商業(yè)化項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)檢查試行辦法.doc

商業(yè)化項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)檢查試行辦法（征求意見稿） 為加強(qiáng)辦事處、子公司商業(yè)化項(xiàng)目后續(xù)管理工作，準(zhǔn)確掌握公司商業(yè)化項(xiàng)目運(yùn)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，現(xiàn)制定本工作指引。第一章 定義、范圍和分類第一條 商業(yè)化項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)檢查（以下簡(jiǎn)稱“現(xiàn)場(chǎng)檢查”）指公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)法律法規(guī)和公司制度文件，采取普查或抽查的方式，對(duì)已投放尚未結(jié)束的商業(yè)化項(xiàng)目進(jìn)行全面或?qū)ｍ?xiàng)類別的風(fēng)險(xiǎn)檢查。其中，商業(yè)化項(xiàng)目包括公司已開展的商業(yè)化收購(gòu)項(xiàng)目、固定收益類項(xiàng)目和權(quán)益類項(xiàng)目，以及其它可能對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大影響的項(xiàng)目。第二條 商業(yè)化項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)檢查以現(xiàn)場(chǎng)檢查的工作方式為主，可以采取查閱項(xiàng)目資料，談話及詢問，現(xiàn)場(chǎng)走訪和查看實(shí)物等多種手段，具體分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理四個(gè)階段。第二章 檢查準(zhǔn)備第三條 每年公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)當(dāng)年的風(fēng)險(xiǎn)管理工作目標(biāo)和前一年度商業(yè)化項(xiàng)目開展情況，牽頭組織開展一至二次現(xiàn)場(chǎng)檢查。第四條 在正式現(xiàn)場(chǎng)檢查工作開始前，公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)牽頭成立現(xiàn)場(chǎng)檢查工作組（以下簡(jiǎn)稱“工作組”），明確檢查對(duì)象、檢查時(shí)間和檢查標(biāo)準(zhǔn)，下達(dá)檢查通知，收集整理前期準(zhǔn)備材料，包括：國(guó)家法律法規(guī)及政策導(dǎo)向、項(xiàng)目報(bào)審報(bào)批材料、往年現(xiàn)場(chǎng)檢查及處理結(jié)果、其他報(bào)告文件等。檢查對(duì)象所屬單位（以下簡(jiǎn)稱“檢查單位”）接到檢查通知后，應(yīng)配合做好有關(guān)工作準(zhǔn)備，包括：聯(lián)系檢查對(duì)象所屬的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“項(xiàng)目企業(yè)”）、收集企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、安排本單位聯(lián)系人員等。第三章 檢查實(shí)施第五條 工作組進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)后，與檢查單位共同召開預(yù)備會(huì)議，參加人員有：工作組成員、檢查單位主要負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目推介人、項(xiàng)目經(jīng)理等,會(huì)議內(nèi)容包括：宣讀現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書、介紹工作組成員、聽取檢查單位匯報(bào)、就檢查準(zhǔn)備階段掌握的情況提出詢問、向檢查單位提出配合檢查工作的要求事項(xiàng)，并明確檢查組工作行程等。第六條 工作組采取核對(duì)、審閱、計(jì)算、比較分析、繪制圖表、詢問調(diào)查和現(xiàn)場(chǎng)勘查等方式，圍繞項(xiàng)目企業(yè)的行業(yè)背景、主營(yíng)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)資料、抵、質(zhì)押和擔(dān)保情況進(jìn)行研究分析和綜合評(píng)估，工作重點(diǎn)以防范商業(yè)化項(xiàng)目的信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)分險(xiǎn)為主。第七條 工作組根據(jù)實(shí)事求是、客觀公正的原則編制現(xiàn)場(chǎng)檢查工作底稿，其主要內(nèi)容涵蓋：檢查時(shí)間、檢查地點(diǎn)、檢查人員、檢查對(duì)象、檢查方式、檢查內(nèi)容、查閱資料，以及檢查發(fā)現(xiàn)的問題概述和事實(shí)記錄。工作底稿所表述的觀點(diǎn)必須清楚明確，所附材料必須真實(shí)可靠，并由檢查單位主要負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。第八條 工作組履行風(fēng)險(xiǎn)檢查職責(zé)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查單位及其工作人員應(yīng)予以協(xié)助和配合，保證提供有關(guān)文件和資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得拒絕、阻礙和隱藏。第九條 工作組檢查人員必須遵守國(guó)家法律、法規(guī)及公司有關(guān)制度，忠于職守，廉潔自律，確?，F(xiàn)場(chǎng)檢查獨(dú)立、客觀、公證、高效，不得干預(yù)檢查單位的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得利用職務(wù)便利牟取利益，不得泄漏或利用所知悉的檢查對(duì)象商業(yè)秘密。第四章 檢查報(bào)告第十條 現(xiàn)場(chǎng)檢查工作組依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作底稿和檢查過程中收集的原始資料，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)和掌握的問題和事實(shí)進(jìn)行分類整理和分析，綜合評(píng)估項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)隱患，并明確提出具體的處置意見或建議。第十一條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門整理和匯總工作組提交的現(xiàn)場(chǎng)檢查工作報(bào)告，報(bào)送公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制委員會(huì)審議。凡是現(xiàn)場(chǎng)檢查中前景尚不明朗、項(xiàng)目資料不足或評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不明確的商業(yè)化項(xiàng)目，可以暫時(shí)不作結(jié)論性評(píng)價(jià)。第五章 檢查處理第十二條 根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制委員會(huì)審議結(jié)果，公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以選擇電話提醒、風(fēng)險(xiǎn)提示等檢查處理方式。針對(duì)影響較大、金額較多的商業(yè)化項(xiàng)目，公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以按照經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)事件管理辦法，要求檢查單位向公司總部定期報(bào)送專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。第十三條 檢查單位根據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出的的風(fēng)險(xiǎn)防范建議或風(fēng)險(xiǎn)處置意見，指定專人負(fù)責(zé)采取有效措施，切實(shí)做好商業(yè)化項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)處置工作。檢查單位應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)將風(fēng)險(xiǎn)防范和處置結(jié)果報(bào)送公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門。第十四條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門將現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題、風(fēng)險(xiǎn)隱患和檢查單位采取的風(fēng)險(xiǎn)防范和處置措施、處置進(jìn)度和處置結(jié)果作為年底風(fēng)險(xiǎn)分類綜合評(píng)估打分依據(jù)，納入風(fēng)險(xiǎn)分類管理工作范疇。第十五條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)整理和保管工作組提交的現(xiàn)場(chǎng)檢查檔案資料。為適應(yīng)電子化辦公趨勢(shì)，工作組同時(shí)提交電子版