銀行管理論文-中資商業(yè)銀行拓展國際保理業(yè)務(wù)策略探討.doc

銀行管理論文-中資商業(yè)銀行拓展國際保理業(yè)務(wù)策略探討內(nèi)容摘要:國際保理作為一種新型的國際結(jié)算業(yè)務(wù),既對(duì)進(jìn)出口商具有明顯的優(yōu)勢(shì),又能給商業(yè)銀行帶來較大的收益。但在我國發(fā)展十分緩慢。本文通過分析中資商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)存在問題,提出了發(fā)展我國保理業(yè)務(wù)的對(duì)策建議。關(guān)鍵詞:中資商業(yè)銀行國際保理策略近年來,隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加速,世界各國間貿(mào)易迅速發(fā)展。與此同時(shí)國際市場(chǎng)也正由賣方市場(chǎng)逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橘I方市場(chǎng),國際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。傳統(tǒng)的國際結(jié)算方式已不能滿足現(xiàn)代貿(mào)易企業(yè)的需要,隨之而來的一種新型國際結(jié)算業(yè)務(wù)國際保理在貿(mào)易領(lǐng)域展開。國際保理業(yè)務(wù)作為一種既能保證出口企業(yè)安全收匯,又能為進(jìn)口企業(yè)提供買方信貸的新型金融服務(wù)手段,它對(duì)規(guī)避國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)、提高市場(chǎng)占有率等方面所起到的積極作用已經(jīng)被越來越多的貿(mào)易企業(yè)所接受。同時(shí)它對(duì)于豐富中資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種所發(fā)揮的功能,已經(jīng)在國際貿(mào)易結(jié)算與融資領(lǐng)域中日益顯現(xiàn)。特別是我國銀行業(yè)的全面開放,正面臨著外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)和國內(nèi)外貿(mào)易企業(yè)日益增長的金融服務(wù)需求的雙重挑戰(zhàn)。因此,中資商業(yè)銀行應(yīng)積極發(fā)展國際保理業(yè)務(wù),在滿足企業(yè)金融服務(wù)需求的同時(shí),開辟一項(xiàng)贏利性較強(qiáng)的中間業(yè)務(wù)。國際保理業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)分析國際保理(InternationalFactoring)是指銀行作為保理商為國際貿(mào)易記賬賒銷(OpenAccount,縮寫為O/A)或承兌交單(DocumentsagainstPayment,縮寫為D/P)提供出口貿(mào)易融資、銷售賬務(wù)處理、收取應(yīng)收賬款及買方信用擔(dān)保為一體的綜合性金融服務(wù)。作為一種新型的國際結(jié)算方式,國際保理業(yè)務(wù)集多種服務(wù)功能于一身,與傳統(tǒng)國際結(jié)算方式相比(L/C、O/A、D/P等),對(duì)各方當(dāng)事人都有其獨(dú)特的優(yōu)勢(shì):對(duì)出口商而言,國際保理業(yè)務(wù)為出口商的貨款(或服務(wù)費(fèi))的收取提供強(qiáng)有力的保障,可為新的或現(xiàn)有客戶提供更有競(jìng)爭(zhēng)力的0/A、D/A付款條件,以拓展海外市場(chǎng),增加出口額,擴(kuò)大利潤,為出口商提供資金融通的便利或處理售后管理工作,減少非生產(chǎn)性支出,將單據(jù)賣斷給銀行保理商后,只要其商品品質(zhì)和交貨條件符合合同規(guī)定,就可得到100%的收匯保障,在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)下,銀行保理商對(duì)其沒有追索權(quán),全部信貸風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)嫁給銀行來承擔(dān)。對(duì)進(jìn)口商而言,國際保理節(jié)省了進(jìn)口商向銀行申請(qǐng)開立信用證和支付保證金的手續(xù)和費(fèi)用,簡(jiǎn)化了進(jìn)出口手續(xù),提高了效率,進(jìn)口商可憑其信譽(yù)和良好的財(cái)務(wù)表現(xiàn)而獲得買方信貸,無須抵押,買方在付款前已收到貨物,有時(shí)間和機(jī)會(huì)檢驗(yàn)貨物是否符合要求,因此為買方提供了交易安全保障。對(duì)銀行保理商而言,國際保理業(yè)務(wù)中,銀行可以利用現(xiàn)有資源有效地開拓中間業(yè)務(wù),增加收入,吸引優(yōu)質(zhì)客戶,因?yàn)樯暾?qǐng)辦理國際保理業(yè)務(wù)的一般都是那些交易金額較大、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富、經(jīng)營信譽(yù)良好的大型外向型企業(yè),屬于銀行積極爭(zhēng)取的客戶群,保理業(yè)務(wù)所提供的資金融通,是介于信用放款與抵押放款之間的融資行為,因此可以優(yōu)化銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。中資商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)存在的問題(一)保理業(yè)務(wù)尚處于起步階段國際保理業(yè)務(wù)在發(fā)達(dá)國家已是一項(xiàng)非常成熟的業(yè)務(wù),在國際結(jié)算中占有的比重大大的超過了其它的結(jié)算方式,但在我國還是一項(xiàng)新業(yè)務(wù)。雖然近幾年我國的保理業(yè)務(wù)增長速度較快,但是無論是從總量上還是質(zhì)量上,與西方發(fā)達(dá)國家相比,都存在著較大的差異,經(jīng)營范圍狹窄、品種較少、規(guī)模很小,阻礙了中資商業(yè)銀行的發(fā)展。隨著我國對(duì)外貿(mào)易量的不斷增加,特別是賒銷記賬和承兌交單交易量的增加,如果中資銀行不盡快發(fā)展保理業(yè)務(wù),從長遠(yuǎn)來看不僅會(huì)對(duì)我國出口數(shù)量、收匯質(zhì)量造成較大的負(fù)面影響,也會(huì)使銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展受到限制,直接會(huì)導(dǎo)致一些黃金客戶轉(zhuǎn)向外資銀行。(二)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)法律法規(guī)建設(shè)滯后盡管我國早在1992年就開展了國際保理業(yè)務(wù),并接受了國際保理公約和國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則,但由于這個(gè)公約和規(guī)則是依據(jù)西方發(fā)達(dá)國家的法律、習(xí)慣和風(fēng)俗等制定的,不能直接指導(dǎo)和監(jiān)督我國保理業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。但到目前為止,國內(nèi)尚未建立一套完整規(guī)范、符合國情且操作性較強(qiáng)的保理業(yè)務(wù)規(guī)章制度和法律體系,這樣會(huì)出現(xiàn)一旦發(fā)生保理業(yè)務(wù)下合同糾紛時(shí),監(jiān)管和司法部門則較難區(qū)分作為保理商的銀行和客戶的責(zé)任并維護(hù)他們的利益,這種狀況明顯不利于我國保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。因此,我國當(dāng)前急需建立指導(dǎo)保理業(yè)務(wù)順利發(fā)展,并符合我國國情的法律法規(guī),改變目前我國開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)無法可依的現(xiàn)狀,以此引導(dǎo)更多的企業(yè)開展保理業(yè)務(wù),推進(jìn)這項(xiàng)業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展。(三)缺乏綜合型人才國際保理業(yè)務(wù)是銀行為企業(yè)提供的一項(xiàng)綜合性的金融服務(wù),具有國際結(jié)算、融資、信用擔(dān)保、現(xiàn)金流量管理等多種功能,且涉及到國際貿(mào)易、銀行、法律、計(jì)算機(jī)等多個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域,因此要求從事國際保理業(yè)務(wù)的人員不僅具備熟練的英語、計(jì)算機(jī)操作能力,還要有較豐富的國際金融、法律知識(shí),熟悉相關(guān)國際慣例、國際貿(mào)易交易規(guī)則和習(xí)慣等。目前,我國較大的商業(yè)銀行基本上都開辦了國際保理業(yè)務(wù),但保理業(yè)務(wù)的從業(yè)人員大都未經(jīng)過專業(yè)的業(yè)務(wù)培訓(xùn),其對(duì)國際協(xié)定的不了解、業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)不足、國際交流的缺乏、實(shí)務(wù)操作較少以及人才儲(chǔ)備不足等因素也制約了中資商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力,從而影響國際保理業(yè)務(wù)在我國的迅速發(fā)展。(四)面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大國際保理業(yè)務(wù)是建立在買賣雙方賒銷或承兌交單方式基礎(chǔ)上的結(jié)算和融資相結(jié)合的一種業(yè)務(wù),所以雖然作為保理商的銀行事先己對(duì)進(jìn)口商的資信進(jìn)行了調(diào)查與評(píng)估,并規(guī)定了信用額度,但銀行保理商所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大于信用證開證行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樵贠/A、D/A支付方式下,進(jìn)口商先收貨后付款,一旦進(jìn)口商到期拒付或因破產(chǎn)倒閉無力付款,作為進(jìn)口保理商的銀行就必須自己負(fù)責(zé)償付。而信用證的開證行對(duì)外憑單付款后,如遇到進(jìn)口商拒絕付款贖單的情況,則可扣留進(jìn)口商所交的開證押金,而且由于貨運(yùn)單據(jù)在開證行手中,開證行可憑單據(jù)提貨并轉(zhuǎn)售貨物,用所得的貨款來彌補(bǔ)其所遭受的損失。而保理商則沒有這種權(quán)利,因此作為保理商的銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)較大。再加上我國銀行的國外代理行較少,在世界各國分布也不均勻,所以銀行在開展保理業(yè)務(wù)時(shí)不能很好地掌握國外客戶的情況,致使在辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)面臨的風(fēng)險(xiǎn)更大。加快發(fā)展中資商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)的策略(一)積極開發(fā)保理業(yè)務(wù)的新品種我國加入WTO后,面臨著與外資銀行爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶的競(jìng)爭(zhēng)壓力。而客戶的需求是千變?nèi)f化的,所以中資商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)客戶群體的細(xì)分,深入分析客戶的金融服務(wù)需求,并開發(fā)和提供相應(yīng)的金融服務(wù)組合,滿足目標(biāo)客戶的特定需求。此外,銀行也應(yīng)積極探索國際保理與信用保險(xiǎn)結(jié)合的新路子,拓寬新的保理業(yè)務(wù)品種,降低風(fēng)險(xiǎn),增強(qiáng)自身的競(jìng)爭(zhēng)力。(二)健全相關(guān)的法律法規(guī)國際保理業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)金融服務(wù),無論是從宏觀角度還是從其微觀發(fā)展的角度來看,都需要有一套完整規(guī)范的法律法規(guī)與之相適應(yīng)。目前,我國開展保理業(yè)務(wù)的各家商業(yè)銀行在引進(jìn)國際慣例國際保理公約和國際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則的基礎(chǔ)上,同時(shí)吸收其它國家的一些普遍做法,組織國內(nèi)外有關(guān)專家學(xué)者、專業(yè)機(jī)構(gòu)和主管部門共同研制制定了國際保理業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、具體執(zhí)行細(xì)則和操作規(guī)程。如中國銀行1998年制定了中國銀行國際保理業(yè)務(wù)管理辦法和中國銀行國際保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程、中國農(nóng)業(yè)銀行2001年制定了中國農(nóng)業(yè)銀行出口保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程等等。但這些都是各家銀行根據(jù)開展業(yè)務(wù)的需要自己制定的,缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),這樣一旦發(fā)生貿(mào)易糾紛就難以很好地處理。因此,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)應(yīng)該盡快制定統(tǒng)一的法律法規(guī),規(guī)范保理業(yè)務(wù)的運(yùn)作,形成公平競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)制,推動(dòng)我國保理業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展。(三)積極培養(yǎng)高素質(zhì)及綜合型人才國際保理業(yè)務(wù)涉及多方面的知識(shí),是一項(xiàng)操作性、綜合性很強(qiáng),對(duì)從業(yè)人員素質(zhì)要求很高的新業(yè)務(wù),所以要求中資商業(yè)銀行必須要重視從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。筆者認(rèn)為可以從以下兩個(gè)方面著手:第一,各商業(yè)銀行必須加強(qiáng)自身的建設(shè),為保理業(yè)務(wù)的開展創(chuàng)造良好的環(huán)境和條件。派人員到國外學(xué)習(xí),掌握國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展的最新動(dòng)態(tài),盡快提高業(yè)務(wù)經(jīng)營水平。也可以邀請(qǐng)外資銀行的保理業(yè)務(wù)人員或知名國際保理業(yè)務(wù)專家來華講學(xué),舉辦國際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn),利用外資銀行成熟的管理模式和豐富的交易經(jīng)驗(yàn)培養(yǎng)我國的專業(yè)人才,尤其是現(xiàn)在我國有多家商業(yè)銀行引進(jìn)了戰(zhàn)略投資者,銀行應(yīng)該充分利用這一條件。(四)加強(qiáng)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理和防范商業(yè)銀行在開展保理業(yè)務(wù)中,承擔(dān)了出口貿(mào)易融資及買方信用擔(dān)保責(zé)任,因此銀行必須做好業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和防范工作。筆者認(rèn)為需要從以下三個(gè)方面著手:1.做好對(duì)債務(wù)人和對(duì)應(yīng)保理商的資信調(diào)查。目前,資信調(diào)查是銀行保理商控制風(fēng)險(xiǎn)的主要依據(jù)和保障業(yè)務(wù)正常運(yùn)行的重要手段。首先,債務(wù)人的債務(wù)狀況和償還能力將直接決定銀行保理商能否成功地追收賬款。而銀行保理商在多大程度上承擔(dān)債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)取決于銀行保理商所核準(zhǔn)的信用額度。因此,作為銀行保理商核定債務(wù)人的信用額度的主要根據(jù),對(duì)債務(wù)人的資信調(diào)查顯得尤為重要。所以銀行保理商應(yīng)該通過多種渠道獲取有關(guān)債務(wù)人的信用信息,對(duì)債務(wù)人的負(fù)債情況,債務(wù)的集中程度,銷售能力和償還能力進(jìn)行嚴(yán)格的審查,從而決定是否提供保理服務(wù)。其次,選擇資信狀況好、對(duì)抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)的保理商,是防范對(duì)應(yīng)保理商的信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。所以出口和進(jìn)口銀行保理商要慎重選擇對(duì)應(yīng)的保理商,事先對(duì)對(duì)應(yīng)的保理商的資信狀況、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)抗能力等作嚴(yán)格的審查。2.選擇合適的保理類型。不同的保理類型,銀行保理商面臨的風(fēng)險(xiǎn)是不同的。從國際保理業(yè)務(wù)運(yùn)行實(shí)踐看,雙保理商保理模式明顯優(yōu)于單保理商保理模式,有追索權(quán)的保理模式優(yōu)于無追索權(quán)的保理模式。因此,銀行要根據(jù)對(duì)進(jìn)出口商的了解程度、客觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等多方面因素選擇恰當(dāng)?shù)谋＠矸绞健?.簽訂好保理協(xié)議。國際保理通過保理協(xié)議來表現(xiàn)其法律關(guān)系的實(shí)質(zhì)債權(quán)讓與。由于銀行保理商在法律方面最重要的要求就是取得完整、合法、有效的受讓債權(quán),所