高級(jí)管理人員的績效考核管理辦法.docx

高級(jí)管理人員薪酬與績效管理制度第一章 總則第一條 為強(qiáng)化公司業(yè)務(wù)經(jīng)營責(zé)任，建立和完善現(xiàn)代企業(yè)高級(jí)管理人員的激勵(lì)和約束機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)高級(jí)管理人員的積極性和創(chuàng)新性，提升公司業(yè)務(wù)經(jīng)營效益和管理水平，根據(jù)中華人民共和國公司法、上市公司治理準(zhǔn)則等有關(guān)法律、法規(guī)及北京北陸藥業(yè)股份有限公司章程，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本制度。第二條 高級(jí)管理人員指在公司擔(dān)任直接經(jīng)營管理職務(wù)的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，包括：（一）公司董事長、公司總經(jīng)理；（二）副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)；（三）董事會(huì)秘書。第三條 公司高級(jí)管理人員的薪酬以公司經(jīng)營利潤指標(biāo)和綜合管理為基礎(chǔ)，根據(jù)公司年度經(jīng)營計(jì)劃和分管工作的職責(zé)及工作目標(biāo)，進(jìn)行年度綜合考核確定。第四條 公司薪酬及績效考核遵循以下原則：（一）堅(jiān)持薪酬與公司長遠(yuǎn)利益相結(jié)合，確保主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長，防止短期行為，促進(jìn)公司的長期穩(wěn)定發(fā)展；（二）確立收入水平與公司效益及工作目標(biāo)掛鉤的原則，總體薪酬水平兼顧現(xiàn)在及未來公司發(fā)展、內(nèi)外部公平，激勵(lì)與約束并重，體現(xiàn)薪酬發(fā)放及考核2與獎(jiǎng)懲及激勵(lì)機(jī)制掛鉤的原則；（三）堅(jiān)持按勞分配與責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則，遵循崗位價(jià)值為基礎(chǔ)，績效優(yōu)先，體現(xiàn)與公司收益分享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的價(jià)值理念。第五條 根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展情況，薪酬可以作相應(yīng)的調(diào)整，調(diào)整的依據(jù)是：同行業(yè)薪酬水平，所在地區(qū)薪酬水平，通貨膨脹水平，公司實(shí)際經(jīng)營狀況，組織架構(gòu)調(diào)整，職位、職責(zé)變化。在經(jīng)過公司薪酬與考核委員會(huì)提案、董事會(huì)審議通過的情況下，高級(jí)管理人員薪酬標(biāo)準(zhǔn)可進(jìn)行調(diào)整，并以通過后的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施。第二章 管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)第六條 公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)是公司高級(jí)管理人員薪酬制定與管理、考核和監(jiān)督的專門機(jī)構(gòu)。第七條 依據(jù)公司章程、董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)工作制度，董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)起草或提議修改公司高級(jí)管理人員的薪酬與績效考核管理制度，制定公司高級(jí)管理人員年度績效考核方案，對(duì)公司高級(jí)管理人員進(jìn)行年度績效考核，并對(duì)公司薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。第八條 董事會(huì)負(fù)責(zé)審定薪酬與考核委員會(huì)提交的高管績效考核與薪酬方案。第三章 薪酬的構(gòu)成及確定第九條 高級(jí)管理人員的薪酬由基本年薪和績效獎(jiǎng)金兩部分組成。第十條 基本年薪主要考慮職位、責(zé)任、能力、市場(chǎng)薪資行情等因素確定，按1/12每月發(fā)放。第十一條 績效獎(jiǎng)金根據(jù)個(gè)人崗位績效考核情況、公司目標(biāo)完成情況等綜合考核結(jié)果確定，按考核周期進(jìn)行考核發(fā)放。3第十二條 績效獎(jiǎng)金以基本薪酬為基數(shù)考核確定。（一）考核比例：高級(jí)管理人員年度實(shí)際發(fā)放績效獎(jiǎng)金績效獎(jiǎng)金績效系數(shù)。公司完成年度考核指標(biāo)的比例高管人員績效系數(shù)X70% 070% X 80% 0.880% X 100% 1100% X 120% 1.2120% X 150% 1.5如考核年度因管理團(tuán)隊(duì)業(yè)績特別突出，超額完成本年度經(jīng)營指標(biāo)的比例已超過上表中標(biāo)準(zhǔn)的，董事會(huì)薪酬委員會(huì)將根據(jù)相關(guān)高管人員表現(xiàn)另行計(jì)提特別績效獎(jiǎng)，報(bào)董事會(huì)審議通過實(shí)施，不在本方案中計(jì)算和實(shí)施。第十三條 高級(jí)管理人員年度薪酬為稅前收入，應(yīng)依法繳納個(gè)人所得稅，個(gè)人所得稅由公司代扣代繳。第四章 組織實(shí)施第十四條 根據(jù)崗位績效評(píng)定結(jié)果及考核制度規(guī)定，由公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)制定高級(jí)管理人員的年度薪酬方案、績效獎(jiǎng)金分配方案，經(jīng)公司董事會(huì)審議通過后，由公司人力資源部門和財(cái)務(wù)部門實(shí)施。第十五條 績效考核有關(guān)數(shù)據(jù),分別由公司人力資源部、計(jì)財(cái)部等相關(guān)部門配合提供。第十六條 高級(jí)管理人員兼任兩個(gè)以上職務(wù)，基本年薪以較高職務(wù)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)4放，績效薪酬分別考核發(fā)放，兼任分、子公司或參股、實(shí)際控制單位職務(wù)的，不得在兼職單位領(lǐng)取除津貼外的薪酬。第十七條 高管在考核期內(nèi)崗位(職務(wù))發(fā)生變動(dòng)的,根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定按任職時(shí)間進(jìn)行相應(yīng)績效考核并兌現(xiàn)薪酬。第五章約束機(jī)制第十八條 高級(jí)管理人員在職期間，出現(xiàn)以下情況的任何一種，則不予以發(fā)放年度績效獎(jiǎng)金：（一）嚴(yán)重違反公司各項(xiàng)規(guī)章制度，受到公司內(nèi)部嚴(yán)重警告以上處分的；（二）嚴(yán)重?fù)p害公司利益的；（三）因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)予以行政處罰或被深圳證券交易所予以公開譴責(zé)或宣布不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的；（四）高管人員因組織調(diào)動(dòng)或合同到期離崗，按實(shí)際在崗月份加 1 個(gè)月支取應(yīng)得的基本年薪，按離職前 1個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)算績效獎(jiǎng)金；若應(yīng)本人要求辭職或調(diào)離本公司，則按基本年薪計(jì)發(fā)當(dāng)月工資，績效獎(jiǎng)金按離職前1個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)算值的80%發(fā)放。第十九條 高級(jí)管理人員因故請(qǐng)事假、病假、工傷假以及在職學(xué)習(xí)期間的薪資與福利按照公司相關(guān)制度執(zhí)行。第二十條 對(duì)因工作不力、決策失誤造成企業(yè)資產(chǎn)重大損失或完不成經(jīng)營管理目標(biāo)任務(wù)的，公司應(yīng)視損失大小和責(zé)任輕重，給予經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分或解聘職務(wù)等處罰。第二十一條 建立高級(jí)管理人員離任審計(jì)制度。在離任審計(jì)中，如發(fā)現(xiàn)在任期內(nèi)的經(jīng)營業(yè)績不實(shí)，提名與薪酬委員會(huì)可對(duì)相關(guān)人員的年薪進(jìn)行調(diào)整，要5求高級(jí)管理人員限期退回超出應(yīng)得部分的收入，并追究法律責(zé)任。第二十二條 新入職高管的定薪：（一）內(nèi)部晉升高管：按薪酬標(biāo)準(zhǔn)起點(diǎn)確定薪酬標(biāo)準(zhǔn)，滿一年后根據(jù)工作業(yè)績進(jìn)行考核后調(diào)整；（二）外部選聘高管：根據(jù)雙方談判結(jié)果，在薪酬標(biāo)準(zhǔn)區(qū)間進(jìn)行確定，如超過薪酬區(qū)間報(bào)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)及董事長核準(zhǔn)通過。第二十三條 當(dāng)經(jīng)營環(huán)境及外部條件發(fā)生重大變化時(shí)，薪酬與考核委員會(huì)提議變更激勵(lì)約束條件甚至終止該制度，并報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)，可能的變化包括：（一）市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生不可預(yù)測(cè)的重大變化，嚴(yán)重影響公司經(jīng)營；（二）因不可抗力對(duì)公司經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生重大影響；（三）國家政策重大變化影響年薪方案實(shí)施的基礎(chǔ)；（四）其他薪酬與考核委員會(huì)認(rèn)為的重大變化。第六章 其他激勵(lì)事項(xiàng)第二十四條 公司可在適當(dāng)時(shí)機(jī)實(shí)施包括現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃等在內(nèi)的其他獎(jiǎng)勵(lì)方式，對(duì)高級(jí)管理人員、核心骨干員工等進(jìn)行激勵(lì)。激勵(lì)的主要原則基于相應(yīng)的崗位職責(zé)的履行程度，年度經(jīng)營目標(biāo)及個(gè)人績效指標(biāo)的完成情況及其他相關(guān)指標(biāo)。高級(jí)管理人員的股權(quán)激勵(lì)由薪酬與考核委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案，并提交董事會(huì)、股東大會(huì)審批。股權(quán)激勵(lì)的相關(guān)事項(xiàng)根據(jù)國家的相關(guān)法律、法規(guī)等確定。第七章 附則第二十五條 本制度作為高級(jí)管理人員薪酬與績效考核體系的基本制度，6如有其他具體實(shí)施細(xì)則可另行確定，并作為本制度的組成部分。第二十六條 本制度自公司董事會(huì)審批通過之日起生效并予以實(shí)施至新制度頒布或修訂后廢止。第二