小額貸款公司如何加強(qiáng)風(fēng)險控制.doc

。當(dāng)前形勢下小額貸款公司如何加強(qiáng)風(fēng)險控制(初稿)當(dāng)前，受經(jīng)濟(jì)下行等因素的影響，資金短缺現(xiàn)象已波及到各行各業(yè)，為保持自身的流動性、盈利性和安全性，小貸公司應(yīng)及時調(diào)整策略并加強(qiáng)風(fēng)險控制，下面提出一些意見建議僅供參考。一、選擇客戶與識別風(fēng)險（1） 選擇客戶1、從借款主體選擇。重點(diǎn)選擇誠實守信、依法合規(guī)經(jīng)營的中、小、微企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)戶以及有固定工作和穩(wěn)定收入來源的居民。對集團(tuán)型大客戶須審慎介入，確實需要的必須在充分調(diào)查和非常熟悉或合作已久的前提下方可介入。對所有客戶在貸款發(fā)放以前必須有明確具體的第一還款來源，否則不予發(fā)放。所有借款人不論關(guān)系、地位如何，必須要真誠配合辦理相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)方可介入。2、從借款用途選擇。借款用途必須明確并合規(guī)合法，重點(diǎn)支持轉(zhuǎn)貸、驗資、投標(biāo)保證金、拍賣保證金、臨時短缺等臨時周轉(zhuǎn)使用資金。3、從需求特征選擇。優(yōu)先滿足具有額度小、期限短、時間緊急等資金需求特征的客戶。4、從擔(dān)保方式選擇。按照質(zhì)押、抵押、保證、信用的先后順序，并根據(jù)市場供求狀況和客戶具體情況選擇適合的客戶。即優(yōu)先選擇有合法、足值、有效擔(dān)保方式的客戶，嚴(yán)格控制信用貸款的發(fā)放。（二）識別風(fēng)險。主要從以下五個方面對客戶進(jìn)行風(fēng)險識別1、欺詐風(fēng)險識別。主要包括：一是虛假借款主體風(fēng)險識別；二是虛假借款申請風(fēng)險識別；三是虛假借款用途風(fēng)險識別；四是虛假還款來源風(fēng)險識別；五是虛假借款資料風(fēng)險識別。2、擔(dān)保方式風(fēng)險識別。主要包括：一是保證人不落實風(fēng)險識別；二是保證人人能力不足風(fēng)險識別；三是抵押物不落實風(fēng)險識別；四是抵押物不足值風(fēng)險識別；五是質(zhì)押物不落實風(fēng)險識別；六是質(zhì)押物不足值風(fēng)險識別。3、資金監(jiān)管風(fēng)險識別。主要包括借款用途不合理風(fēng)險識別和借款人資金被挪用風(fēng)險識別。4、市場風(fēng)險識別。主要是指客戶所處市場（如產(chǎn)品的市場、原材料市場等）的變化對其第一還款能力影響的風(fēng)險識別。5、經(jīng)營管理風(fēng)險識別。主要是指客戶所自身的經(jīng)營管理水平對其第一還款來源的影響的風(fēng)險識別。二、在業(yè)務(wù)辦理過程中的風(fēng)險控制技術(shù)（一）基本動作要領(lǐng)首先要保證思路清晰，不能因為陌生客戶和陌生行業(yè)或者其他原因讓自己亂了方寸，通常情況下按照以下四個步驟開展調(diào)查、審查工作：一是借款主體的合規(guī)、合法性；二是借款用途的合規(guī)、合法、合理性；三是第一還款來源的合法、足值、可靠性；四是擔(dān)保的合法、足值、有效性。然后是保證評估客觀，客戶經(jīng)理調(diào)查和風(fēng)管人員審查切忌主觀判斷，提出的觀點(diǎn)、措施和結(jié)論都必須要有依據(jù)，對沒有直接依據(jù)的，多采用校驗和旁證的方法，做到心中有數(shù)，盡可能公正客觀、不偏不倚。（2） 各環(huán)節(jié)的主要技術(shù)1、 受理環(huán)節(jié)。這里所指的受理環(huán)節(jié)，是在假設(shè)客戶提供的基本信息（通常都不完整）都是真實的情況下，對小貸公司的產(chǎn)品和服務(wù)是否能夠滿足客戶的基本需求，作出一個初步判斷，確定是否開展調(diào)查工作的過程。主要工作內(nèi)容包括：（1）初步判斷借款主體是否符合小貸公司相關(guān)規(guī)定，（2）初步判斷借款用途是否符合規(guī)定（3）初步判斷是否有明確的還款來源（4）初步判斷是否需要提供擔(dān)保，如果需要是否能夠提供合法、有效、足值的擔(dān)保。（5）初步判斷小貸公司的產(chǎn)品和服務(wù)是能否滿足客戶基本需求，客戶是否有接受的意愿。上述五個條件必須同時具備，通過客戶提供的資料和與客戶的初步溝通，如果發(fā)現(xiàn)其中任一條件為否，則拒絕進(jìn)一步調(diào)查并向客戶做好解釋工作。2、調(diào)查環(huán)節(jié)。調(diào)查環(huán)節(jié)重點(diǎn)調(diào)查客戶主體和借款用途的合規(guī)合法性，第一還款來源的充足性和可靠性，擔(dān)保的合法、足值和有效性，主要做好以下幾個方面的工作：（1）調(diào)查前準(zhǔn)備，通過對客戶的初步了解，在調(diào)查前要做好調(diào)查準(zhǔn)備，包括調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查方法、調(diào)查提綱、資料清單、調(diào)查時間、行程線路、調(diào)查過程、溝通對象以及相關(guān)的聯(lián)系工作都要做好預(yù)先準(zhǔn)備，既要專業(yè)，又要高效。（2）搜集客戶資料，盡可能多方面的搜集資料和有力證據(jù)，對無法按時、完整提供的資料可以改時間再次搜集，對紙質(zhì)資料無發(fā)表或不夠充分的，可以用電子檔案、影音數(shù)據(jù)等加以補(bǔ)充。（3）核實客戶提供資料的真實性，盡可能多到現(xiàn)場，盡可能多了解客戶的區(qū)域經(jīng)濟(jì)、管理部門、同業(yè)伙伴、交易對手（包括上游下游）等信息，這些工作有助于對客戶真實情況的掌握，對拿不準(zhǔn)的要進(jìn)行一次或以上的校驗來進(jìn)行旁證。（4）與客戶充分交流，在與客戶進(jìn)行多層次接觸時，要爭取與客戶的高級管理層溝通，盡可能全方位去感受客戶的思想動態(tài)，了解客戶的經(jīng)營思路、發(fā)展思路、真實意圖、合作意向等。（5）分析客戶資料，認(rèn)真分析客戶提供的相關(guān)資料，特別是財務(wù)數(shù)據(jù)，對其歷史沿革、信用記錄、信用等級、所處行業(yè)、行業(yè)周期、行業(yè)地位、市場影響、股東背景、股權(quán)構(gòu)成、組織架構(gòu)、管理水平、產(chǎn)品技術(shù)、產(chǎn)品市場、償債能力、盈利能力、運(yùn)營能力、融資能力、擔(dān)保方式、擔(dān)保能力、變現(xiàn)能力、合作意愿、償債意愿以及對小貸公司的綜合回報等有針對性的進(jìn)行逐個分析，并根據(jù)與客戶溝通中掌握的相關(guān)信息，進(jìn)行綜合判斷，最后將分析過程和結(jié)果加以整理形成書面調(diào)查報告。3、審查環(huán)節(jié)。通過前臺對客戶的真實性調(diào)查，審查人員要避免與前臺調(diào)查做重復(fù)工作，重點(diǎn)審查前臺調(diào)查人員開展調(diào)查工作的規(guī)范性、合理性，調(diào)查分析的理由是否充分、調(diào)查結(jié)論的證據(jù)是否充分，審查調(diào)查資料、運(yùn)作資料的完整性、合規(guī)性，審查資料是否存在法律瑕疵，分析存在的主要風(fēng)險點(diǎn)，并盡可能提出有效的風(fēng)險防范措施，包括兩個方面的審查：（1）信貸審查。主要是認(rèn)定事實，揭示風(fēng)險，并對潛在風(fēng)險嚴(yán)格把關(guān)，加以限制，提出信貸審查意見。（2）法律審查。對貸款業(yè)務(wù)資料進(jìn)行全面評審，主要從借款人主體的合法性、用途合法性、抵押擔(dān)保的有效性等方面提出法律審查意見。總之，審查就是查漏補(bǔ)缺找問題，審查報告要真實客觀、表達(dá)嚴(yán)謹(jǐn)、篇幅短小、主題鮮明，突出問題、突出風(fēng)險控制、突出安全性、盈利性、流動性、突出風(fēng)險防范措施，提出合理的限制條件和管理要求。4、審議環(huán)節(jié)。對通過貸審會審議的事項，首先貸審會辦公室應(yīng)將審查事項提前告知各貸審會委員，確保委員熟悉情況，審議中有準(zhǔn)備；二是貸審會主任主持會議時不得做引導(dǎo)性發(fā)言，避免委員判斷不客觀；三是各委員要充分、獨(dú)立地發(fā)表自己的意見；最后投票表決，形成貸審會意見。5、審批環(huán)節(jié)?？偨?jīng)理根據(jù)調(diào)查意見、審查意見、貸審會意見和小貸公司信貸策略對信貸事項進(jìn)行審批，做出最終決策，并形成決議批復(fù)業(yè)務(wù)部門進(jìn)入放款程序。6、發(fā)放環(huán)節(jié)。按照審批批復(fù)，前臺人員及時認(rèn)真地落實相關(guān)限制條件，辦妥抵押擔(dān)保手續(xù)，簽訂相關(guān)合同并填制放款憑證后，一并交與風(fēng)管人員進(jìn)行放款審查，合格后交財務(wù)部門發(fā)放貸款。7、貸后管理環(huán)節(jié)。貸后管理首先是做好首次跟蹤檢查，重點(diǎn)檢查貸款用是否按規(guī)定使用；二是落實管理要求，確保管理到位；三是做好定期檢查，保持對客戶的關(guān)注度，保證與客戶溝通順暢，相互信息對稱；四是對出現(xiàn)的風(fēng)險信號，及時發(fā)起風(fēng)險預(yù)警，前臺業(yè)務(wù)部門和風(fēng)控協(xié)同啟動相關(guān)處置程序。三、貸款風(fēng)險控制的常用技巧信貸人員在實際工作中，往往會因為行業(yè)陌生、客戶復(fù)雜、時間緊迫等因素的影響，感到開展工作艱難。其實，不論什么客戶，調(diào)查、審查的方法和步驟基本上都是一致的。但是每一個客戶又都有差異，如風(fēng)險點(diǎn)的差異、側(cè)重點(diǎn)的差異往往決定調(diào)查、審查的深度、廣度和難度。作為小貸公司如果全部按照大型銀行的標(biāo)準(zhǔn)來操作，在專業(yè)上可能存在差距，在時間上也不允許，最突出的是客戶關(guān)系管理障礙（表現(xiàn)為客戶的配合程度）。既要保證風(fēng)險可控，又要保證高效快捷，這就要求調(diào)查人員和審查人員需要具備一定的專業(yè)知識、工作經(jīng)驗的同時，掌握一些工作技巧，這些工作技巧的提高需要要平時多積累多思考，多思考如何最大限度的簡化程序卻達(dá)到同樣風(fēng)險控制水平。由于這些技巧過于零散，很難一一敘述，下面以企業(yè)客戶為例，以辦理業(yè)務(wù)的思路為順序，介紹如何做好風(fēng)險控制的一整個過程：（一）明確目標(biāo)。貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制根本目標(biāo)就是確保本息收回，要達(dá)到這一目標(biāo)必須做到以下四個分目標(biāo)：1、確保主體合法2、確保借款用途合規(guī)、合法3、確保第一還款來源充分4、盡可能有合法、有效、足值的擔(dān)保（二）分步實施。對上述四個分目標(biāo)需要分別落實如下：1、 主體合法性。通常情況下這不是非常重要的部分，但它是不可缺少的一部分，要快速識別可從三個方面來展開調(diào)查：一是收集客戶提供的紙質(zhì)基礎(chǔ)資料，包括營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、特殊行業(yè)經(jīng)營許可證、貸款卡、公司章程、法人代表身份證明等，并核對原件；二是搜集客戶公開信息，并進(jìn)行核對；三是向客戶的同業(yè)、上游、下游及相關(guān)管理部門打聽客戶情況，這項工作需要做好保密，盡可能間接一些，以免客戶反感。如果對行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)熟悉的話，通常這項工作只需要10分鐘，還包括與客戶溝通。2、 用途合規(guī)、合法性。確認(rèn)貸款用途合法性的彈性較大，對生產(chǎn)經(jīng)營單一的企業(yè)來說，通常一分鐘就能核實，但對跨行業(yè)較多的集團(tuán)性客戶就非常困難了，很難保證資金不被挪用，只有第一次使用資金容易監(jiān)測。因此，為簡化手續(xù)，通常操作有：一是客戶在借款申請上寫明借款用途；二是為客戶提供受托支付服務(wù)，直接將貸款支付給客戶的交易對手（銀行目前主要采用此類操作）；三是讓客戶提供資料證明用途。另外還有一個重要的環(huán)節(jié)，借款用途必須保證一致性，即：自身營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍、申請時用途、提供資料的用途、交易對手的經(jīng)營范圍必須保持一致，同時還可以通過校驗企業(yè)當(dāng)期的生產(chǎn)經(jīng)營與借款用途、額度、支付方是否匹配來判斷借款用途的合理性。3、第一還款來源充足性。第一還款來源是否充分，是調(diào)查、審查的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也是難度最大、專業(yè)要求最高的環(huán)節(jié)，通常在第二還款來源有保障，變現(xiàn)能力非常強(qiáng)，執(zhí)行起來簡單、容易、費(fèi)用小，而且執(zhí)行第二還款來源讓客戶損失較大的情況下，可以適當(dāng)簡化對第一還款來源的調(diào)查，但是客戶必須能夠講明第一還款來源的額度、時間以及主要的交易對手等，否則，有可能出現(xiàn)潛在風(fēng)險。當(dāng)?shù)诙€款來源不是非常充分時，對第一還款來源的充足性的調(diào)查和審查工作就顯得尤為重要，相關(guān)人員必須做細(xì)致的分析。主要包括企業(yè)還款意愿分析、生產(chǎn)經(jīng)營能力分析、財務(wù)分析三大部分：（1）企業(yè)還款意愿分析，包括股東或?qū)嶋H控制人的品行分析，企業(yè)和個人信用記錄分析，可以通過查詢征信，了解其同業(yè)、上下游交易對手以及相關(guān)管理部門等方式來進(jìn)一步應(yīng)證，避免企業(yè)的主觀意愿影響第一還款能力。（2）生產(chǎn)經(jīng)營能力分析，主要通過歷史沿革、法人治理、管理能力、行業(yè)地位、科技含量、產(chǎn)品市場等多方面的去分析客戶生產(chǎn)經(jīng)營能力。歷史沿革可以通過在工商局備案的公司章程、驗資報告、并購協(xié)議等資料來加以分析，了解歷史沿革主要是看企業(yè)生存能力，成長周期，旨在通過過去看未來。法人治理可以通過企業(yè)內(nèi)部的股東構(gòu)成、機(jī)構(gòu)設(shè)置、管理機(jī)制等資料來加以分析，了解企業(yè)是否建立現(xiàn)代企業(yè)制度，管理是否規(guī)范，企業(yè)成長空間大小等。管理能力可以通過了解企業(yè)經(jīng)營班子的學(xué)識水平、經(jīng)營業(yè)績、管理水平、管理經(jīng)驗，骨干人員的專業(yè)水平、企業(yè)的相關(guān)專業(yè)資質(zhì)等方面的內(nèi)容來分析企業(yè)管理能力。行業(yè)地位是指企業(yè)所處行業(yè)中的位置，在某一個區(qū)域的某一個行業(yè)，通常排在前面的其經(jīng)營業(yè)績更好、規(guī)模更大、抗風(fēng)險能力更強(qiáng)，最好是通過行業(yè)內(nèi)的關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行排名，可以通過充分搜集相關(guān)的行業(yè)信息，咨詢專家學(xué)者，咨詢管理部門，盡可能給客戶一個準(zhǔn)確的定位，也可以根據(jù)客戶的自我介紹來加以核對，以減少時間?？萍己恐饕轻槍ζ髽I(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)是否具有較高的科技含量，在行業(yè)內(nèi)是否能夠長遠(yuǎn)的生存與發(fā)展，可以通過搜集行業(yè)信息和找專家咨詢，也可以根據(jù)客戶的自我介紹來加以核對，以減少時間。產(chǎn)品市場是指企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)在市場上被接受的程度，通常市場份額越高，說明越接受，可以通過搜集行業(yè)信息和找專家咨詢，也可以根據(jù)客戶的自我介紹來加以核對，以減少時間。（3）財務(wù)分析，首先要核實三大表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）的真實性，如果報表粉飾過度，將不會有任何參考意義，如有必要，可以要求客戶重新編制和前臺調(diào)查人員協(xié)助編制，以確保報表的真實性。檢驗報表的真實性，通常采用賬賬核實（包括報表、總賬、分戶賬、明細(xì)賬、實物一致性核對的方法）和報表間的勾稽關(guān)系核對。二是分析其相關(guān)財務(wù)指標(biāo)是否正常，并與行業(yè)值相比較，主要包括償債能力（資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、利息保證倍數(shù)等）、資金運(yùn)營能力（資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率）、盈利能力（資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、銷售利潤率等）。三是分析現(xiàn)金流是否充分，是企業(yè)還款能力的直接體現(xiàn)，通過對經(jīng)營性現(xiàn)金流量、投資性現(xiàn)金流量和籌資性現(xiàn)金流量的分析，分析企業(yè)的投資能力和融資能力，判斷企業(yè)現(xiàn)金流的發(fā)展趨勢和償還本筆貸款可行性。從上述可見，判斷企業(yè)第一還款來源的充足性是一個復(fù)雜過程，對陌生客戶和陌生行業(yè)就更加困難，為簡便起見，通常直接分析客戶的現(xiàn)金日記賬和銀行流水，分析資金的流量、流向以及變化趨勢，再根據(jù)客戶自身的經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r，簡易判斷客戶第一還款來源的充足性。4、擔(dān)保的合法、足值、有效性如果是保證擔(dān)保，一是要判斷保證人是否具有擔(dān)保資格，主要是指擔(dān)保人必須是合法主體，符合擔(dān)保法對擔(dān)保人的規(guī)定，符合擔(dān)保人備案公司章程對對外擔(dān)保的要求，避免引用無效擔(dān)保；二是判斷保證人是否具有擔(dān)保能力，理論上通常是：最大擔(dān)保能力=凈資產(chǎn)-或有負(fù)債（包括已貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票、未決訴訟、未決仲裁、對外提供擔(dān)保等形成的或有負(fù)債）。如果是抵押擔(dān)保，首先抵押擔(dān)保的合法性，要看抵押物權(quán)屬是否清晰，抵押物、抵押人(擔(dān)保人)、抵押權(quán)人、借款人、貸款人是否符合擔(dān)保法、物權(quán)法的相關(guān)規(guī)定；二是抵押物價值的確認(rèn)，重點(diǎn)參考抵押物的市場價格和貸款期間的變化趨勢，通常采用同類、同區(qū)域市場交易價格和變化趨勢，估價完成后再按照變化趨勢擬定一個浮動區(qū)間來進(jìn)行打折處理；三是抵押物變現(xiàn)的可操作性，這也是關(guān)鍵的一個環(huán)節(jié)，直接影響抵押物的變現(xiàn)能力和變現(xiàn)時間，首先要弄清楚抵押物所出的狀態(tài)，是否為抵押狀態(tài)、查封狀態(tài)、出租狀態(tài)等，然后再作調(diào)整，確保抵押物變現(xiàn)的可行性。（三）業(yè)務(wù)復(fù)核機(jī)制。這里的復(fù)核機(jī)制是指貫穿整過過程中的每一個環(huán)節(jié)的一種制約機(jī)制，既有在每一個環(huán)節(jié)中的復(fù)核，又有下一環(huán)節(jié)對上一環(huán)節(jié)的復(fù)核，如調(diào)查環(huán)節(jié)中的雙人調(diào)查，既要分工協(xié)作節(jié)約時間，又要換人復(fù)核確保準(zhǔn)確，在審查環(huán)節(jié)也可以分為信貸審查和法律審查，并交叉復(fù)核；當(dāng)完成上述兩步，就相當(dāng)于前臺完成了調(diào)查工作，并將客戶基礎(chǔ)資料和貸款運(yùn)作資料提交到了風(fēng)控部，風(fēng)控部對資料的審核和審查就相當(dāng)于對上一調(diào)查環(huán)節(jié)的復(fù)核，只有所有參與人員都有這種風(fēng)險控制意識后復(fù)核機(jī)制就可以說建立起來了，當(dāng)然每一個環(huán)節(jié)有不同的起點(diǎn)和側(cè)重點(diǎn)，分別在不同的層面去識別風(fēng)險和控制風(fēng)險，最終達(dá)到共同控制風(fēng)險的目的。（四）風(fēng)險排除機(jī)制。在每一個環(huán)節(jié)可能都會發(fā)現(xiàn)一些風(fēng)險點(diǎn)，所有人員盡可能在本環(huán)節(jié)將風(fēng)險排除，避免全部風(fēng)險堆積到審批環(huán)節(jié)或貸后管理環(huán)節(jié)來處理，那麻煩就大了。在