銀行鐵路項目的調(diào)查分析報告[范本]

銀行鐵路項目的調(diào)查分析報告1、鐵路項目具有很強的計劃經(jīng)濟色彩鐵道部作為國家政府部門，一方面主管全國鐵路工作，承擔(dān)全國鐵路行業(yè)管理，實施全國鐵路建設(shè)規(guī)劃；一方面還經(jīng)營國家鐵路的客貨運輸及倉儲，并組織、協(xié)調(diào)鐵路運輸設(shè)備、設(shè)施、配件的供應(yīng)和更新。鐵道部對鐵道項目的規(guī)劃，實施和運營具有很強的計劃經(jīng)濟色彩。網(wǎng)合資鐵路和地方鐵路由于與鐵道部或下屬鐵路局進行合資建設(shè)、運營，實際也處在鐵道部的管理之下。目前，鐵路客、貨運輸?shù)膬r格由國家統(tǒng)一制定，具體由國家計委管理、審批。鐵路運輸還承擔(dān)著諸多國家政策性業(yè)務(wù)，其價格還難以做到由市場供應(yīng)關(guān)系調(diào)節(jié)。2、鐵路項目具有網(wǎng)運合一的特征與水運、空運和公路運輸不同，目前鐵路的路網(wǎng)和客運運營統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算，較難測算單一項目經(jīng)濟效益和財務(wù)效益。鐵道部對鐵路的改革方案之一為“網(wǎng)運分離”，如果實施，將對鐵路項目的經(jīng)濟效益和財務(wù)效益產(chǎn)生重大影響。3、鐵路項目特別是路網(wǎng)建設(shè)項目具有長期使用的特點鐵路項目的貨運主要由車輛購置貸款和路網(wǎng)建設(shè)項目貸款組成。車輛使用期限一般在10年以上，路網(wǎng)使用年限可長達(dá)幾十年，如維修更新得當(dāng)，甚至更長。鐵路項目特別是路網(wǎng)建設(shè)項目具有長期使用的特點，其經(jīng)濟效益和財務(wù)效益的預(yù)測也具有長期性的特點，加之國家在審批其客貨運輸價格時，考慮到其使用的長期性，因此貸款的償還期具有長期性。地方鐵路項目資本金占總投資比例一般在60以下，貸款償還期一般要在20年以上。以鐵道部或其下屬鐵路局作為借款人的項目貸款，由于其用綜合財務(wù)效益還款或由于其極強的融資能力，其貸款償還期可大大縮短。4、鐵路項目在較長時期內(nèi)仍具有優(yōu)勢，但受其它運輸方式的影響較大。鐵路運輸具有長距離、大運量、低成本、污染少、安全快捷的特點，適用于全天候運輸要求。國內(nèi)大宗貨物運輸、長途客運在較長時期主要依靠鐵路。近年來，鐵路運輸?shù)膲艛嗟匚辉絹碓绞艿絹碜怨?、水運、航運、管道運輸?shù)臎_擊，市場份額逐年下降。1988年鐵路貨運占全部貨運的，1999年下降到；1988年鐵路客運占全部客運的，1999年下降到。由于鐵路部門加快了改革，在貨運方面先后開發(fā)了行報專列、集裝箱專列和“五定”貨物班列等新產(chǎn)品；在客運方面先后開發(fā)了夕發(fā)朝至列車，快速列車、城際列車、旅游列車新產(chǎn)品；并大面積提高了列車時速，其在貨、客運輸市場的占比有望穩(wěn)定下來，并略有提高。由于我國幅員遼闊、人口眾多，并且經(jīng)濟水平同國際發(fā)達(dá)國家有較大差距，經(jīng)濟發(fā)展有較大空間，隨著我國經(jīng)濟水平進一步提高，我國鐵路貨、客運輸?shù)慕^對量會有較大增長。1、鐵路的宏觀情況至20xx年末，全國鐵路營運里程達(dá)7萬公里，其中國家鐵路萬公里，合資鐵路萬公里，地方鐵路萬公里。國家鐵路營運里程占全部營運里程的。20xx年全國鐵路完成客貨換算周轉(zhuǎn)量19460億噸公里，其中國家鐵路完成19005億噸公里，合資鐵路完成395億噸公里，地方鐵路完成60億噸公里，國家鐵路占比為。鐵道部系統(tǒng)近年進行了較大力度的改革，其資產(chǎn)總額，營業(yè)收入有快速增長，資產(chǎn)負(fù)債率較低并且穩(wěn)定，自1999年扭虧為盈以來，一直維持低盈利。1999年總資產(chǎn)億元，資產(chǎn)負(fù)債率，營業(yè)收入億元，凈利潤億元；20xx年總資產(chǎn)億元，資產(chǎn)負(fù)債率，營業(yè)收入億元，凈利潤億元；20xx年總資產(chǎn)億元，資產(chǎn)負(fù)債率，營業(yè)收入億元，凈利潤億元。鐵路“十五”計劃重點內(nèi)容為：1、強化“八縱八橫”路網(wǎng)主骨架“八縱”即：京哈、沿海、京滬、京九、京廣、大湛、包柳、蘭昆通道；“八橫”即：京蘭、煤運北、煤運南、路橋、寧西、沿江、滬昆、西南出海通道?！鞍丝v八橫”路網(wǎng)主骨架項目建設(shè)總規(guī)模為新線3800公里，既有線復(fù)線2500公里，既有電氣化4400公里，安排基建項目投資1820億元，占“十五”基本建設(shè)投資總規(guī)模2550億元的71。更新改造資金也重點圍繞“八縱八橫”進行安排。2、加快西部鐵路發(fā)展西部鐵路主要是加快溝通東西部通道建設(shè)，加強西部省區(qū)間通道建設(shè)，抓好西部國際通道的建設(shè)。共安排建設(shè)項目23個，投資約1000億元。3、加強快速客運系統(tǒng)建設(shè)“十五”要逐步建成以北京、上海、廣州為中心的城市間鐵路快速客運系統(tǒng)。4、積極推進集裝箱運輸系統(tǒng)建設(shè)“十五”期間要形成連接各主要港口和內(nèi)陸口岸的集裝箱快速運輸通道，增加集裝箱保有量，發(fā)展集裝箱專用車輛，改進集裝箱運輸組織方式。5、加強既有鐵路技術(shù)改造6、建設(shè)運輸安全設(shè)施保障體系。7、加快鐵路信息化建設(shè)，總體程度達(dá)到國內(nèi)領(lǐng)先水平。根據(jù)總行信貸風(fēng)險部統(tǒng)計，截止20xx年10月31日，我行鐵路貸款余額億元，其中正常類億元，關(guān)注類億元，次級類億元，可疑類億元，損失類億元。不良貸款余額億元，占全部貸款余額的。根據(jù)總行公司業(yè)務(wù)部統(tǒng)計，我行對鐵道部及下屬鐵路局貸款全部能正常付息還本，為正常類貸款。我行鐵路貸款出現(xiàn)不良，主要發(fā)生在地方鐵路項目上，例如福建省分行貸款的橫南鐵路項目，該項目的永平至南平南段，由鐵道部和福建省投資成立武夷山鐵路有線責(zé)任公司，負(fù)責(zé)建設(shè)和運營，該段鐵路工程投資327045萬元，資金為鐵道部投資88670萬元，福建省投資85200萬元，國家開發(fā)銀行基建貸款96000萬元，建設(shè)銀行基建貸款57175萬元。資本金占工程總投資的。該路段自1998年12月投入運營后，運量嚴(yán)重不足，處于虧損狀態(tài)。1999年營業(yè)收入萬元，虧損億元。20xx年營業(yè)收入萬元，虧損萬元。貸款不但大量逾期而且大量欠息。我行貸款的擔(dān)保單位為福建省地方鐵路建設(shè)開發(fā)公司，該單位雖然資產(chǎn)數(shù)額大，資產(chǎn)負(fù)債率低，但無現(xiàn)金履行擔(dān)保責(zé)任。根據(jù)福建分行分析，該路段20xx年才能達(dá)到滿負(fù)荷運輸，20xx年前均處于虧損狀態(tài)。其他地方鐵路情況基本類似。新建鐵路項目在建設(shè)方面除特殊地域項目、高速鐵路項目外，不存在技術(shù)和設(shè)備制造方面的大問題。即使特殊地域項目和高速鐵路項目也可通過技術(shù)和設(shè)備制造公關(guān)及引進解決。由于新的鐵路項目具有建設(shè)超前性，并要兼顧社會效益和財務(wù)效益，目前鐵路項目成功必須具備的條件主要是資金方面，特別是資本金占總投資的比例要高于65，并且要按計劃及時到位。如果大量負(fù)債進行建設(shè)，雖然可按期建成，但建成后由于運量難以迅速達(dá)到設(shè)計能力，營業(yè)收入少，財務(wù)負(fù)擔(dān)過重，會使運營面臨較大困難。地方鐵路項目的例子已經(jīng)證明了這一點。根據(jù)上面分析，新建鐵路項目的主要風(fēng)險點在資本金占總投資的比例和資本金及時到位上。我行需采取的防范措施主要有：1、限定借款人范圍。我行的鐵路項目貸款應(yīng)主要由鐵道部及下屬的十四個鐵路局作為借款人。如由鐵路分局作為借款人，則應(yīng)由其主管鐵路局授權(quán)。以地方鐵路公司作為借款人的，我行原則上不應(yīng)貸款。2、新建鐵路項目，資本金占總投資的比例原則上應(yīng)在65以上，并對其籌資能力進行預(yù)測，基本保證其資本金可按計劃及時到位。鐵道部及下屬鐵路局近年來雖然進行了各方面的深入改革，但其仍具有計劃經(jīng)濟的色彩。其下一步改革，也是最重要的一步改革，是實施“網(wǎng)運分離”改革方案，還是實施其他方案，尚五定論。無論實施何種方案，其必定要大大減少計劃經(jīng)