差旅費報銷管理規(guī)定2019.doc

精心整理某科技有限公司財務制度差旅費報銷管理規(guī)定（試行）為進一步規(guī)范員工出差報銷審批手續(xù)，加強公司差旅費管理，根據(jù)公司財務管理制度和具體實際情況，特制定本規(guī)定。一、報銷范圍差旅費包括出差期間發(fā)生的往返車船費、訂票費、市內(nèi)交通費、住宿費、住宿補助、伙食補助、通訊費補貼、出差參加會議的會務費以及公司人力資源管理辦法規(guī)定的探親路費等。出差期間發(fā)生的不屬于差旅費的其他費用，應按相關(guān)審批程序與差旅費一并審核報銷，計入相應費用額度內(nèi)。二、報銷標準1、乘坐交通工具標準高管人員乘座交通工具據(jù)實報銷，其他人員乘坐交通工具的標準為硬席車、長途汽車、輪船三等以下艙位。乘坐超標準交通工具（飛機、軟席等）一律報總經(jīng)理審批。符合乘坐飛機條件者，其購買的機場建設費、保險費（壹份）以及乘坐往返機場的專用客車費用（不含出租車費用），可據(jù)實報銷，自備交通工具或接待單位提供交通工具的不予報銷專用客車費用，公司集中購買乘機保險的，不予另報銷保險費。未經(jīng)批準乘坐超標準交通工具（飛機、軟席等）者，按火車硬臥中鋪標準報銷，超支部分由本人自理。只有購買跨省車船票才能報銷訂票費，按每趟車船訂票費不超過30元據(jù)實報銷。如因特殊情況，購買了跨省車船票后確實不能乘坐當班班次而發(fā)生的退票手續(xù)費，附書面退票理由報總經(jīng)理審批，按每趟不超過原票面金額的20%據(jù)實報銷。2、市內(nèi)交通費標準市內(nèi)交通費分不同職級在標準內(nèi)據(jù)實報銷。武漢市內(nèi)的交通費執(zhí)行市內(nèi)交通費相關(guān)管理規(guī)定，不屬差旅費之列。自帶交通工具（小車、面包車）不予報銷市內(nèi)交通費。具體標準如下：職級對象標準公司職能部門人員、高管人員銷售中心生產(chǎn)中心研發(fā)中心一級公司領(lǐng)導50元二級部長（副部長）、主任（副主任）總助、部長總助、部長主任（副主任）40元三級部長助理、主任助理副部長副部長、車間主任部長30元四級主管部長助理、辦事處主任、主管部長助理、副主任、主管副部長、主管20元五級一般員工15元3、住宿費報銷標準住宿費分不同職級在標準內(nèi)據(jù)實報銷，超標部分不予報銷，低于標準部分按30%發(fā)給個人。一次出差期間同一駐地的住宿費可打通計算。住宿費按自然天數(shù)計算，因超時而增加的住宿費由本人自理。具體標準如下：職級一般地區(qū)省會及沿海城市特區(qū)一級180元240元320元二級150元180元240元三級120元150元180元四級100元120元150元五級80元100元120元注：（1）職級劃分如上；（2）特區(qū)指北京、上海、廣州、大連、深圳、青島、珠海、廈門、汕頭、寧波、海南；（3）省會及沿海城市指各省會城市及天津、重慶、西藏、煙臺、溫州、湛江、中山、佛山、蘇州、揚州、北海、無錫；（4）一般地區(qū)指上述兩類以外的地區(qū)。4、伙食補助標準出差期間分不同地區(qū)標準每天給予伙食補助，補助天數(shù)按自然天數(shù)扣減一天計算。具體標準如下：一般地區(qū)省會及沿海城市特區(qū)30元40元50元注：地區(qū)劃分如上。5、通訊費補貼標準出差期間分不同職級標準每天給予通訊費補助，補助天數(shù)按自然天數(shù)扣減一天計算。具體標準如下：職級對象標準公司職能部門人員、高管人員銷售中心生產(chǎn)中心研發(fā)中心一級公司領(lǐng)導全年額度包干二級部長（副部長）、主任（副主任）總助、部長總助、部長主任（副主任）15元三級部長助理、主任助理副部長副部長、車間主任部長10元四級主管部長助理、主管部長助理、副主任、主管副部長、主管五級一般員工5元注：辦事處主任通訊費按銷售政策標準報銷，出差期間不予補助。三、其他規(guī)定1、享受同級待遇人員，可享受同級差旅費報銷標準。2、憑票報銷的差旅費用，須取得合法憑證，否則不予報銷。3、出差參加會議，會務費中含食宿的，會議期間不享受伙食和住宿補助，且不報銷市內(nèi)交通費。4、出差期間內(nèi)業(yè)務單位或集團所屬公司招待食宿的，不再報銷住宿費和伙食補助。四、探親人員差旅費報銷規(guī)定符合探親條件的員工，按公司人力資源管理辦法相關(guān)規(guī)定報銷探親路費。探親路費應先由部門負責人審核，經(jīng)人力資源部核準登記并由人力資源部部長簽字后到財務會計部辦理報銷手續(xù)。該項費用計入各部門差旅費額度內(nèi)。五、因公出國人員差旅費報銷規(guī)定按財政部、外交部關(guān)于臨時出國人員費用開支標準和管理辦法的規(guī)定執(zhí)行。受邀請出港、出國，經(jīng)費由邀請方負責者，不享受有關(guān)補助。出港、出國參觀、考察者，所支付費用中包括伙食補貼者，不享受有關(guān)補助。六、報銷要求員工因公出差應事先填寫行程安排及經(jīng)費預算表，詳細注明出差事由、行程安排及費用預算、是否借支等，經(jīng)部門負責人及分管領(lǐng)導審批。如需借支者，憑借款審批單附行程安排及經(jīng)費預算表到財務會計部辦理借支手續(xù)。出差人員在外期間應將行程時間和工作完成情況進行小結(jié)，出差返回后，一星期內(nèi)將差旅費及相關(guān)費報銷憑證連同出差小結(jié)一并報部門負責人和分管領(lǐng)導審批，出差小結(jié)由分管領(lǐng)導留存。出差人員持審批后的差旅費憑證并附行程安排及經(jīng)費預算表經(jīng)財務負責人審核算后報銷。出差參加會議的，報銷時除執(zhí)行上述程序外，還須附對方發(fā)來的會議邀請函。對于公司提供交通工具出差的，出差期間的汽車通行費、加油費及隨行司機差旅費由使用交通工具部門分管領(lǐng)導審批后，計入該使用交通工具部門的差旅費。七、附則本規(guī)定適用于集團本部。各子公司、控股企業(yè)、參股企業(yè)參照此規(guī)定，制定具體辦法實施。本規(guī)定自二OO四年四月一日起實施，其他與本規(guī)定相悖執(zhí)行本規(guī)定。本規(guī)定由集團財務會計部負責解釋。*集團股份有限公司二OO四年四月十四日行程安排及經(jīng)費預算表出差人：_部門：_職級：_出差起訖時間：_至_出差地點：_出差事由：往返乘坐交通工具：火車(硬座硬臥軟臥其他_)汽車輪船飛機其他_費用預算：1、車船費用小計：￥_(行數(shù)不夠，請注明“接背面”在背面列明)從_至_,金額￥_從_至_,金額￥_從_至_,金額￥_從_至_,金額￥_2、住宿費用小計：￥_所在城市_,天數(shù)_天,金額￥_所在城市_,天數(shù)_天,金額￥_所在城市_,天數(shù)_天