人民醫(yī)院2015年部門預(yù)算編制說明-日照人民醫(yī)院.doc

日照市人民醫(yī)院2015年度財政部門預(yù)算編制說明按照日照市財政局部門預(yù)算編制的相關(guān)部署，我院預(yù)算管理委員會根據(jù)醫(yī)院的發(fā)展戰(zhàn)略和事業(yè)發(fā)展計劃，提出2015年度總體預(yù)算目標及預(yù)算編制政策：收入預(yù)算堅持依法、規(guī)范、陽光收費，做到應(yīng)收盡收而不亂收；編制支出預(yù)算要堅持勤儉節(jié)約和效益優(yōu)先?，F(xiàn)將各預(yù)算項目編制情況作如下說明：一、單位基本情況我單位是差額預(yù)算事業(yè)單位，為全市唯一集醫(yī)療、教學(xué)、科研、保健于一體的三級甲等綜合性醫(yī)院，現(xiàn)有編制床位1399張，編制人數(shù)876人，2015年預(yù)算人數(shù)2575人，其中財政供養(yǎng)人員1575人、長期聘用人員735人（陸橋、金保合同派遣）、離退休245人、退職2人、遺屬18人。預(yù)算人數(shù)同比增加889人，其中在職增加875人，退休增加13人。 在職人員增加主要因：1、2014年已增加的到崗人員175人。2、根據(jù)院長辦公會通過的2015年增人計劃，因建設(shè)醫(yī)技病房樓增加床位600張，計劃招聘正式人員200人、陸橋金保長期聘用人員500人)。退休人員增加主要是2014年實際辦理退休13人、退職1人（李培英450元/月）。二、收入預(yù)算的編制2015年總預(yù)算收入為32085.8萬元，由公共財政預(yù)算經(jīng)費撥款1008.3萬元和預(yù)算外資金收入31077.5萬元兩部分構(gòu)成，預(yù)算外收入比去年增加5005.3萬元、同比增長18.48%，主要為醫(yī)療服務(wù)收費。因市財政局將醫(yī)療機構(gòu)的醫(yī)療收入作為非稅收入管理，需要繳財政專戶，而醫(yī)院運營的特殊性使得醫(yī)院必須按月購入藥品、衛(wèi)生材料等醫(yī)用急需物資并及時付款，獲得補償?shù)尼t(yī)療收入?yún)s是按權(quán)責發(fā)生制記賬，現(xiàn)在95%的患者以各種醫(yī)保結(jié)算方式結(jié)賬，使得大量貨幣資金沉淀于各個醫(yī)保處不能及時撥回，造成醫(yī)院運轉(zhuǎn)困難，所以我院編制收入預(yù)算時將藥品成本與衛(wèi)生材料成本剔除，收入預(yù)算主要編制指標定為門診人次、出院人次、藥占比、材占比、住院均次費用、門診均次費用等，由各臨床醫(yī)技科室負責填報，通過以上指標計算收入預(yù)算。三、支出預(yù)算的編制2015年總支出預(yù)算為30285.8萬元，與收入持平。根據(jù)醫(yī)院事業(yè)發(fā)展計劃、工作任務(wù)、人員編制,有關(guān)開支范圍和開支定額(或標準), 基本建設(shè)、大型房屋修繕、設(shè)備購置、信息化軟硬件購置計劃，物資供應(yīng)及價格變化等因素由各項目對口科室匯總提報，財務(wù)科參照測算數(shù)平衡，上報醫(yī)院預(yù)算管理委員會批準后編列，主要包括工資福利支出、對個人和家庭的補助、一般商品和服務(wù)支出（日常公用）、資本性支出（專項投資）、專項商品和服務(wù)支出（專項公用）、債務(wù)還本及利息支出6項。1.工資福利支出16508.3萬元，比去年增加6060.8萬元、同比增長58.01%，主要因2015年增875人所致。參照2014年9月份職工工資、津貼補貼實際發(fā)放數(shù)，2014年已上崗尚未發(fā)放工資正式人員130人及2015年計劃增資增人數(shù)測算編制。2.對個人和家庭的補助534.2萬元，比去年減少18.4萬元，同比下降3.3%，參照2014年1-9月份實際發(fā)生數(shù)，同時對在職人員、退休人員取暖費按照規(guī)定發(fā)放標準測算編制填列3.一般商品和服務(wù)支出（日常公用）2770.6萬元，去年同期2218.6萬元，比去年增加552萬元，增長24.8%，主要是水電費增加額，因2015年增建醫(yī)技病房樓水電費耗用加大。4.資本性支出（專項投資）4006.2萬元，去年同期3869.2萬元，同比增加137萬元、增長3.5%，其中專用設(shè)備購置減少100萬元、辦公設(shè)備增加450萬元、信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)減少170萬元，該項由醫(yī)院預(yù)算管理委員會對醫(yī)院的基本建設(shè)、大型房屋修繕、設(shè)備購置、信息化軟硬件購置等進行了調(diào)研論證，編訂了設(shè)備購置政府采購目錄計劃，據(jù)此編制該項目預(yù)算。5.專項商品和服務(wù)支出（專項公用）7550.5萬元，去年同期9112.6萬元，同比下降17.14%，主要是其他專項商品和服務(wù)支出減少額。該項根據(jù)醫(yī)院事業(yè)發(fā)展計劃，有關(guān)開支范圍和開支定額(或標準),物資供應(yīng)及價格變化等因素測算編制該項目中各科目。6.債務(wù)還本及利息716萬元，去年880萬元，同比下降18.63%，主要有醫(yī)院自籌316萬元，財政基建貼息400萬元支付。根據(jù)醫(yī)院2015年分期還款計劃和實際利息費用發(fā)生情況測算編制該項目。四、“三公”經(jīng)費增減情況為進一步規(guī)范“三公”經(jīng)費支出，我院不斷強化責任意識，在保證日常工作開展的前提下，從源頭上控制“三公”經(jīng)費支出，本年預(yù)算：因公出國（