信用社同城實時清算系統(tǒng)自查的報告.doc

信用社同城實時清算系統(tǒng)自查的報告為了進一步加強同城實時清算系統(tǒng)的管理,防范同城清算資金風(fēng)險,確保資金安全, 聯(lián)社按照準(zhǔn)銀129號文件的要求，及時成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組，在制度的執(zhí)行和管理兩方面進行了自查,現(xiàn)就自查情況匯總?cè)缦?一、會計內(nèi)控制度的自查情況：（一）、聯(lián)社按照會計相關(guān)制度建立健全了會計內(nèi)控制度和風(fēng)險防范責(zé)任制度。（二）、聯(lián)社的會計人員都取得了會計從業(yè)資格證書，在上崗時，進行了崗前培訓(xùn)，崗后對會計從業(yè)人員不定時進行新業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn);對所有的會計人員進行了崗位練兵活動；提高了會計人員的業(yè)務(wù)能力和防范金融風(fēng)險的能力。（三）、會計人員的崗位設(shè)置符合相互原則；會計、聯(lián)行、清算人員是專人專崗，沒有兼崗；會計主管符合崗位任職資格。（四）、對所有的崗位人員進行了崗位輪換和強制休假制度；尤其是對關(guān)鍵崗位人員進行了定期輪崗制度；嚴(yán)格執(zhí)行會計工作交接制度。（五）、聯(lián)行操作員的錄入員和復(fù)核人員做到了相互制約，對操作員密碼按時更換，操作的設(shè)置、密碼的使用達到了相關(guān)的制度要求。（六）、在對錯賬、聯(lián)行報單、聯(lián)行查詢查復(fù)處理過程中嚴(yán)格按照 規(guī)定進行審批。 （七）、聯(lián)行業(yè)務(wù)建立健全了授權(quán)制度，相應(yīng)的建立了授權(quán)書，對授權(quán)業(yè)務(wù)進行了登記；登記的要素齊全、完整。（八）、對電子聯(lián)行、同城清算業(yè)務(wù)建立健全了對應(yīng)的登記簿； 規(guī)范了登記簿的內(nèi)容和要求。（九）、分管領(lǐng)導(dǎo)、會計主管定期和不定期對會計制度執(zhí)行情況進行檢查，并對檢查結(jié)果進行了分析和整改。（十）、同城清算系統(tǒng)專機專人使用，對系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫沒有進行修改。二、會計核算的自查情況：（一）、同城清算系統(tǒng)使用的憑證，嚴(yán)格執(zhí)行重要空白憑證領(lǐng)用、使用、消耗制度，重要空白憑證由專人保管；做到了實物相符。（二）、不存在為開戶單位在賬戶余額不足的情況發(fā)生業(yè)務(wù)的違規(guī)操作，更不存在透支和彌補透支的行為。（三）、對暫收款項、暫付款項、同城票據(jù)交換科目嚴(yán)格按照會計科目設(shè)置進行處理。（四）、對錯帳及時處理，核算過程嚴(yán)格按照規(guī)程操作，做到手續(xù)齊全、完整。（五）、使用的重要空白憑證納入了表外科目核算，在憑證的領(lǐng)用、保管、使用、銷毀嚴(yán)格執(zhí)行重要空白憑證的管理制度；做到了賬實相符。（六）、會計檔案的管理完全符合檔案管理的要求；對檔案的裝訂、保管、調(diào)閱、移交、銷毀嚴(yán)格按照要求進行。三、聯(lián)行清算的自查情況：（一）、對電子聯(lián)行往賬、來賬及時、正確處理，不存在對資金進行截流、轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象。（二）、對錯誤來賬報單和無法轉(zhuǎn)賬的錯誤報單在未轉(zhuǎn)賬錯誤報單登記簿進行登記，說明原因；及時進行查詢和退回處理；確保資金的安全和快捷。（三）、聯(lián)行操作人員每月定時與人民銀行進行對賬；查詢查復(fù)業(yè)務(wù)指定聯(lián)行操作人員按照要求按時辦理。（四）、電子聯(lián)行的往賬清單、記賬憑證與原始憑證、來賬憑證與補充憑證完全相一致。（五）、對同城清算系統(tǒng)來賬業(yè)務(wù)中出現(xiàn)收款人賬號戶名不正確時，按照實時清算系統(tǒng)操作規(guī)程進行相應(yīng)的處理。（六）、同城清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理中，完全杜絕“一手清”的現(xiàn)象；在數(shù)據(jù)錄入中，對發(fā)生的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核，對提入的票據(jù)進行核對無誤進行業(yè)務(wù)處理，資金及時入賬。（七）、對在來賬中的退票，做到按要求填寫退票理由，業(yè)務(wù)處理符合操作規(guī)定。（八）、同城清算系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)運行安全、穩(wěn)定；設(shè)置開機密碼。四、存在的問題（一）、新系統(tǒng)的上線時間不長，