漢庭會計出納崗位職責(zé).doc

漢庭酒店集團(tuán)加盟店會計、出納崗位職責(zé)1. 加盟店出納工作職責(zé)職位編號特許出納職位名稱酒店出納所在部門酒店級別酒店出納上級店長、酒店會計下屬1.1 崗位職責(zé)（本崗位職責(zé)同樣適用于加盟業(yè)主委派的出納）：完成店內(nèi)日常的現(xiàn)金報銷和銀行付款業(yè)務(wù)，完成店內(nèi)各項物品的驗收和監(jiān)盤工作，審核各類報銷和付款憑證，以及負(fù)責(zé)酒店所有稅務(wù)相關(guān)事項，在完成好本職工作的同時，積極配合店長和酒店會計完成店內(nèi)其他工作。詳細(xì)如下：1.1.1 現(xiàn)金管理1) 負(fù)責(zé)日常備用金的申請和提現(xiàn)工作；2) 負(fù)責(zé)每天庫存現(xiàn)金的盤點，編制現(xiàn)金盤點表，做到現(xiàn)金賬日清月結(jié)；3) 每日將營業(yè)款核對無誤后解存到銀行的獨立帳戶中，并及時拿取回單。雙休日和節(jié)假日順延，不得“坐支”現(xiàn)金，堅持收支兩條線原則；4) 及時到銀行兌換零錢備用金，以方便前臺的找換。1.1.2 酒店銀行業(yè)務(wù)的管理1) 辦理銀行帳戶的開設(shè)、注銷和變更工作，并歸檔保存銀行開設(shè)、注銷和變更信息；2) 辦理網(wǎng)上銀行帳戶的開設(shè)，并歸檔保存網(wǎng)上銀行相關(guān)資料；3) 負(fù)責(zé)支票、貸記憑證、電匯等登記和管理工作；4) 負(fù)責(zé)酒店銀行信息的管理工作，整理酒店供應(yīng)商銀行的相關(guān)信息（包括帳號、聯(lián)系人、地址等），并將相關(guān)信息歸檔保存；5) 負(fù)責(zé)辦理柜面兌換零鈔及各類銀行相關(guān)業(yè)務(wù)；6) 保存銀行余額調(diào)節(jié)表、銀行對賬單復(fù)印件。1.1.3 報銷支付業(yè)務(wù)1) 負(fù)責(zé)酒店的現(xiàn)金報銷業(yè)務(wù)；2) 負(fù)責(zé)對已稽核過的單據(jù)進(jìn)行付款，開具支票或網(wǎng)上銀行支付；3) 每月對已審批過的工資進(jìn)行支付；4) 確保酒店店長支付正常的經(jīng)營款項，否則視需要漢庭有權(quán)收回財務(wù)管理權(quán)。1.1.4 帳務(wù)處理1) 負(fù)責(zé)酒店收付款憑證錄入；2) 月初根據(jù)上月銀行對帳單，編制銀行余額調(diào)節(jié)表；3) 月初盤點出納備用金編制庫存現(xiàn)金盤點表。1.1.5 收入與日審管理1) 審核現(xiàn)金、信用卡、支票與交班報表是否一致，確保酒店營業(yè)款與PMS 一致，并及時將營業(yè)款解入銀行； 2) 進(jìn)行信用卡的審核與核銷工作，編制信用卡統(tǒng)計明細(xì)表上報會計審核；對信用卡未達(dá)部分及時追收；3) 根據(jù)雜項收入轉(zhuǎn)帳單登記前臺小商品明細(xì)表、早餐明細(xì)表、會員卡銷售記錄表等; 確保銷售金額與當(dāng)日PMS“記賬平衡表”的銷售金額一致；4) 根據(jù)漢庭酒店日審流程和夜審流程審核封包；5) 對前臺賬單及報表進(jìn)行裝訂歸檔。1.1.6 存貨和資產(chǎn)管理1) 負(fù)責(zé)酒店早餐原料、小商品等物資驗收工作； 2) 每月進(jìn)行小商品、會員卡及客用品的監(jiān)盤工作，確保小商品、會員卡及客用品帳實相符；3) 酒店自購物資，月末配合將供應(yīng)商送貨單和酒店申購單交會計，會計進(jìn)行暫估入賬；4) 每月及時進(jìn)行棉織品的監(jiān)盤工作。1.1.7 發(fā)票稅務(wù)工作1) 負(fù)責(zé)發(fā)票的申購、領(lǐng)用、核銷、管理和檢查工作； 2) 負(fù)責(zé)各項對外報稅及稅務(wù)協(xié)調(diào)工作:主要是月度（營業(yè)稅及附加、增值稅、個人所得稅）、季度（企業(yè)所得稅）的申報； 3) 負(fù)責(zé)年度所得稅清算、財務(wù)年度審計。1.1.8 酒店人事工作1) 負(fù)責(zé)酒店新進(jìn)員的錄用、退工手續(xù)的辦理；2) 負(fù)責(zé)住養(yǎng)老金、住房公積金、待業(yè)保險金的繳納、領(lǐng)取、咨詢、轉(zhuǎn)移；3) 負(fù)責(zé)人事合同、勞務(wù)手冊、人員擋案的整理、歸檔 。2. 加盟店會計工作職責(zé)職位編號特許會計職位名稱酒店會計所在部門酒店級別酒店會計上級店長、業(yè)主、財務(wù)經(jīng)理下屬酒店出納2.1 崗位職責(zé)（本崗位職責(zé)適用：本崗位職責(zé)同樣適用于加盟業(yè)主委派的會計）:完成店內(nèi)各項財務(wù)工作，監(jiān)督店內(nèi)各項財務(wù)制度的實施，審核出納各項工作的完成情況，積極配合店長的工作。2.1.1 開業(yè)籌備階段工作1) 酒店管理公司注冊（工商、稅務(wù)、銀行基本戶、POS機）；2) 協(xié)助對非中央采購的開業(yè)物品采購及開業(yè)后采購制度的建立；3) 酒店資產(chǎn)管理-建立資產(chǎn)備查薄電子檔案，并對其維護(hù)；4) 物品到貨驗收工作安排；5) 酒店倉庫制度建立；6) PMS的撐握；7) 根據(jù)店長提供的有效員工合同到勞動機關(guān)辦理員工錄用手續(xù)；8) 養(yǎng)老金、公積金賬戶的建立；9) 財務(wù)軟件的初始化。2.1.2 酒店財務(wù)管理和資金安全管理1) 原則上要求酒店設(shè)立獨立經(jīng)營帳戶，并對該賬戶進(jìn)行監(jiān)管，確保該帳戶資金安全；確保酒店店長支付正常的經(jīng)營款項；2) 保證營業(yè)收入及時、足額解繳；會計通過網(wǎng)銀/電話銀行及時查詢出納解款情況；會計監(jiān)督出納做到堅持收支兩條線，不得坐支現(xiàn)金；3) 按照漢庭酒店連鎖審批審批制度加盟酒店和相關(guān)會計核算制度，對出納制作的各項報銷和付款憑證進(jìn)行審核；網(wǎng)上銀行由出納經(jīng)辦、會計授權(quán)。4) 每月對出納庫存?zhèn)溆媒疬M(jìn)行盤點，不得少于2次，并在盤點表上簽字確認(rèn)；5) 每月至少4次對前臺備用金進(jìn)行盤點，并在盤點表上簽字確認(rèn)；6) 每月末會計對出納保管的空白支票、有價票據(jù)等進(jìn)行監(jiān)盤，在支票登記簿中記錄盤點結(jié)果；7) 酒店會計每月初必須對出納編制的銀行余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行賬實核對，打印簽名，再交由業(yè)主或業(yè)主指定人員審核簽名。為了酒店資金安全，酒店每月銀行對帳單需交于業(yè)主最終審核簽字，正本存檔。2.1.3 帳務(wù)處理1) 建議根據(jù)漢庭財務(wù)制度設(shè)置帳戶、會計科目、進(jìn)行帳務(wù)處理；2) 酒店所有經(jīng)營費用（包括月末預(yù)提及暫估）都需要店長簽字確認(rèn)，確認(rèn)后會計進(jìn)行帳務(wù)處理、錄入管理平臺；3) 維修費用，按漢庭修理費計提標(biāo)準(zhǔn)提?。?) 酒店棉織品更新費用：按漢庭棉織品計提標(biāo)準(zhǔn)提??；5) 月末根據(jù)預(yù)提費用表收集數(shù)據(jù)；月末數(shù)據(jù)預(yù)提包含：洗滌費、水、電、煤氣（蒸汽）、純凈水、銷售傭金、有線電視費等，確保酒店費用準(zhǔn)確、及時、完整的入帳； 6) 每月工資表、人事四金、存貨和需暫估的費用準(zhǔn)確、及時、完整的入帳。2.1.4 固定資產(chǎn)管理1) 新店固定資產(chǎn)的盤點：開業(yè)后3個月內(nèi)完成第一次全面監(jiān)盤工作；2) 抽查酒店每月存貨盤點，定期檢查店內(nèi)物品的盤點情況;3) 成熟酒店固定資產(chǎn)的盤點：每年的6 月30 日和12 月31 日對酒店固定資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)盤，并將酒店店長、盤點人、監(jiān)盤人簽字的盤點表保存歸檔。2.1.5 報表編制及上報管理1) 酒店會計每月前5個工作日完成對內(nèi)及對外的財務(wù)報表，參照漢庭總部財務(wù)關(guān)賬時間表；2) 每月第6個工作日酒店會計上報財務(wù)報表中的營業(yè)收入表、營業(yè)費用表、GOP表，發(fā)送店長審核；會計上報資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、附表（現(xiàn)金盤點表、銀行余額調(diào)節(jié)表、銀行對帳單、銀行明細(xì)帳），發(fā)送業(yè)主審核簽字存檔；3) 酒店會計根據(jù)店長和業(yè)主確認(rèn)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、GOP 表，每月第7個工作日及時準(zhǔn)確上傳管理平臺：登陸“漢庭酒店管理財務(wù)報表上傳系統(tǒng)”，添加相關(guān)報表，點擊發(fā)送短信通知店長查閱。2.1.6 酒店收入審核工作1) 檢查酒店運營進(jìn)行對漢庭政策的執(zhí)行情況，如：房價、優(yōu)惠政策；2) 復(fù)核出納每日前臺賬單及報表的日審工作；3) 根據(jù)系統(tǒng)對酒店房態(tài)實際情況抽查，對飛單情況進(jìn)行監(jiān)控；4) 負(fù)責(zé)酒店營業(yè)上的應(yīng)收帳款事宜，定期向公司報告應(yīng)收帳款過期帳及催帳情況。2.1.7 酒店人事工作1) 核對員工基本薪酬資料（如：員工個人記錄、人事調(diào)動、薪酬記錄、考勤記錄、扣薪及超時記錄等；2) 依據(jù)核定批準(zhǔn)的資料，準(zhǔn)確計算員工工資、超時補薪及其他費用；3) 員工待業(yè)保險金、住房公積金、養(yǎng)老保險金的核算。2.1.8 其他相關(guān)管理工作1) 負(fù)責(zé)保管、使用和管理酒店財務(wù)專用章，參照漢庭2010B05_