ERP系統(tǒng)實施-用友-房地產(chǎn)行業(yè)解決方案(DOC 72頁).doc

用友房地產(chǎn)行業(yè)整體 解決方案 用友集團建筑業(yè)務部用友集團建筑業(yè)務部 二二 0000 五年三月五年三月 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 2 文檔控制文檔控制 更改記錄更改記錄 日期日期作者作者版本版本更改記錄更改記錄 2005-3-21張澤峰1.0 審審 核核 人人 姓名姓名職位職位版本版本審核時間審核時間 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 3 目目 錄錄 一、行業(yè)背景一、行業(yè)背景5 1、房地產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀5 2、房地產(chǎn)行業(yè)特點分析5 3、房地產(chǎn)業(yè)管理信息化現(xiàn)狀6 二、房地產(chǎn)行業(yè)面臨的問題與發(fā)展趨勢二、房地產(chǎn)行業(yè)面臨的問題與發(fā)展趨勢7 三、房地產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)品應用架構三、房地產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)品應用架構9 1、系統(tǒng)平臺10 2、技術平臺10 3、應用平臺10 四、房地產(chǎn)行業(yè)項目管理解決方案四、房地產(chǎn)行業(yè)項目管理解決方案.13 1、概述13 2、功能簡介13 3、功能模塊14 項目預算管理15 項目資金管理15 項目進度管理16 項目合同管理16 項目日常業(yè)務處理16 項目成本管理17 統(tǒng)計分析17 項目招投標管理（網(wǎng)上招投標）17 4、應用價值19 五、房地產(chǎn)行業(yè)集中財務管理解決方案五、房地產(chǎn)行業(yè)集中財務管理解決方案19 1、集團財務管理存在的問題：20 2、房地產(chǎn)行業(yè)集中財務管理方案架構與目標21 2.1、財務集中管理架構21 2.2、財務集中管理應用目標22 3、房地產(chǎn)行業(yè)集中財務管理的實現(xiàn)25 4、應用價值47 六、房地產(chǎn)行業(yè)客戶關系管理解決方案六、房地產(chǎn)行業(yè)客戶關系管理解決方案48 1、面臨的問題48 2、應用解決方案48 3、房地產(chǎn) crm 各個業(yè)務模塊功能簡介.51 4、應用價值56 七、房地產(chǎn)行業(yè)商業(yè)智能解決方案七、房地產(chǎn)行業(yè)商業(yè)智能解決方案.57 1、房地產(chǎn)企業(yè)面臨的問題：57 2、企業(yè)集團財務分析和績效評估的解決方案59 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 4 3、企業(yè)集團合并報表與 iufo 匯總報表解決方案66 4、nc-bpm 的總體功能.70 5、應用價值71 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 5 一、行業(yè)背景一、行業(yè)背景 1、房地產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀、房地產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀 房地產(chǎn)業(yè)是我國國民經(jīng)濟的主導產(chǎn)業(yè)，在現(xiàn)代社會經(jīng)濟生活中有著舉足輕重的地位。 經(jīng)過十幾年的發(fā)展，中國房地產(chǎn)業(yè)正處于向規(guī)模化、品牌化、低成本、規(guī)范運作的轉(zhuǎn)型時 期。 隨著國民經(jīng)濟增長從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，房地產(chǎn)業(yè)的增長方式也正在由速度規(guī)模型 向總量效益型轉(zhuǎn)變。房地產(chǎn)業(yè)也將從主要靠政府政策調(diào)控向依靠市場和自身調(diào)節(jié)轉(zhuǎn)變。同 時，隨著 wto 各項有關條款的實施，包括房地產(chǎn)業(yè)在內(nèi)的我國經(jīng)濟各方面都將發(fā)生新的變 化，主要表現(xiàn)是我們必須把著眼點從國內(nèi)市場競爭擴大到國際市場競爭，競爭對手從國內(nèi) 的企業(yè)擴大到國外的企業(yè)，競爭規(guī)則從國內(nèi)規(guī)則變?yōu)閲H規(guī)則。 近幾年國家的相關政策也給房地產(chǎn)業(yè)帶來了很大的影響。土地儲備制度實施，“經(jīng)營 性土地必須掛牌拍賣”政策的出臺，使以土地為核心的房地產(chǎn)市場，逐漸走上了健康運行 的軌道。2003 年 6 月 13 日，中國人民銀行公布了關于進一步加強房地產(chǎn)信貸業(yè)務管理 的通知，這份被稱為“十年來央行出臺的最嚴厲的一個措施”，也將對房地產(chǎn)界資本運 作帶來強烈沖擊。 另一方面，高速發(fā)展的房地產(chǎn)行業(yè)吸引了眾多的投資者進入，房地產(chǎn)行業(yè)的區(qū)域性、 壟斷性逐步被打破，競爭愈演愈烈，利潤豐厚、缺少競爭的局面一去不返。雖然競爭可以 導致優(yōu)勝劣汰，提高行業(yè)技術和服務水平，但同時也帶來了成本增高、營銷費用加大、利 潤下降的問題。 2、房地產(chǎn)行業(yè)特點分析、房地產(chǎn)行業(yè)特點分析 房地產(chǎn)業(yè)是公認的上下產(chǎn)業(yè)鏈長，專業(yè)性強，數(shù)據(jù)量大，投資周期長，風險程度高的 資金密集型行業(yè)。它具有如下行業(yè)特點： 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 6 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動對象是建筑商品，與其他行業(yè)的商品產(chǎn)品相比較 具有固定性、專門性、單件性、復雜性、長期性等特點。 房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務流程大致分四個階段:決策立項，前期開發(fā)，工程建設與房屋銷 售階段。項目環(huán)節(jié)多，涉及的單位人員多，開發(fā)過程中的不確定因素多。 房地產(chǎn)行業(yè)按照業(yè)務類型可以劃分為五種形態(tài)：房地產(chǎn)開發(fā)、房地產(chǎn)經(jīng)營、房地 產(chǎn)中介、物業(yè)管理、房地產(chǎn)行政管理。 會計核算一般實行分級核算和管理，分為集團和項目部兩級，集團公司實行獨立 核算，是匯總核算單位，項目部實行內(nèi)部獨立核算，單獨計算工程成本和盈虧。 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)對于商品房的銷售，一般采取較為靈活多樣的銷售收款辦法，如 預收購房定金、一次收款、分期收款、按揭貸款等。 因此，房地產(chǎn)企業(yè)（集團）的管理，不僅涵蓋一般的企業(yè)管理，而且突出強調(diào)了對項 目的管理。 3、房地產(chǎn)業(yè)管理信息化現(xiàn)狀、房地產(chǎn)業(yè)管理信息化現(xiàn)狀 企業(yè)內(nèi)部信息化程度普遍提高企業(yè)內(nèi)部信息化程度普遍提高 房地產(chǎn)企業(yè)較為重視自身的信息化建設，包括企業(yè)對外和對內(nèi)網(wǎng)站的建設、內(nèi)部局域 網(wǎng)絡、內(nèi)部辦公自動化系統(tǒng)和建立在總部的數(shù)據(jù)中心的建設。 這些信息化基礎設施的建設，相當于企業(yè)的神經(jīng)網(wǎng)絡，將為房地產(chǎn)企業(yè)的升級擴張?zhí)?供良好的物質(zhì)基礎； 業(yè)務軟件化加快業(yè)務軟件化加快 由于房地產(chǎn)行業(yè)區(qū)域和壟斷性強、利潤豐厚、缺少適當?shù)母偁?，大多?shù)業(yè)務還停留在 手工處理的階段，這不僅效率低，而且成本非常高。近年來隨著競爭的加劇，大多數(shù)房地 產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部的多個業(yè)務單元也陸續(xù)實現(xiàn)了業(yè)務的軟件化，用軟件替代傳統(tǒng)的手工處理方式， 加快了業(yè)務處理的信息化和速度。 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 7 但這種業(yè)務軟件化的趨勢也是值得擔憂的，因為各個業(yè)務單元的信息化并不代表整個 部門或企業(yè)的信息化，這只會在企業(yè)內(nèi)部形成越來越多的信息化孤島，為將來業(yè)務的整合 和信息系統(tǒng)的整合制造人為的障礙。 二、房地產(chǎn)行業(yè)面臨的問題與發(fā)展趨勢二、房地產(chǎn)行業(yè)面臨的問題與發(fā)展趨勢 房地產(chǎn)業(yè)近幾年開始進入新一輪的發(fā)展期，在國家實行貨幣化分房政策之后，消費需 求開始逐漸增加，特別是住宅建設受到重視，企業(yè)效益趨好。在行業(yè)發(fā)展看好的同時，企 業(yè)也面臨一些新的問題： 1、 項目開發(fā)利潤持續(xù)下滑 在銷售面積增加的同時，國內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)的利潤卻僅僅增加甚少，表明項目開發(fā)利 潤在下降。 2、 傳統(tǒng)操作流程導致成本居高不下 長城地產(chǎn)、深萬科、亞泰集團這樣業(yè)績優(yōu)良、管理完善的房地產(chǎn)公司在多年致力于專 業(yè)化經(jīng)營的過程中，也無法迅速擴大市場份額、實現(xiàn)規(guī)模開發(fā)效應，這主要有房地產(chǎn)開發(fā) 地域性的原因，但更主要的是傳統(tǒng)操作流程導致成本居高不下，目前還沒有有效的手段來 降低。 3、 企業(yè)內(nèi)部基礎管理較為薄弱，不夠規(guī)范 房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展時間較短，行業(yè)積累較少，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)由于行業(yè)發(fā)展較快，行業(yè)利 潤較高，企業(yè)對內(nèi)部管理并不是十分重視，基礎管理較為薄弱，不夠規(guī)范； 通過對上述問題的綜合分析，為了有利于房地產(chǎn)企業(yè)的資本經(jīng)營和規(guī)?；?，集團化的 實現(xiàn)；未來中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的發(fā)展至少有以下幾個趨勢，即規(guī)?；?、民營化，制度化、 差別化、品牌化，戰(zhàn)略化等。 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 8 1、規(guī)?；?。未來中國房地產(chǎn)業(yè)競爭加劇，將導致房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)向規(guī)?；?、集團化方向發(fā) 展，逐漸出現(xiàn)一批執(zhí)市場之牛耳的“房地產(chǎn)航母”。 2、民營化，目前民營房地產(chǎn)開發(fā)商已經(jīng)在市場基礎好、發(fā)育快的地區(qū)如廣州、深圳等地迅 速崛起，“后發(fā)而先至”，并逐步從市場的“少壯派”向“實力派”轉(zhuǎn)變。 3、制度化。制度化是企業(yè)發(fā)展規(guī)模化，民營化的制度基礎和保障，加強企業(yè)內(nèi)外制度的建 設是中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)下一步發(fā)展的重點，加入世貿(mào)則加速了這一進程。 4、差別化。目前中國城鎮(zhèn)居民已處在一個從追求“量”向追求“質(zhì)”轉(zhuǎn)化的時期，研究消 費者行為偏好，開發(fā)適銷對路的產(chǎn)品，研究細分市場，形成自己獨特的他人無法模仿復制 的產(chǎn)品特征和競爭優(yōu)勢，將是未來中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)必須認真思考的一個主題。 5、品牌化。品牌化是產(chǎn)品差別化的進一步深化。品牌是一個企業(yè)的實力、產(chǎn)品質(zhì)量、管理 水平等指標的綜合體現(xiàn)，是核心競爭力和綜合素質(zhì)的外部表現(xiàn)。 6、戰(zhàn)略化。未來中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)展的一個顯著趨勢是，一個房地產(chǎn)項目的開發(fā)將不 再是一個獨立的事件，再也不能僅核算這一單生意的成本和收益，而要將之放入企業(yè)的長 遠發(fā)展戰(zhàn)略中去考慮，考察這一項目對今后的項目開發(fā)以及企業(yè)長遠發(fā)展的影響。因此， 未來開發(fā)商所進行的將不僅僅是產(chǎn)品的競爭、企業(yè)的競爭，而更重要的是企業(yè)家戰(zhàn)略眼光 的競爭。 未來中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)將按照現(xiàn)代企業(yè)制度的基本原則，加強房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部管理 制度、激勵制度、用人制度、財務制度等的規(guī)范化，企業(yè)的內(nèi)部運行和組織管理都將進一 步向規(guī)范化、制度化方向發(fā)展。 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 9 三、房地產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)品應用架構三、房地產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)品應用架構 用友 erpnc 房地產(chǎn)行業(yè)解決方案是北京用友軟件股份有限公司向市場交付的房地產(chǎn) 企業(yè)全面應用解決方案，是在先進的企業(yè)管理思想和管理理念指導下，借助于 internet 平 臺，針對中國房地產(chǎn)企業(yè)管理的現(xiàn)實需求和管理發(fā)展的要求，為房地產(chǎn)企業(yè)提供的一套完 整的“協(xié)同商務，集中管理”的解決方案、軟件產(chǎn)品和應用服務。 用友 erp-nc 房地產(chǎn)行業(yè)解決方案，采用平臺化和組件化的設計思想，通過對房地產(chǎn) 行業(yè)應用與需求的抽象，充分考慮行業(yè)的特點，在系統(tǒng)中實現(xiàn)了業(yè)務流程、審批等的自由 數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)庫庫優(yōu)優(yōu)化化引引擎擎數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)庫庫優(yōu)優(yōu)化化引引擎擎 oracleoracle、sqlsql- -serverserver、db2db2 跨跨平平臺臺快快速速部部署署技技術術跨跨平平臺臺快快速速部部署署技技術術 unixunix、linuxlinux、win nt/xp/2000win nt/xp/2000 ncnc核核心心技技術術平平臺臺核核心心技技術術平平臺臺 j2eej2ee、xmlxml、n n- -tietie、數(shù)據(jù)總線、控制總線、中間件、組件化技術數(shù)據(jù)總線、控制總線、中間件、組件化技術 ncnc應應用用平平臺臺應應用用平平臺臺 預警、流程配置、審批流、動態(tài)會計、報表與建模工具、參數(shù)配置、預警、流程配置、審批流、動態(tài)會計、報表與建模工具、參數(shù)配置、guigui配置配置 集集中中集集中中 財財務務財財務務 集集中中管管理理、協(xié)協(xié)同同商商務務集集中中管管理理、協(xié)協(xié)同同商商務務 企業(yè)個性化解決方案企業(yè)個性化解決方案 系統(tǒng)平臺系統(tǒng)平臺 用友用友 uapuap平臺平臺 房地產(chǎn)房地產(chǎn) 行業(yè)方案行業(yè)方案 個性化方案個性化方案 商商業(yè)業(yè)商商業(yè)業(yè) 智智能能智智能能 項項目目項項目目 管管理理管管理理 人人力力人人力力 資資源源資資源源 客客戶戶客客戶戶 關關系系關關系系 管管理理管管理理 oaoa 系系統(tǒng)統(tǒng)系系統(tǒng)統(tǒng) 數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)庫庫優(yōu)優(yōu)化化引引擎擎數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)庫庫優(yōu)優(yōu)化化引引擎擎 oracleoracle、sqlsql- -serverserver、db2db2 跨跨平平臺臺快快速速部部署署技技術術跨跨平平臺臺快快速速部部署署技技術術 unixunix、linuxlinux、win nt/xp/2000win nt/xp/2000 ncnc核核心心技技術術平平臺臺核核心心技技術術平平臺臺 j2eej2ee、xmlxml、n n- -tietie、數(shù)據(jù)總線、控制總線、中間件、組件化技術數(shù)據(jù)總線、控制總線、中間件、組件化技術 ncnc應應用用平平臺臺應應用用平平臺臺 預警、流程配置、審批流、動態(tài)會計、報表與建模工具、參數(shù)配置、預警、流程配置、審批流、動態(tài)會計、報表與建模工具、參數(shù)配置、guigui配置配置 集集中中集集中中 財財務務財財務務 集集中中管管理理、協(xié)協(xié)同同商商務務集集中中管管理理、協(xié)協(xié)同同商商務務 企業(yè)個性化解決方案企業(yè)個性化解決方案 系統(tǒng)平臺系統(tǒng)平臺 用友用友 uapuap平臺平臺 房地產(chǎn)房地產(chǎn) 行業(yè)方案行業(yè)方案 個性化方案個性化方案 商商業(yè)業(yè)商商業(yè)業(yè) 智智能能智智能能 項項目目項項目目 管管理理管管理理 人人力力人人力力 資資源源資資源源 客客戶戶客客戶戶 關關系系關關系系 管管理理管管理理 oaoa 系系統(tǒng)統(tǒng)系系統(tǒng)統(tǒng) 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 10 靈活配置，極大的適應了房地產(chǎn)企業(yè)跨地域快速發(fā)展、企業(yè)管理能力快速復制、組織多變 的要求。 根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特點，突出了集中財務和項目管理的應用，同時它又是一個集成的、 全面的解決方案。 1、系統(tǒng)平臺、系統(tǒng)平臺 用友 erp-nc 產(chǎn)品支持多種操作系統(tǒng)和多種大型數(shù)據(jù)庫。 2、技術平臺、技術平臺 采用 ejb、用友中間件、組件技術、移動計算等技術，采用 b/s 結構。 3、應用平臺、應用平臺 3.13.1 參數(shù)設置平臺參數(shù)設置平臺 通過參數(shù)設置平臺可設置系統(tǒng)所有的參數(shù)，實現(xiàn)集團參數(shù)的逐級分配，集團企業(yè)可以 控制一些重要參數(shù)，不允許下級公司修改，只能夠使用，以達到集團應用的目的。參數(shù)分 為： 本級參數(shù)：指本公司能夠進行設置的參數(shù)，包括對其輸入?yún)?shù)值，選擇是否控制下級。 上級參數(shù)：指只能由上級公司設置的參數(shù)，對于下級公司來講，上級參數(shù)只能顯示， 不能做任何操作。 3.23.2 工作流程配置平臺工作流程配置平臺 通過引入工作流，加快流程處理速度，提高企業(yè)工作效率和企業(yè)市場競爭力，增加對 工作流程的控制，便于流程的整合，提升決策質(zhì)量與正確度。 可以根據(jù)業(yè)務需要，靈活制訂適合企業(yè)需要的業(yè)務流程。隨著企業(yè)發(fā)展的需要，可以 修改、完善企業(yè)的系統(tǒng)業(yè)務流程，實現(xiàn)企業(yè)業(yè)務流程的動態(tài)配置。 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 11 3.33.3 審批流平臺審批流平臺 審批流平臺按照崗位職責和分工設置相應的審批流程，按照預定的審批流程自動進行 相應的單據(jù)的流轉(zhuǎn)，保證審核體系嚴密規(guī)范，數(shù)據(jù)信息傳遞安全真實。 在審批流平臺進行審批流程的定義 包括定義審批的條件以及相應的審批人。審批分為有條件審批和無條件審批，有條件 審批是指在系統(tǒng)中設定好滿足怎樣的條件由哪個人進行審批，無條件審批是設定好逐級審 批的流程，也就是設置從下級到上級的一個審批過程。審批人可以是跨公司的，即上級公 司的人員可以被定義進下級公司的審批流程中。 審批流程定義好后，在業(yè)務發(fā)生時就能進行審批權限控制 系統(tǒng)自動將相關的審批信息以交辦事務、待辦事務的形式即時傳遞給相關人員審批。 對于審批人員來說，可以在待辦事物工作區(qū)，集中對需要他進行審批的各種單據(jù)進行 審批，并標注各種批語。在待辦事物工作區(qū)，提交審批的人員能夠查詢到自己提交的 申請目前處于什么狀態(tài)。 可以進行審批代理人的設置 這樣在審批人外出或者其他情況下，可以通過授權給代理人的方式來完成審批流程。 針對各系統(tǒng)的主要業(yè)務，均能進行審批流的定義 例如請款的審批、報銷的審批、請購的審批、資產(chǎn)變動的審批、預算的審批等等。 3.43.4 預警平臺預警平臺 預警平臺對重大事件或者例外事件進行及時的預警，幫助企業(yè)提高內(nèi)部管理，完善內(nèi) 部控制制度。作為一個靈活的、自動的例外信息管理和報告工具，可以始終幫助企業(yè)了解 運行中的關鍵活動和事件，有助于工作流程的自動化，更快更好的進行經(jīng)營決策。 在預警平臺上，可以自定義預警事件、預警信息的接收者、接收方式等 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 12 針對各個系統(tǒng)的主要事件，均可以進行預警定義 預警事件采用插件注冊的方式，因此一些二次開發(fā)的預警事件能夠輕松的掛接到預警 平臺，還可定期從網(wǎng)站下載更多的預警事件 在定義好預警條件后，預警平臺采用后臺工作的方式，無須人工干預，按照預定的方 式自動產(chǎn)生和發(fā)送各類預警信息 3.53.5 動態(tài)會計平臺動態(tài)會計平臺 基于動態(tài)會計平臺，可以根據(jù)各種業(yè)務生產(chǎn)會計憑證的要求設計會計憑證模板，當業(yè) 務發(fā)生產(chǎn)時，系統(tǒng)自動生產(chǎn)實時會計憑證或會計憑證。企業(yè)決策者和管理者可以及時、全 面、準確的了解到企業(yè)的會計信息，真正達到財務與業(yè)務一體化。 3.63.6 數(shù)據(jù)交換平臺數(shù)據(jù)交換平臺 企業(yè)內(nèi)部應用程序之間以及企業(yè)和企業(yè)之間應用程序的集成，通常是由企業(yè)應用集成 解決方案（eai）來完成。目前主流 eai 方案均基于 xml 技術。xml 具有簡單性、開放性、 可擴展性和自我描述等特征。 用友 nc 利用 xml 技術和 soap 協(xié)議進行對外的數(shù)據(jù)交換，使得 nc 具有更強的開放性和 可擴展性。 3.73.7 二次開發(fā)平臺二次開發(fā)平臺 nc 提供了二次開發(fā)平臺，支持基于組件技術進行二次開發(fā)，并將二次開發(fā)組件掛接到 nc 系統(tǒng)中。 通過二次開發(fā)平臺，可以保證： 集成性-實現(xiàn)環(huán)境與各種不同業(yè)務應用體系的協(xié)作。 跨平臺性、技術平臺無關性-保證業(yè)務模型與軟硬件的技術分離。 客戶需求的個性化-通過二次開發(fā)，滿足企業(yè)/行業(yè)的個性化需求。 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 13 二次開發(fā)平臺提供的開發(fā)工具包括： 可修改的審批流和工作流、外掛功能和產(chǎn)品的整合、動態(tài)畫面、動態(tài)報表、動態(tài)查詢、 可視化的開發(fā)工具、其他工具 四、房地產(chǎn)行業(yè)項目管理解決方案四、房地產(chǎn)行業(yè)項目管理解決方案 1、概述、概述 房地產(chǎn)企業(yè)的業(yè)務核心就是圍繞房地產(chǎn)開發(fā)項目所作的一切工作。對于房地產(chǎn)開發(fā)項 目的管理是一個涉及從財務到業(yè)務的管理；財務方面包括預算、資金、成本的監(jiān)控管理、 工程造價的核算、利潤的分析等方面；業(yè)務方面涉及投資分析、前期勘探、規(guī)劃設計、可 行性分析、投資估算、概算、招投標等業(yè)務。中國房地產(chǎn)企業(yè)項目管理現(xiàn)今面臨的問題主 要有：如何能把一個復雜多變的項目管理過程變成可控制的過程；資源稀缺，如何對有限 資源進行合理整合,提高資源的有效利用率；在項目進程中，如何對項目投入與產(chǎn)出的關系 及時的進行評估；如何針對項目投資過程中采集的信息資源進行及時有效的決策；如何定 量的預測并降低項目實施過程中的風險。 面對經(jīng)濟全球化和信息化趨勢，房地產(chǎn)行業(yè)的信息化管理已是必然的發(fā)展趨勢。為使 中國房地產(chǎn)企業(yè)能及時的掌握先進的項目管理方法與手段，提高企業(yè)自身的核心競爭力， 用友軟件結合中國項目管理實際以及在中國多家大型房地產(chǎn)公司的實施經(jīng)驗，成功推出用 友房地產(chǎn)行業(yè)項目管理系統(tǒng)。 2、功能、功能簡介簡介 用友房地產(chǎn)行業(yè)項目管理系統(tǒng)國內(nèi)首家推出的房地產(chǎn)行業(yè)解決方案，它以國際先進的 項目管理理論為基礎，結合中國房地產(chǎn)項目的管理現(xiàn)狀，充分應用現(xiàn)代項目管理的科學理 論和先進技術，它涵蓋項目立項、合同管理、工程計劃與進度、資金管理、成本預決算、 項目評估與風險分析等功能，具有操作簡單靈活、圖表美觀、自定義圖表格式的特點，為 中國房地產(chǎn)行業(yè)項目管理的有效決策提供全面的解決方案。 用友房地產(chǎn)項目管理以項目生命周期理論為基礎，通過計劃、跟蹤和控制來實現(xiàn)對房 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 14 地產(chǎn)項目的動態(tài)管理； 用友房地產(chǎn)項目管理能夠?qū)崿F(xiàn)對房地產(chǎn)項目的多角度、多要素、多層次管理； 用友房地產(chǎn)項目管理涵蓋項目生命周期的全過程項目管理，從項目可行性研究、項目 前期、設計規(guī)劃、投資管理、項目施工到項目驗收的全過程管理。 用友房地產(chǎn)項目管理對項目資金管理予以了特別關注,實現(xiàn)財務業(yè)務一體化 用友房地產(chǎn)項目管理項目預算功能，使用戶能夠方便地編制項目預算，為項目的成本 控制提供了基礎； 用友房地產(chǎn)項目管理全面支持網(wǎng)絡環(huán)境，可在局域網(wǎng)、廣域網(wǎng)中方便使用，實現(xiàn)遠程 管理和數(shù)據(jù)訪問，尤其適合對分布在不同地理位置的項目的集中統(tǒng)一管理。 用友房地產(chǎn)項目管理積累了項目經(jīng)驗數(shù)據(jù)，形成企業(yè)知識積淀，為大范圍復制成功管 理模式打下基礎，有效實現(xiàn)知識管理，減少由于人才流失帶來的損失； 3、功能模塊、功能模塊 用友房地產(chǎn)項目管理系統(tǒng)涵蓋了項目立項、項目預算、合同管理、項目進度與計劃、 資金管理、日常業(yè)務、成本管理、統(tǒng)計分析的八大系統(tǒng)。 項目立項項目立項 要對項目進行管理，首先要定義項目，稱之為項目立項工作。 為了便于項目的管理，用戶可以對項目進行歸類，系統(tǒng)提供了用戶自定義增加項目類 型的功能。用戶對開發(fā)的房地產(chǎn)項目要區(qū)分管理，則可以為它們設立不同的項目類型，比 如住宅、商業(yè)建筑、商住混合等類型。不同類型的項目編碼可以分別進行管理。 通過項目立項管理，用戶可以維護項目的基本信息，包括項目類型、項目編碼、名稱、 負責部門、項目負責人、項目本位幣、立項（創(chuàng)建）公司、立項人、立項日期、最終審批 公司、最終審批人、最終審批日期、項目狀態(tài)、可接受結轉(zhuǎn)標志、地區(qū)、備注、用地面積、 建筑容積率、建筑覆蓋率、建筑面積、可售面積、等信息。還有相應的住宅、商業(yè)、會所、 幼兒園、社區(qū)中心、居委會、文化活動站、老年活動站、管理機構、垃圾收集站、煤氣站 等的建筑面積、可售面積等配套信息。 項目狀態(tài)轉(zhuǎn)換： 項目狀態(tài)包括：創(chuàng)建、立項、投資估算、可執(zhí)行、執(zhí)行、正常結項、異常結項、凍結。 下表表示由原狀態(tài)到目標狀態(tài)的方式： 目標狀態(tài)創(chuàng)建立項投資估算可執(zhí)行執(zhí)行正常結項異常結項凍結 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 15 原狀態(tài) 保存審批 創(chuàng)建審核 立項棄審狀態(tài)維護狀態(tài)維護狀態(tài)維護凍結 投資估算狀態(tài)維護狀態(tài)維護狀態(tài)維護凍結 可執(zhí)行狀態(tài)維護狀態(tài)維護自動狀態(tài)維護凍結 執(zhí)行自動狀態(tài)維護狀態(tài)維護凍結 正常結項反結項 異常結項反結項反結項反結項反結項 凍結解凍解凍解凍解凍 wbs 分解分解 項目建立起來后，為了管理的需要，可以把項目的工作分解為更小、更細的工作元素。 項目的分解結構可以用戶自己定義，根據(jù)房地產(chǎn)企業(yè)不同的管理需要，定義任務的層次和 細度。在任務上可以定義諸如預算、資金計劃、成本等項目相關信息，滿足房地產(chǎn)企業(yè)的 不同角度、不同層次的需要。 項目預算管理項目預算管理 項目預算管理是針對房地產(chǎn)企業(yè)各個業(yè)務部門（比如投資發(fā)展部、工程部、財務部等） 對自己部門所管理業(yè)務在項目上將要發(fā)生的項目成本或者收入的預算管理。一般的流程是： 各個業(yè)務部門根據(jù)項目的發(fā)展計劃編制各自部門的項目成本預算，在財務部匯總、平衡、 審批后形成整個項目的預算；是實現(xiàn)項目成本控制的重要依據(jù)。項目預算管理功能支持項 目的預算編制、審批、預算控制、預算預警、預算調(diào)整等。 預算編制：提供多種預算編制方法，可以編制項目、任務、要素上的預算，也可以按 照部門編制項目、任務、要素上的預算，然后進行匯總，形成項目整個生命周期的預 算 審批：通過應用審批流平臺，預算編制后，可以啟動審批流程，項目預算自動按審批 流程在網(wǎng)上供相應的審批權限人進行審批。 預算控制：項目預算通過審批后，就可以為該預算設立控制方案、控制關系的定義， 可以靈活地使預算控制以多種方式予以實現(xiàn)，如：鋼性控制和柔性控制，總額控制和 分項控制 預算預警：系統(tǒng)支持對項目預算執(zhí)行情況進行預警提示。例如，用戶設定了某項目的 主體工程超過預算的 80%就對負責人進行提示，則當該項目的主體工程超過預算的 80%后， 負責人將收到該預警信息。 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 16 項目資金管理項目資金管理 包括資金計劃、資金收支、資金報表等功能 資金計劃支持分期間編制，可以按照年、季、月編制；可以以項目、任務、合同作為 編制對象。資金計劃控制付款單，支持提示控制和嚴格控制。 年度計劃、季度計劃、月度執(zhí)行計劃之間存在控制關系，年度計劃控制季度、月度計 劃，季度計劃控制月度執(zhí)行計劃；系統(tǒng)可以根據(jù)合同和進度計劃等狀況自動計算下月 的資金計劃數(shù)據(jù) 全面實時地反映項目資金的流動和使用情況，可自動生成現(xiàn)金流量表， 為項目資金的控制與平衡提供決策依據(jù)， 項目進度管理項目進度管理 項目進度計劃項目進度計劃 為用戶提供項目進度計劃編制的環(huán)境；可以設置項目、任務的的開始和結束時間、以 任務間的各種前后關系；可以定義項目的里程碑，可以通過里程碑來形成收付款計劃的參 考依據(jù)?？梢酝ㄟ^預警平臺對進度預警。 項目狀態(tài)維護項目狀態(tài)維護 項目狀態(tài)包括：創(chuàng)建、立項、投資估算、可執(zhí)行、執(zhí)行、正常結項、異常結項、凍結 等。 實際進度管理實際進度管理 維護項目實際進度； 對項目/任務的計劃進度和實際進度進行比較。 實現(xiàn)完工比率的管理。 項目合同管理項目合同管理 合同是項目的最重要的控制文件，合同的進度、標的、資金支付條款、質(zhì)量條款等牽 涉到項目的資金、進度、質(zhì)量要求，是項目管理的依據(jù)，合同管理的成功與否，是項 目成功與否的必要條件。 合同管理主要功能包括合同類型、合同信息維護、合同變更管理、合同的結算、結項 管理、合同查詢、統(tǒng)計分析管理等。 可以依據(jù)實際管理需要，進行合同分類管理，定義合同類型，如工程類合同、材料類 合同管理 可以完成合同的錄入、保存、廢止、審核、變更、凍結、解凍、終止、查詢、合同的 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 17 執(zhí)行情況統(tǒng)計分析等功能?？梢跃S護合同主表、合同明細清單、合同條款、合同收付 款協(xié)議等。 可以完成合同變更的管理，合同變更要按合同版本管理，變更后以新的變更合同作為 資金支付計劃、實物交付的依據(jù)，并對支付計劃起到約束控制作用；另外，可以把現(xiàn) 場簽證、設計變更、補充預算等業(yè)務，作為特殊的合同加以管理。 通過在預警平臺中設置預警條目，合同管理支持合同生效日期預警、合同失效日期預 警 項目日常業(yè)務處理項目日常業(yè)務處理 支持工程量確認單、領料（甲供材）單、工程/材料付款申請單等日常業(yè)務的處理，業(yè) 務單據(jù)受到合同、預算、資金計劃、進度計劃（完工比率付款）的控制 支持多項目、跨地域、遠程處理日常業(yè)務 支持業(yè)務單據(jù)的錄入、參照生成，審核、審批，查詢統(tǒng)計分析 支持對零散的付款申請打包共同顯示，一起審批，聯(lián)合付款的方式 支持甲供材料超供扣款處理，可以選擇按全額累進扣款或超額累進扣款，設置起扣點 （允許的材料損耗比例） 、加價比例。 處理合同的付款、結算業(yè)務，并且打印付款單、結算單等。 項目成本管理項目成本管理 項目成本管理是項目管理的核心之一。通過應用項目成本管理，企業(yè)可準確、及時、 全面地核算項目的成本和收入。 項目成本管理主要有如下功能： 項目成本和收入的歸集，面向項目成本（收入）單據(jù)的管理，如單據(jù)的錄入、查詢、 審核等。 成本動因的定義：定義成本動因及其數(shù)據(jù)來源；成本動因的歸集：對成本動因進行歸 集 成本的分配：對于項目執(zhí)行過程中的一些公共部分的成本，比如公共的管理費用，在 發(fā)生時難以確指到具體項目或任務的，可以先歸集到某個公共項目上，然后依據(jù)成本 動因再分配到相應的項目/任務上。 成本的結轉(zhuǎn)：如果一個項目享受了其他項目的服務，則需要承擔其他項目的成本，項 目之間需要進行成本的轉(zhuǎn)移。通過成本結轉(zhuǎn)，可以實現(xiàn)了項目、子項目/任務、項目要 素、責任中心之間數(shù)據(jù)的靈活結轉(zhuǎn)。 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 18 系統(tǒng)支持動態(tài)成本管理，提供多種方法預測項目動態(tài)成本。 統(tǒng)計分析統(tǒng)計分析 提供項目進度分析報告； 項目明細情況：比如查詢項目的收入、成本明細情況，并可聯(lián)查項目單據(jù)。 項目統(tǒng)計表：比如項目成本匯總。 項目合同情況：項目合同統(tǒng)計表、項目合同執(zhí)行情況、項目合同按任務命細情況、項 目合同分類統(tǒng)計等。 項目日常業(yè)務執(zhí)行情況：完成工程量確認情況、甲供材料領料量確認情況、付款申請 匯總、付款匯總、實付匯總等。 提供自定義查詢功能。 項目招投標管理（網(wǎng)上招投標）項目招投標管理（網(wǎng)上招投標） 提供項目網(wǎng)上招投標功能，包括工程招投標信息管理和材料招投標信息管理。 工程招投標信息管理功能如圖： 招標書制作 招標書審核 投投標標管管理理 投標書制作 招招標標管管理理 招標計劃管理 查查詢詢統(tǒng)統(tǒng)計計 招標信息查詢 投標信息查詢 承建商信息查詢 項目信息管理 系系統(tǒng)統(tǒng)平平臺臺 帳套管理 用戶管理 承建商信息管理 權限管理 產(chǎn)品信息管理 承建商注冊 評評標標管管理理 議標記錄 評標記錄 開標管理 投標書提交 招標書發(fā)布 系統(tǒng)日志 定標發(fā)布 材料招投標信息管理功能如圖： 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 19 招標書制作 招標書審核 投投標標管管理理 投標書制作 招招標標管管理理 招標計劃管理 查查詢詢統(tǒng)統(tǒng)計計 招標信息查詢 投標信息查詢 供應商信息查詢 材料信息查詢 項目信息管理 系系統(tǒng)統(tǒng)平平臺臺 帳套管理 用戶管理 供應商信息管理 權限管理 產(chǎn)品信息管理 供應商注冊 評評標標管管理理 議標記錄 評標記錄 開標管理 投標書提交 招標書發(fā)布 系統(tǒng)日志 定標發(fā)布 在網(wǎng)上招投標系統(tǒng)中分為內(nèi)部用戶和合作伙伴用戶種用戶類型： 內(nèi)部用戶操作有以功能下內(nèi)部用戶操作有以功能下： 系統(tǒng)登陸、修改個人資料、授權管理 系統(tǒng)管理（角色管理、用戶管理、系統(tǒng)日志） 基礎資料（公司資料、部門資料、材料信息、項目資料、文檔資料） 、 合作伙伴管理 招標管理（招標需求計劃標書、招標文件） 評標議標管理（物資開標管理、工程開標管理） 招標預告、招標中標信息發(fā)布 合作伙伴用戶操作有以功能下合作伙伴用戶操作有以功能下： 系統(tǒng)登陸、修改個人資料、修改注冊資料 投標管理（物資招標信息查詢、物資資投標文件管理、工程招標信息查詢、工程投標 文件管理） 產(chǎn)品信息發(fā)布 4、應用價值、應用價值 用友房地產(chǎn)行業(yè)項目管理系統(tǒng)涵蓋了房地產(chǎn)行業(yè)項目的主要業(yè)務流程，滿足房地產(chǎn)企 業(yè)對項目管理的需求。 通過應用審批流平臺，只要在審批流平臺設置相應的審批流程，項目立項、項目預算、 合同等自動按審批流程在網(wǎng)上供相應的審批權限人進行審批，支持網(wǎng)絡辦公及遠程應 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 20 用。 通過應用預警平臺，可以對項目進度、預算執(zhí)行情況，合同執(zhí)行等進行事前預警 通過項目預算，系統(tǒng)可以實時對項目成本進行控制，滿足事中控制的需要，降低項目 成本。 通過定義成本動因，可以對項目管理過程中的各項公共費用進行準確的分配，這種分 配在定義好后，由系統(tǒng)自動進行，能夠極大地降低成本核算工作量。 通過在線項目報告，項目經(jīng)理及企業(yè)領導層可以及時準確獲取項目的預算執(zhí)行情況， 監(jiān)控項目進度，進行項目業(yè)績評價，支持項目決策。 通過網(wǎng)上招投標管理，可以實現(xiàn)招投標的科學、規(guī)范的管理。 五、房地產(chǎn)行業(yè)集中財務管理解決方案五、房地產(chǎn)行業(yè)集中財務管理解決方案 隨著經(jīng)濟體制的改革和市場經(jīng)濟的完善，面對外部競爭環(huán)境。許多房地產(chǎn)企業(yè)提出了 明確的中長期發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展目標，期待著企業(yè)能夠得到持續(xù)性核心競爭能力，通過提升 管理水平為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造價值。那么，企業(yè)財務管理體系如何具體落實戰(zhàn)略目標？如何為 房地產(chǎn)企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略的有效管理工具？再次，房地產(chǎn)行業(yè)是資金密集型的高風險行業(yè)，如 何構建財務管理體系，才能合理有效的降低經(jīng)營風險，保障企業(yè)安全？為此房地產(chǎn)集團企 業(yè)必須及時、準確、完整地掌握以財務信息為核心的經(jīng)營管理信息，必須對集團內(nèi)部的各 種資源進行高度集中的管理、控制和配置，必須迅速地對各種財務、管理方案作出科學的、 符合企業(yè)價值最大化的決策。 1、集團財務管理存在的問題：、集團財務管理存在的問題： 財務管理還處于基本的會計核算的階段，預測、控制、分析等管理職能基本處于空白， 財務管理“被動反映型”的現(xiàn)象較突出，大出納的特點明顯： 1.11.1 集團企業(yè)的的計劃預算體系還不健全：集團企業(yè)的的計劃預算體系還不健全： 手工編制預算周期長，范圍廣、困難大； 集團預算的下達、審批、上報周期長； 預算的控制作用無法真正實現(xiàn)，形同虛設； 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 21 預算的協(xié)調(diào)指導作用沒有充分發(fā)揮； 無法及時地進行預算分析，以便采取相應的調(diào)整措施； 集團無法對下級單位預算的執(zhí)行情況進行實時監(jiān)控； 1.21.2 資金管理分散，監(jiān)控不利資金管理分散，監(jiān)控不利 集團企業(yè)資金管理水平落后，突出表現(xiàn)在財務預算管理“虛”，資金結算管理“散”， 監(jiān)督考核環(huán)節(jié)“弱”和管理方式、手段落后，效率低下等方面。 預算制度形同虛設，資金管理有章無序； 資金的收支缺乏統(tǒng)一的籌劃和控制，隨意性大，使用混亂； 應收帳款居高不下，不良資產(chǎn)有增無減，長期掛帳，資金運作困難； 對分子公司的監(jiān)督、控制、考核不力 資金分散，使用效率低下；子公司多頭開戶，資金失控； 1.31.3 財務分析工作難以展開財務分析工作難以展開 分析體系不完整； 分析指標不全面； 分析方式不直觀； 分析數(shù)據(jù)無法及時得到； 分析結果失真，不具有指導意義； 無法及時對下級單位的數(shù)據(jù)進行綜合分析； 2、房地產(chǎn)行業(yè)集中財務管理方案架構與目標、房地產(chǎn)行業(yè)集中財務管理方案架構與目標 2.12.1、財務集中管理架構、財務集中管理架構 組織模式分析組織模式分析 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 22 房地產(chǎn)企業(yè)集團 分公司a 分公司b 分公司c 子公司x 子公司y項目部 a公司賬 b公司賬 c公司賬 x公司賬 y公司賬 總公司 二級公司 三級公司 集團公司賬 項目部賬 圖：房地產(chǎn)集團組織模式 集團為一級公司，各地區(qū)分公司為二級公司，項目部為三級公司。在系統(tǒng)中建立數(shù)據(jù) 賬套供所有公司存放數(shù)據(jù)，在賬套中分別為每級的各個公司建立日常業(yè)務核算賬，各個公 司日常核算數(shù)據(jù)集中存放，日常核算遵守上級公司制定的核算制度。 帳套設置帳套設置 集團公司 分公司a 分公司b 分公司c 子公司x 子公司y子公司z 分公司也可以控 制下級子公司的 會計政策。 集團公司可以對 下級單位的會計 科目、憑證類別 等會計信息進行 控制 圖：帳套設置圖：帳套設置 集團財務管理功能組件集團財務管理功能組件 預算管理 資金管理 項目成本 總賬 薪資 福利 固定 資產(chǎn) 產(chǎn) 企業(yè)經(jīng)營管理平臺 報表 系統(tǒng) 決策支持，財務分析 報賬中心 應收 應付 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 23 圖：集團財務管理功能組件 2.22.2、財務集中管理應用目標、財務集中管理應用目標 房地產(chǎn)行業(yè)集中財務管理解決方案的總體目標是：運用先進的經(jīng)營管理思想，推行現(xiàn) 代化財務管理制度，提高房地產(chǎn)企業(yè)財務和業(yè)務的綜合管理水平，對整體的企業(yè)資源進行 有效的配置、管理、控制和優(yōu)化，從而實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。 集團財務管理的目的一定是圍繞價值最大化，準確的說是為了股東價值最大化，勢必 由價值體系和流程體系共同作用，可以將集團財務管理分為三個層面考慮： 財務核算層面：總帳、應付款、應收款、固定資產(chǎn)、成本費用 財務控制層面：預算管理、績效管理、分析評價 財務決策層面：資金控制（籌資管理、投資管理、風險管理） 以預算管理為核心，建立全面預算管理和控制體系。以預算管理為核心，建立全面預算管理和控制體系。 全面預算管理是財務管理的核心，是實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標的根本保證。幫助企業(yè)根據(jù)自 身的資源狀況和發(fā)展?jié)摿Γ贫茖W合理的全面預算方案，在企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)進 行全面控制，是財務管理信息系統(tǒng)的根本任務。 核算層總帳應收款應付款固定資 產(chǎn) 成本費 用 控制層 決策層 預算管理分析評價績效管理 資金控制 價值體系 流程體系 價 值 最 大 化 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 24 通過長期全面計劃的制定，來勾畫企業(yè)未來經(jīng)營的藍圖。 在企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的指導下，采用多種編制方法，編制收入預算、成本預算、費用預算、 資金預算、投融資預算和各種專項預算。 通過全面計劃預算的協(xié)調(diào)平衡，對企業(yè)經(jīng)營運做各環(huán)節(jié)進行系統(tǒng)規(guī)劃，以確保實際經(jīng) 營活動協(xié)調(diào)有序進行。 根據(jù)經(jīng)營業(yè)務實際狀況，可以進行某項計劃的調(diào)整、變動，同時相關的計劃相應自動 地進行聯(lián)動調(diào)整。通過預算編制、申報、匯總、審批、下達、調(diào)整的完整流程，把預 算目標層層下達、落實，實現(xiàn)以預算為主體、各下屬單位、及其各職能部門為預算控 制責任中心的全面預算管理體系。 把預算控制貫穿于經(jīng)營運做的全部過程和各個方面，對主要業(yè)務都實行嚴格、規(guī)范的 申請、審批流程。 通過實時的匯總各項業(yè)務的實際發(fā)生數(shù)，得以進行及時的預算與實際發(fā)生數(shù)據(jù)的比較 和分析，采取相應的調(diào)整和控制措施。 實現(xiàn)資金的集中管理，對集團的資金運做進行有效監(jiān)督和控制。實現(xiàn)資金的集中管理，對集團的資金運做進行有效監(jiān)督和控制。 資金是企業(yè)的血液，健康的資金流對于企業(yè)的生存和發(fā)展至關重要。企業(yè)的資金管理 從編制資金計劃開始，到對經(jīng)營活動、籌資活動和投資活動的資金運做所進行的監(jiān)督和控 制，來達到加速資金運轉(zhuǎn)，降低資金風險的目的。資金管理是處理集團和分子公司、項目 經(jīng)理部資金流入流出、內(nèi)外部結算、資金預測及籌投資運作相關業(yè)務，管理監(jiān)控下屬各單 位資金運作的集成體。 通過集團完善的資金預算體系自上而下配合功能強大的審批流平臺控制分子公司各項 資金支出，保證資金支出的合理性； 結合全面的計劃體系籌劃和控制資金收支，均衡資金收支，使資金流轉(zhuǎn)健康、有序、 高效； 利用數(shù)據(jù)集中優(yōu)勢，加強對分子公司資金運作監(jiān)控，實時查詢分析分子公司運營情況， 既促證信息真實又提高效率； 支持多種資金管理模式，集中管理資金，在提高資金使用效率、合理利用閑散資金、 集中資金于優(yōu)勢領域的前提下降低資金成本，減少資金使用矛盾； 規(guī)范集團內(nèi)部各單位結算體系，使單位間結算及時真實； 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 25 強化債務管理，嚴格控制擔保業(yè)務規(guī)模，減少企業(yè)風險。 加強應收應付管理，及時掌握和控制往來對象的整體應收應付狀況。及時清理往來， 減少資金損失；加強帳齡分析，合理提取壞帳，降低資金風險。 建立全面成本控制體系，有效控制企業(yè)成本。建立全面成本控制體系，有效控制企業(yè)成本。 財務管理的另外一個重點內(nèi)容就是如何合理有效的進行成本費用的管理，即達到滿足 經(jīng)營活動的需要，又能夠有效控制成本，真正實現(xiàn)“開源節(jié)流”。 用嚴格的業(yè)務流程、完善的標準成本建立企業(yè)的成本控制體系。 合理編制、嚴格執(zhí)行成本定額。 落實責任成本，實行有效的獎優(yōu)罰劣辦法。 按照崗位職責劃分，建立全員參與的成本費用控制流程，嚴格執(zhí)行審批制度。 進行全面的成本核算，從多角度進行成本評價與分析。 通過財務分析，及時了解掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況和經(jīng)營業(yè)績。通過財務分析，及時了解掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況和經(jīng)營業(yè)績。 財務分析是財務管理的重要組成部分，是利用已有的財務和業(yè)務數(shù)據(jù)對企業(yè)過去的財 務狀況、經(jīng)營成果及未來前景的一種分析和評價。 建立起一套完整而有效的指標評價體系，據(jù)此評價和判斷企業(yè)的經(jīng)營績效、經(jīng)營 風險、財務狀況、獲利能力和經(jīng)營成果。 采用 bsc（綜合平衡記分卡）方法，提供財務、內(nèi)部運營、市場客戶、人力資源 等四個方面的指標體系。 通過趨勢分析、結構分析、對比分析等多種分析方法，對多期間的數(shù)據(jù)進行分析。 通過數(shù)字化、圖形化的表現(xiàn)方式，便捷直觀地進行各種分析。 滿足集團公司用戶需求，進行總公司和下屬單位的經(jīng)營及財務狀況分析、診斷和 監(jiān)控。 3、房地產(chǎn)行業(yè)集中財務管理的實現(xiàn)、房地產(chǎn)行業(yè)集中財務管理的實現(xiàn) 3.13.1 全面計劃預算管理方案全面計劃預算管理方案 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 26 3.1.13.1.1 應用模式分析應用模式分析 根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)行業(yè)特色或編制內(nèi)容，企業(yè)在編制計劃預算時，常采取如下的計劃體 系： 專項起點型：要求以項目總計劃為起點，分解生成子項目進度計劃，再根據(jù)子項目進 度計劃分解生成其他相關計劃預算。 項目總計劃 子項目進度計劃 庫存計劃人員計劃設備計劃采購計劃 費用計劃 資金計劃損益計劃資產(chǎn)計劃 3.1.23.1.2 邏輯角色邏輯角色 房地產(chǎn)企業(yè)在進行計劃預算編制的過程中，往往會成立一個預算編制委員會，由預算 編制委員會的委員來進行預算體系的建立，預算的編制以及相關的協(xié)調(diào)等工作。該委員會 的人員一般包括企業(yè)和下屬各單位的負責人等。 此外，計劃預算在編制的過程中，會牽涉到下屬各單位的經(jīng)營運做的各環(huán)節(jié)和各部門， 各部門負責人都要參與到計劃預算的編制過程中來。 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 27 3.1.33.1.3 應用流程應用流程 集集團團二二級級單單位位基基層層單單位位 預算體系建立預算編制 預算體系下發(fā)預算分解下發(fā) 預算體系建立預算編制 預算體系下發(fā)預算分解下發(fā) 預算體系建立預算編制 審批審批審批 預算執(zhí)行預算執(zhí)行預算執(zhí)行 預算分析預算分析預算分析 集集團團預預算算應應用用流流程程 3.1.43.1.4 應用流程說明應用流程說明 建立計劃預算體系：建立計劃預算體系： 由預算編制委員會來制定計劃預算體系。包括的內(nèi)容主要有：需要制定哪些計劃，這 些計劃的內(nèi)容，這些計劃之間的關系等等。 在進行集團計劃預算編制的過程中，往往首先由集團來確定計劃預算的體系，然后下 發(fā)給各下屬單位。對于二級單位來說，可以在集團下發(fā)的體系的基礎上，增加本單位 的內(nèi)容，然后再下發(fā)給下屬的基層單位。 上級單位在下發(fā)計劃體系的時候，可以根據(jù)計劃預算控制的力度，下發(fā)不同的內(nèi)容： 下發(fā)樣表 下發(fā)核算關系 下發(fā)預算數(shù)據(jù) 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 28 用友房地產(chǎn)行業(yè)解決方案把每一種計劃預算都按照預算類型、預算對象、預算元素、 預算周期等進行抽象和歸納。下表是方案所提供的主要計劃的一覽表： 預算類型預算對象預算元素預算周期 銷售計劃存貨、存貨分類、地 區(qū)、銷售結構、部門、 業(yè)務員、 銷售數(shù)量、銷售單價、銷 售收入、銷售成本、銷售費 用、銷售毛利、 年、季、月 采購計劃存貨、存貨分類、部 門、 采購數(shù)量、采購單價、采 購金額、 年、季、月 人力計劃人員類別、部門、工 資項目、 人數(shù)、工資金額、年、季、月 設備計劃部門、資產(chǎn)類、數(shù)量、折舊、新增金額、 年、季、月 費用計劃費用項目、部門、人 員、項目、 分幣種的金額、年、季、月 資金計劃收支項目、現(xiàn)金流量 項目、部門、 分幣種的金額、年、季、月 財務計劃科目、輔助項、分幣種的金額、年、季、月 其他計劃可以做專項計劃，或 者定額標準等等。 金額、數(shù)量、年、季、月 從計劃預算的是時間來看，用友 nc 房地產(chǎn)行業(yè)解決方案提供長期規(guī)劃、年度計劃、和 短期計劃。即針對上述這些計劃預算體系中的內(nèi)容，可以編制 3-5 年的長遠規(guī)劃，也 可以編制年度計劃，還可以編制短期執(zhí)行計劃。 可以用下圖來表示 nc 的計劃預算體系： 銷銷 售售 計計 劃劃 采采 購購 計計 劃劃 費費 用用 計計 劃劃 資資 金金 計計 劃劃 損損 益益 計計 劃劃 。 。 。 長長期期規(guī)規(guī)劃劃 年年度度計計劃劃 短短期期計計劃劃 職職能能部部門門 職職能能部部門門 職職能能部部門門 編制計劃預算：編制計劃預算： 用友房地產(chǎn)行業(yè)整體解決方案 建筑業(yè)務部 29 nc 提供了自上而下的分解預算和自下而上的匯總預算的編制方法。 自上而下的分解編制，就是由預算編制委員會先制定出總的計劃，然后逐層分解 到各單位，各部門。各單位對計劃進行相應的調(diào)整后，再進行匯總。這個過程可 能反復很多次。 自下而上的匯總編制，就是由各單位、部門負責人先編制計劃，然后匯總生成總 的計劃。預算編制委員會針對匯總計劃進行調(diào)整后，再形成各單位的計劃。這個 過程可能反復很多次。 對于計劃數(shù)據(jù)的生成，有如下幾種方式： 通過預測得到。例如編制銷售計劃，可以基于多種預測模型進行預測，并綜合各 次預測結果得到計劃數(shù)據(jù)。 通過公式得到。例如編制資金計劃，根據(jù)銷售計劃和收付款協(xié)議，資金計劃就能 夠自動生成。 手工錄入?？梢允止や浫胗媱潝?shù)據(jù)，或者手工調(diào)整計劃數(shù)據(jù)。 對最終的計劃，要經(jīng)過集團/公司董事會審批，審批后才能生效。 經(jīng)過審批的計劃預算，如果情況變化需要調(diào)整，可以通過調(diào)整程序進行調(diào)整