[精品論文]存款保險制度論文保險意識_論文

畢業(yè)設(shè)計課程定做 QQ1714879127存款保險制度論文保險意識 論文淺析存款保險制度下道德風(fēng)險控制的法律制度摘要存款保險制度作為一國金融安全網(wǎng)的重要組成部分在提高金融體系的穩(wěn)定性的同時容易產(chǎn)生道德風(fēng)險。因此，需要研究建立相應(yīng)的法律制度來控制道德風(fēng)險。本文指出美國和德國實踐經(jīng)驗有值得借鑒之處。 關(guān)鍵詞存款保險制度 道德風(fēng)險 法律制度 存款保險制度是指由經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)依照規(guī)定的費(fèi)率向?qū)ｉT的存款保險機(jī)構(gòu)繳納保險費(fèi)進(jìn)行投保，當(dāng)投保金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)或面臨破產(chǎn)時，由該專門保險機(jī)構(gòu)提供資金援助或者直接向儲戶支付部分或全部存款的保險制度。存款保險制度的根本作用在于保護(hù)小額存款者的利益，同時也是金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制的補(bǔ)充，是構(gòu)成一個國家金融安全網(wǎng)的三項重要制度之一。 存款保險制度增強(qiáng)了人們對金融體系的信心，維護(hù)金融穩(wěn)定，但是該制度帶來的道德風(fēng)險問題往往會影響其運(yùn)行成效，減弱其基本作用。所以應(yīng)認(rèn)真研究存款保險制度中道德風(fēng)險產(chǎn)生和存在的根源，從而找到防范道德風(fēng)險的辦法，進(jìn)而建立起一套行之有效的控制道德風(fēng)險的法律制度。 一、存款保險制度中的道德風(fēng)險 （一）存款保險制度和道德風(fēng)險 1存款保險制度 一個國家或地區(qū)政府為了保護(hù)存款人的利益，維護(hù)該國金融業(yè)的安全與穩(wěn)定，往往通過法律形式在金融體制中設(shè)立專門的存款保險機(jī)構(gòu)。 該制度規(guī)定有吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)必須或自愿按照法定的比例向存款保險機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)，存款保險機(jī)構(gòu)對其投保人進(jìn)行定期或不定期的檢查，將其財務(wù)狀況限定在相應(yīng)的范圍之內(nèi)，當(dāng)投保的金融機(jī)構(gòu)發(fā)生支付危機(jī)或倒閉時，由存款保險機(jī)構(gòu)向其提供資金援助或向存款人支付部分或全部存款。（如下面簡圖所示） 存款保險源于美國。20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)大蕭條嚴(yán)重影響了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營，危害了存款人的利益。所以，1933年美國銀行法就明文規(guī)定在聯(lián)邦層面建立存款保險制度，旨在重振公眾對銀行體系的信心，保護(hù)儲戶利益的同時監(jiān)督銀行的經(jīng)營。 我國迄今尚未建立存款保險制度，但是中國人民銀行在其公布的中國金融穩(wěn)定報告2006中曾對此作了闡述并肯定了其積極意義。該報告將存款保險制度定義為：存款類金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)參加存款保險并繳納保費(fèi)，當(dāng)某個存款類金融機(jī)構(gòu)倒閉或破產(chǎn)時，由管理保費(fèi)的存款類保險機(jī)構(gòu)按規(guī)定向存款人予以賠付。 存款保險制度功能主要表現(xiàn)在四個方面。首先是保護(hù)功能。建立存款保險制度的首要的最初的目的就是保護(hù)小額儲戶的利益，在銀行破產(chǎn)時免遭損失或減少損失。其次是穩(wěn)定功能。如果沒有存款保險制度，在某一銀行破產(chǎn)倒閉的情況下，由于信息不對稱，儲戶不僅對該銀行喪失信心而且還會對其他銀行也產(chǎn)生疑慮，進(jìn)而容易出現(xiàn)擠兌，導(dǎo)致危機(jī)蔓延。存款保險制度的存在使得儲戶的損失得到及時的賠付，很大程度上就截斷了危機(jī)的傳導(dǎo)。再次是救助功能。當(dāng)銀行面臨支付危機(jī)時，存款保險機(jī)構(gòu)可以向投保銀行提供支持，幫助投保行度過危機(jī)。另外是監(jiān)管功能。存款保險機(jī)構(gòu)時刻關(guān)注投保銀行的經(jīng)營和安全，對銀行存在一定程度上的監(jiān)督。 盡管存款保險制度的作用明顯，但是任何事物都有兩面性，存款保險制度也不例外，它在發(fā)揮作用的同時也會帶來道德風(fēng)險。 2道德風(fēng)險 道德風(fēng)險的概念源自保險學(xué)的研究。它最早是由Arrow（1962）在研究醫(yī)療保險問題是提出的。他認(rèn)為道德風(fēng)險是指在保險關(guān)系中，被保險人利用自己掌握的信息優(yōu)勢，在追求自身利益最大化的同時做出損害被保險人利益的行為，或是在保險代理關(guān)系中，代理人利用信息優(yōu)勢做出損害被代理人的行為。 簡單的來理解就是從事經(jīng)濟(jì)活動的理性人在最大限度的追求自身效益的同時做出不利于他人的行為。道德風(fēng)險生成的原因在于不恰當(dāng)?shù)募顧C(jī)制。 （二）存款保險制度中道德風(fēng)險的體現(xiàn) 在存款保險制度中，道德風(fēng)險是指由于信息不對稱，存款保險機(jī)構(gòu)對銀行提供保護(hù)和救助時，改變了存款者、投保銀行和存款保險機(jī)構(gòu)甚至金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)所面臨的激勵和約束機(jī)制，使得各方都有可能產(chǎn)生道德風(fēng)險。具體包括以下四個方面： 第一，存款人的道德風(fēng)險。在沒有存款制度的情況下，存款的安全性缺乏保證，因此存款人需要慎重選擇銀行同時積極的對銀行的風(fēng)險和經(jīng)營狀況進(jìn)行了解和分析，甚至還會對銀行進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督。但當(dāng)存款保險制度建立以后，在銀行無法支付時將由存款保險機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)支付存款人的存款，這就導(dǎo)致存款人的監(jiān)督責(zé)任放松，存款人則不在關(guān)注銀行的經(jīng)營狀況，只是關(guān)注哪家銀行的利率更高，得到的收益更多。 第二，銀行的道德風(fēng)險。存款保險制度的建立意味著銀行倒閉時存款人可能獲得來自存款保險機(jī)構(gòu)的賠償，這樣就解除了銀行的顧慮，放松自我風(fēng)險控制，增大了其經(jīng)營的風(fēng)險。 第三，存款保險機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險。存款保險機(jī)構(gòu)的宗旨是維護(hù)中小儲戶的利益，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，但是它的非營利性質(zhì)也可能會存在管理上不盡責(zé)的情況。比如對投保銀行的監(jiān)督審查不到位，形成失誤沒最后動用保險基金來賠付存款人。 第四，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險。存款保險機(jī)構(gòu)的建立可能使得監(jiān)管機(jī)構(gòu)對該制度過度依賴，放松自身監(jiān)管職責(zé)，為銀行危機(jī)的產(chǎn)生埋下隱患。 綜合上面四個方面，存款保險制度下相關(guān)各方都會產(chǎn)生道德風(fēng)險。所以，建立相應(yīng)的法律制度來控制其中的道德風(fēng)險顯得尤為必要。 二、存款保險制度下的道德風(fēng)險控制法律制度的國際經(jīng)驗 世界上有近百個國家都建立了存款保險制度來維護(hù)本國金融體系的穩(wěn)定性，也都采取了相關(guān)措施和辦法來防范控制道德風(fēng)險。世界上存款保險制度運(yùn)行最為成功的國家是美國和德國，它們對于道德風(fēng)險的控制封面的成功經(jīng)驗值得其他國家借鑒和思考。 （一）美國對于存款保險制度中道德風(fēng)險的防范控制 1關(guān)于美國存款保險制度的介紹 當(dāng)今世界上存款保險制度建立最早、運(yùn)行機(jī)制最為完善，當(dāng)數(shù)美國的聯(lián)邦存款保險制度。20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)大蕭條是美國聯(lián)邦存款保險制度產(chǎn)生的直接原因。為了維護(hù)金融體系的穩(wěn)定與保護(hù)存款人的利益，美國國會于1933年通過了格拉斯斯蒂格爾法建立聯(lián)邦存款保險公司，確立了強(qiáng)制性的存款保險制度。 2道德風(fēng)險控制的法律制度安排 FDIC是政府存款保險的典型模式。良好的法律制度設(shè)計是道德風(fēng)險控制的前提保障。 第一，確定建立該制度的目標(biāo)。FDIC的第一要務(wù)是保護(hù)小額存款人切身利益，維護(hù)金融體系穩(wěn)定運(yùn)行，從而增強(qiáng)公眾對銀行體系的信心。 第二，監(jiān)管有針對性。FDIC是美國銀行業(yè)的忠言監(jiān)管者，它監(jiān)管所有被保險的銀行。在對參保機(jī)構(gòu)實施非現(xiàn)場檢查、定期檢查、專項檢查，一旦發(fā)現(xiàn)問題，就在第一時間實施一系列正式或非正式的強(qiáng)制措施。 第三，法律法規(guī)的完善。FDIC自成立以來以及后來實施的改革，這一過程都有法律法規(guī)提供強(qiáng)大的支持。1933年的格拉斯斯蒂格爾法案對FDIC的職能和組織結(jié)構(gòu)做了詳盡的規(guī)定；到了1950年，聯(lián)邦存款保險法案更是賦予了FDIC前所未有的權(quán)力；為了加強(qiáng)應(yīng)付倒閉銀行的權(quán)力，1982年通過了加恩圣杰爾曼存款機(jī)構(gòu)法來提供法律支持。 （二）德國對于存款保險制度中道德風(fēng)險的防范控制 1關(guān)于德國存款保險制度的介紹 德國的存款保險制度是由政府強(qiáng)制性的存款保險體系和非官方自愿存款保險體系構(gòu)成，以后者為主，