽車、船舶抵押 機(jī)器設(shè)備抵押 存單質(zhì)押,股權(quán)、股票質(zhì)押 出口退稅賬戶質(zhì)押 動產(chǎn)、倉單質(zhì)押 應(yīng)收賬款質(zhì)押 專利權(quán)質(zhì)押 保證金,1、個人保證,保證人：法定代表人和實(shí)際控制人、 財務(wù)負(fù)責(zé)人 少數(shù)情況：項目負(fù)責(zé)人或分公司負(fù)責(zé)人 原則上應(yīng)當(dāng)提供夫婦保證，適當(dāng)靈活 應(yīng)要求提供身份證、結(jié)婚證復(fù)印件、財產(chǎn)清單和權(quán)屬憑證 當(dāng)面簽字、蓋手印，拍照 密切跟蹤保證人的動向,2、企業(yè)保證,應(yīng)要求出具股東會決議或董事會決議 須注意公司為實(shí)際控制人、股東提供保證的情形 法定代表人或者委托代理人簽署、蓋章 事先收集保證企業(yè)的賬號、房產(chǎn)等財產(chǎn)線索 注意幾種不得作為保證人的情形 一般為連帶責(zé)任保證,3、房產(chǎn)抵押,事先調(diào)查是否存在產(chǎn)權(quán)爭議 軍產(chǎn)房過戶問題 預(yù)授權(quán)處置 租賃關(guān)系的處理（案例） 抵押價值約定 占有、使用、收益約定 “流質(zhì)契約禁止” 學(xué)校、醫(yī)院的房產(chǎn)抵押問題,4、機(jī)器設(shè)備抵押,在工商局辦理抵押登記 登記為公師對抗要件 有選擇的機(jī)器設(shè)備 要求合同、發(fā)票原件存放在擔(dān)保公司 購買保險 保后監(jiān)控,5、股權(quán)質(zhì)押,設(shè)立要件 擔(dān)保法 VS物權(quán)法 股權(quán)質(zhì)押與資產(chǎn)抵押 一般不作為主要的反擔(dān)保措施 股權(quán)過戶擔(dān)保問題,6、動產(chǎn)（存貨）質(zhì)押,物權(quán)法第二百一十二條：質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財產(chǎn)時設(shè)立 一般引入第三方監(jiān)管：倉儲公司或物流公司 須簽定動產(chǎn)質(zhì)押合同、動產(chǎn)監(jiān)管協(xié)議（三方） 事先約定最低擔(dān)保額,7、應(yīng)收賬款質(zhì)押（1）,范圍 設(shè)立要件：在人民銀行征信中心辦理出質(zhì)登記 審查標(biāo)準(zhǔn)：形式主義審查 辦理方式：自行通過網(wǎng)上登記辦理 查詢：輸入企業(yè)的名稱或者 個人的身份證號 迄今為止國內(nèi)最先進(jìn)的登記制度和理念,8、應(yīng)收賬款質(zhì)押（2）,審查應(yīng)收賬款的質(zhì)量 在質(zhì)押合同中約定回款帳戶 要求次債務(wù)人出具回款到指定帳戶的承諾函 與銀行簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 松散性與緊密型結(jié)合,9、保證金,擔(dān)保法司法解釋 以誰的名義存儲 保證金與讓與擔(dān)保,（五）放款審核,項目上會評審?fù)ㄟ^ 上載評審意見表 發(fā)出擔(dān)保意向書 銀行回復(fù) 項目經(jīng)理制作合同 部門審核 項目經(jīng)理面簽 法務(wù)經(jīng)理審核并登記簽約 擔(dān)保公司簽章 辦理抵（質(zhì)）押登記 確認(rèn)合同及反擔(dān)保手續(xù)完備 呈請放款,（六）保后跟蹤,重視保后跟蹤：“3分貸7分管”。 中心制定規(guī)定和工作指引 項目經(jīng)理定期跟蹤（通過企業(yè)和其他渠道），要求企業(yè)定期提供報表，并進(jìn)行分析，完成跟蹤報告 保后跟蹤不應(yīng)忽視反擔(dān)保的檢查。,保后跟蹤制度,檢查時間 貸后第一個月、每二個月，貸款到期前一個月 檢查方法 自查為主，互查為輔；查賬與查庫結(jié)合；檢查分析和建議相結(jié)合；保后業(yè)務(wù)和爭取派生業(yè)務(wù) 檢查重點(diǎn) 貸后一個月：貸款使用情況，用途是否改變 貸后每二月：貸款前后經(jīng)營、財務(wù)、反擔(dān)保情況變化 到期前一月：還款資金籌備情況，還款意愿，還款來源 保后跟蹤記錄 保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進(jìn)意見,（七）項目終結(jié),企業(yè)還款（退還保函原件）,銀行解保,審核終結(jié)報告,釋放反擔(dān)保,（八）債務(wù)追償,取得追償權(quán)以代償為前提 追償方式： （1）協(xié)商、談判 （2）第三方調(diào)解、斡旋 （3）訴訟、仲