商業(yè)銀行北大第二版.ppt

1,第七章 消費(fèi)者信貸,消費(fèi)信貸概述 消費(fèi)信貸的個(gè)人信用評(píng)估 住宅抵押貸款 汽車貸款 信用卡貸款 消費(fèi)信貸定價(jià),2,所謂消費(fèi)信貸，是指銀行等金融機(jī)構(gòu)為滿足個(gè)人特定的消費(fèi)目的而發(fā)放的貸款。 廣義的消費(fèi)信貸包含了所有種類的與個(gè)人物質(zhì)生活消費(fèi)相關(guān)的貸款，例如住房、汽車、信用卡、助學(xué)等； 狹義的消費(fèi)信貸不包含住房、汽車、助學(xué)等期限較長(zhǎng)的個(gè)人貸款，主要指利用信用卡進(jìn)行的短期、日常消費(fèi)貸款； 中口徑的消費(fèi)信貸是指不包括住房貸款的各種個(gè)人貸款。 不同國(guó)家對(duì)消費(fèi)信貸的概念范圍是有差異的，通常西方國(guó)家所說(shuō)的消費(fèi)信貸是狹義的，而我國(guó)經(jīng)濟(jì)生活中所指的消費(fèi)信貸則是廣義的。,3,第一節(jié) 消費(fèi)信貸概述,消費(fèi)信貸的產(chǎn)生及對(duì)商業(yè)銀行的意義 消費(fèi)信貸產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)是生命周期消費(fèi)理論。從經(jīng)濟(jì)效用最大化角度看，理性的經(jīng)濟(jì)人應(yīng)該而且必然會(huì)從恒久收入出發(fā)，在一生的較長(zhǎng)時(shí)間范圍內(nèi)安排消費(fèi)支出，使得自身的消費(fèi)與恒久收入相匹配，從而獲得最大的收入效用。實(shí)現(xiàn)個(gè)人收入效用最大化的路徑就是消費(fèi)信貸。,4,從商業(yè)銀行角度看，消費(fèi)信貸是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、降低不良資產(chǎn)比率、提高競(jìng)爭(zhēng)能力的有效手段。 1.消費(fèi)信貸可以改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 2.消費(fèi)信貸是商業(yè)銀行一個(gè)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn) 3.消費(fèi)信貸是提高商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑,5,消費(fèi)信貸的種類,1.居民住宅抵押貸款 2.非住宅貸款 非住宅貸款是一種有確定用途的個(gè)人消費(fèi)貸款，它涵蓋的范圍比較廣，而且以長(zhǎng)期貸款為主，主要包括汽車貸款、耐用消費(fèi)品貸款、教育貸款和旅游貸款等。 3.信用卡貸款,6,消費(fèi)信貸的特點(diǎn),1.高風(fēng)險(xiǎn)性 （1）消費(fèi)信貸的還款來(lái)源不穩(wěn)定，波動(dòng)性較大。 （2）信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)比較嚴(yán)重。 （3）貸款結(jié)構(gòu)內(nèi)含較高的利率風(fēng)險(xiǎn)和違約風(fēng)險(xiǎn)。 2.高收益性 消費(fèi)信貸的高風(fēng)險(xiǎn)性決定了它也具有高收益性。消費(fèi)信貸的收益主要來(lái)自于利息收入與其他相關(guān)手續(xù)費(fèi)。 3.周期性 消費(fèi)信貸的周期性體現(xiàn)在較高的經(jīng)濟(jì)周期敏感性。 4.利率不敏感性,7,消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制,1.控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要手段 為了控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以從貸款用途、貸款數(shù)額、還款來(lái)源、擔(dān)保品和借款人的品質(zhì)等方面加強(qiáng)管理。 2.消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)分散的主要手段 （1）避免每一類消費(fèi)信貸的借款人過(guò)分集中。 （2）強(qiáng)調(diào)不同貸款期限的合理搭配。 （3）通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)出售消費(fèi)信貸。,8,我國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展的特征,1.初步形成多元化的消費(fèi)信貸體系 2. 增長(zhǎng)速度快，規(guī)模不斷擴(kuò)張 3. 地區(qū)之間發(fā)展不平衡，城鄉(xiāng)差異較大,9,第二節(jié) 消費(fèi)信貸的個(gè)人信用評(píng)估,個(gè)人信用征信及其經(jīng)濟(jì)意義 信用評(píng)估也被稱為征信，征信的基本功能是了解、調(diào)查、驗(yàn)證他人的信用，使信貸活動(dòng)中的貸款人能夠比較充分地了解借款人的真實(shí)資信情況和如期償還能力。 個(gè)人信用征信是確保消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配、健康發(fā)展的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。,10,個(gè)人財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容和目標(biāo),1.個(gè)人財(cái)務(wù)分析內(nèi)容 （1）未來(lái)的還款來(lái)源或抵押品，界定資產(chǎn)的所有權(quán)和確定資產(chǎn)的價(jià)值、穩(wěn)定性和流動(dòng)性；通過(guò)納稅申報(bào)表上的信息來(lái)確定客戶的收入。 (2)負(fù)債和費(fèi)用，確定財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容的準(zhǔn)確性和完整性，明確客戶的還款方式，并估計(jì)擔(dān)保貸款和限制性貸款的影響。 (3)綜合分析，運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)表所獲得的信息綜合評(píng)價(jià)客戶的流動(dòng)資金狀況。,11,2.個(gè)人財(cái)務(wù)分析的目標(biāo) 確定借款客戶各種資產(chǎn)的價(jià)值和可靠性 確定一個(gè)或幾個(gè)可能作為抵押品的流動(dòng)性資產(chǎn) 明確客戶的財(cái)務(wù)狀況和戰(zhàn)略，估計(jì)負(fù)債中的流動(dòng)部分及其償還方式，確定可能的還款來(lái)源 比較財(cái)務(wù)報(bào)表的各部分信息來(lái)確定客戶的總體負(fù)債情況和流動(dòng)性，同時(shí)確定擔(dān)保人償還負(fù)債或滿足貸款服務(wù)要求的能力。,12,個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的分析方法 分析范圍包括：,流動(dòng)資產(chǎn)分析 不動(dòng)產(chǎn)分析 應(yīng)收貸款分析 人壽保險(xiǎn)分析 退休基金分析 私人財(cái)產(chǎn) 其它財(cái)產(chǎn),個(gè)人收入分析 個(gè)人負(fù)債分析 其它信息 （1）共有權(quán) （2）偶然負(fù)債和或有負(fù)債,13,個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析,綜合分析就是將從借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表中獲得的每項(xiàng)信息有機(jī)地組織起來(lái)，從而達(dá)到以下目的： （1）確定貸款的潛在的抵押品或還款來(lái)源； （2）更清楚地了解借款人資產(chǎn)的流動(dòng)性； （3）確定流動(dòng)負(fù)債(在未來(lái)12月內(nèi)要償還的負(fù)債)的金額； （4）計(jì)算出一個(gè)更準(zhǔn)確的所有者權(quán)益數(shù)據(jù)； （5）分析借款人的速動(dòng)比率和所有者權(quán)益與資產(chǎn)比率。,14,個(gè)人信用評(píng)估方法,1. Z計(jì)分模型 Z值評(píng)分模型是一種以會(huì)計(jì)資料為基礎(chǔ)的多變量信用評(píng)分模型，由模型所計(jì)算出的Z值可以較為明確地反映借款人在一定時(shí)期內(nèi)的信用狀況，因此可以作為預(yù)測(cè)借款人財(cái)務(wù)好壞的早期預(yù)警系統(tǒng)。 銀行在運(yùn)用該模型時(shí)，只需將貸款申請(qǐng)人的有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)填入，便可由計(jì)算機(jī)自動(dòng)計(jì)算得出Z值。 Z值越大，信用就越好；Z值越小，信用就越差。,15,2“5C”判斷法 一些銀行選擇的評(píng)估個(gè)人信用的參數(shù)是人們熟悉的5C：品德（character）、能力（capacity）、資本（capital）、擔(dān)保品（collateral）和條件（condition）。 3信貸記分法 （1）杜蘭德9因素評(píng)分法 （2）FICO信用分,16,第三節(jié) 住宅抵押貸款,住宅抵押貸款的種類及其發(fā)展 1住宅抵押貸款的種類 從貸款利率來(lái)看，可以分為固定利率和浮動(dòng)利率貸款兩大類； 從貸款期限來(lái)看可以分為短期、中期和長(zhǎng)期貸款三種； 從資金金額來(lái)看，可以分為普通貸款和大額貸款兩類； 從貸款用途來(lái)看，可以分為新購(gòu)房貸款、維修貸款和建房貸款等。,17,2. 住房貸款的創(chuàng)新與發(fā)展 多重抵押貸款 可變利率抵押貸款 累進(jìn)付款與分級(jí)償還抵押貸款 反向年金抵押貸款 最后巨額付款方式 分享增值抵押貸款 循環(huán)住房貸款 “一攬子”交易抵押貸款,18,住宅抵押貸款業(yè)務(wù),1.個(gè)人住房貸款的基本要求 （1）有合法的身份； （2）有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，信用良好，有償還貸款本息的能力； （3）有合法有效的購(gòu)買、大修住房的合同、協(xié)議以及貸款行要求提供的其他證明文件； （4）有所購(gòu)（大修）住房全部?jī)r(jià)款20%以上的自籌資金，并保證用于支付所購(gòu)（大修）住房的首付款； （5）有貸款銀行認(rèn)可的資產(chǎn)進(jìn)行抵押或質(zhì)押，或（和）有足夠代償能力的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織或自然人作為保證人。,19,2個(gè)人住房貸款結(jié)構(gòu) 為了控制借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)，住房貸款通常要求一定比例的首付金額，我國(guó)規(guī)定這一比例為30%。 住房貸款屬于長(zhǎng)期貸款，利率高低通常與期限長(zhǎng)短成正相關(guān)關(guān)系期限 常見(jiàn)的還款方式有： （1）貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的，通常是到期本息一次性清償。 （2）貸款期限在1年以上的，可采用等額本息還款法和等額本金還款法。 （3）但借款人可以根據(jù)自身經(jīng)濟(jì)能力申請(qǐng)?zhí)崆斑€貸。,20,3住房抵押貸款的業(yè)務(wù)流程 住房貸款的業(yè)務(wù)流程如下所示： 借款人提出申請(qǐng)銀行受理抵押物評(píng)估簽訂貸款合同銀行審批辦理并完成住房抵押登記發(fā)放貸款客戶償還注銷住房抵押登記。,21,住宅抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)分析,信用風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn) 提前還款風(fēng)險(xiǎn),22,住房抵押貸款證券化市場(chǎng),住房抵押貸款證券化指的是把缺乏流動(dòng)性但具有未來(lái)現(xiàn)金流的住房抵押貸款匯集在一起，通過(guò)結(jié)構(gòu)重組和信用增級(jí)，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上出售和流動(dòng)的證券來(lái)融通資金的過(guò)程。,23,第四節(jié) 汽車貸款,7.4.1汽車貸款供給方式 汽車貸款供給方式主要分為“間客模式”和“直客模式”兩大類。 “間客模式”是指銀行通過(guò)汽車經(jīng)銷商向客戶開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)并形成借貸關(guān)系，汽車信貸業(yè)務(wù)的大部分環(huán)節(jié)是由經(jīng)銷商來(lái)完成的。 “直客模式”是指銀行直接面對(duì)客戶開(kāi)展汽車信貸業(yè)務(wù)。,24,汽車貸款業(yè)務(wù),1汽車貸款基本要求 2汽車貸款結(jié)構(gòu) 汽車貸款金額取決于保證方式 汽車貸款期限一般為一至三年，最長(zhǎng)不超過(guò)五年。 汽車貸款的償還方式分為兩種，即按月償還等額本金或等額本息。,25,3汽車貸款的業(yè)務(wù)流程 “間接模式”下：客戶向經(jīng)銷商咨詢客戶決定購(gòu)買經(jīng)銷商初審與銀行交換意見(jiàn)銀行準(zhǔn)予貸款交首付款以相關(guān)費(fèi)用簽訂購(gòu)車合同書經(jīng)銷商代理公證、保險(xiǎn)客戶提車借款人按期還本付息。 “直接模式”下：客戶向銀行咨詢?nèi)缬匈J款購(gòu)車意向，遞交相關(guān)材料銀行開(kāi)具貸款核準(zhǔn)通知書客戶到經(jīng)銷商處選購(gòu)汽車交首付款以相關(guān)費(fèi)用簽訂購(gòu)車合同書銀行代理公證、保險(xiǎn)事宜客戶提車借款人按期還本付息。,26,汽車貸款風(fēng)險(xiǎn)管理,1.汽車貸款風(fēng)險(xiǎn)：主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn) 2汽車貸款風(fēng)險(xiǎn)管理模式 （）保險(xiǎn)方式 （）擔(dān)保方式 3.我國(guó)加強(qiáng)汽車貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的措施 汽車貸款管理辦法,27,第五節(jié) 信用卡貸款,7.5.1信用卡的產(chǎn)生與發(fā)展 信用卡指的是具有循環(huán)信貸、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等功能和“先消費(fèi)，后還款”、無(wú)須擔(dān)保人和保證金、可按最低還款額分期還款等特點(diǎn)的個(gè)人信用和支付工具。 中國(guó)人民銀行頒布的銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法，將銀行卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準(zhǔn)貸記卡兩類。 貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款的信用卡。準(zhǔn)貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。 我國(guó)稱為信用卡的信用卡與國(guó)際意義上的信用卡有一定差異。,28,信用卡的信貸結(jié)構(gòu),信用額度是指信用卡持卡人最高可使用的透支金額。銀行根據(jù)申請(qǐng)人的收入、資產(chǎn)、職業(yè)等信用資料，綜合評(píng)定申請(qǐng)人的信用額度。 透支金額和利息須在規(guī)定的期限內(nèi)償還，否則銀行就要隨時(shí)間推移收取越來(lái)越高的利息。 我國(guó)信用卡的還款方式有三種： （1）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬還款 （2）半自動(dòng)還款 （3）主動(dòng)還款,29,信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理,1.信用卡的特殊風(fēng)險(xiǎn) （1）信用風(fēng)險(xiǎn) （2）偽冒風(fēng)險(xiǎn) （3）作業(yè)風(fēng)險(xiǎn) （4）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),30,2.信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理手段 （1）針對(duì)信用卡業(yè)務(wù)流程進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理。 （）運(yùn)用智能卡降低偽冒風(fēng)險(xiǎn) （3）通過(guò)制度建設(shè)強(qiáng)化作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理,31,第六節(jié) 消費(fèi)信貸定價(jià),消費(fèi)信貸定價(jià)的一般原則 消費(fèi)信貸定價(jià)的一般原則包括成本收益原則、組合定價(jià)原則。 （1）成本收益原則要求消費(fèi)信貸的收益要與資金成本相匹配，不能出現(xiàn)利率倒掛現(xiàn)象，這是消費(fèi)信貸定價(jià)最基本的原則。 （2）組合定價(jià)原則適用于消費(fèi)信貸與其他業(yè)務(wù)組合銷售的情形。一方面消費(fèi)者所需的金融服務(wù)不限于消費(fèi)信貸，還需要銀行提供其他金融服務(wù)，如個(gè)人理財(cái)服務(wù)，另一方面消費(fèi)信貸的資金來(lái)源也不限于存款，還有其他資金來(lái)源，因此，在組合資金來(lái)源以及組合信貸產(chǎn)品銷售的情況下，銀行需要綜合測(cè)算組合成本與組合收益，使二者相互匹配。,32,影響消費(fèi)信貸定價(jià)的因素,1.資金成本 2.消費(fèi)者的信用風(fēng)險(xiǎn) 3.未來(lái)市場(chǎng)利率水平的波動(dòng) 4.消費(fèi)者與銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系的密切程度 5.銀行之間消費(fèi)信貸的競(jìng)爭(zhēng)程度,33,消費(fèi)信貸定價(jià)模型,1.成本追加模型 客戶支付的貸款利率=資金成本+ 貸款費(fèi)用 +風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)用+ 目標(biāo)利潤(rùn) 2基準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)模型 3客戶盈利分析模型,34,消費(fèi)信貸實(shí)際利息計(jì)算方法,1短期消費(fèi)信貸實(shí)際利息計(jì)算方法 銀行可以運(yùn)用各種定價(jià)模式來(lái)決定消費(fèi)信貸的實(shí)際利率。目前，較為流行的利率計(jì)算方法主要包括: 百分率法、單一利率法、貼現(xiàn)率法以及追加貸款率法等。 2長(zhǎng)期消費(fèi)信貸實(shí)際利息計(jì)算方法 （1）固定利率抵押貸款(Fixed Rate Mortgages ,FRMs) 的定價(jià) （2）可調(diào)整利率抵押貸款(ARMs) 的定價(jià) （3）有首付情況下的消費(fèi)者抵押貸款定價(jià),35,某銀行向一家公司提供一筆上限為100萬(wàn)元的 一年期貸款承諾，承諾費(fèi)為0.15%。貸款年利 率為12%，按實(shí)際借款額計(jì)算，補(bǔ)償存款要求 為5+4，即5%的貸款總限額加上4%的實(shí)際借 款額，假定金融管理當(dāng)局要求的儲(chǔ)備率為10% 貸款的平均使用額為60%，計(jì)算銀行的貸款收 益和收益率。,36,貸款收入：73500元 承諾費(fèi)：10000000.0015=1500 利息收入 10000000.600.12=72000 貸款資金：10000000.60=600000 補(bǔ)償存款：10000000.05+6000000.04=74000 儲(chǔ)備金：740000.10=7400 資金總額：600000-（74000-7400）=533400 貸款收益率：73500533400=13.78%,37,某銀行的資產(chǎn)項(xiàng)目如下： 貸款：5700萬(wàn)元 證券：2500萬(wàn)元（平均收益率為12%） 無(wú)收益資產(chǎn)：1800萬(wàn)元 資本金占總資產(chǎn)的8%，負(fù)債的平均成本為9.5% 假定銀行既定的資產(chǎn)收益率為3.2%，計(jì)算該銀 行的基準(zhǔn)貸款利率。該銀行的資本回報(bào)率是 多少？,38,資本金為： （5700+2500+1800）0.08=800 利息支出： （5700+2500+1800）0.920.095=874 （5700+2500+1800）0.032=25000.12+5700r-874 r=15.68% 資本回報(bào)率： （5700+2500+1800） 0.032800=40%,39,復(fù)習(xí)思考題,商業(yè)銀行為什么要發(fā)展消費(fèi)信貸？消費(fèi)信貸有何特征？ 消費(fèi)信貸有哪些品種，各有什么風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)？如何控制風(fēng)險(xiǎn)？ 現(xiàn)階段我國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展呈現(xiàn)哪些特征？ 建立個(gè)人消費(fèi)信貸征信制度有何意義？ 個(gè)人財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容和工具是什么？ 簡(jiǎn)述個(gè)人信用的評(píng)估方法。 住房抵押貸款有哪些種類？ 為什么需要發(fā)展住房抵押貸款二級(jí)市場(chǎng)？ 試比較汽車貸款供給兩種方式的利弊。 信用卡具有哪些特殊風(fēng)險(xiǎn)？銀行可采用哪些措施進(jìn)行有針對(duì)性的管理？,40,影響消費(fèi)信貸定價(jià)的主要因素有哪些？簡(jiǎn)述銀行消費(fèi)信貸定價(jià)的基本模型。 某客戶借入一筆1年期5000元的貸款，（1）如果采用月等額分期償還方式，年利率為13% ，試用年百分率法計(jì)算該筆貸款的真實(shí)利率；（2）如果采用按