出差費用管理辦法

XXX 制品有限公司文件制品有限公司文件 寧發(fā)字 第 號 公司差旅費開支管理辦法公司差旅費開支管理辦法 暫行 暫行 本著既保障公司利益又維護職工的利益原則 同時也為了公司職員在外出差期 間安全高效地開展工作 結(jié)合當今新的市場消費行情和公司的實際經(jīng)濟狀況 決定 重新修訂頒布差旅費執(zhí)行標準和管理辦法 并從 2016 年 11 月 1 號起執(zhí)行 具體內(nèi) 容如下 一 出差手續(xù) 員工出差 事前必須填寫 出差申請單 報公司總經(jīng)理批準后 方可出差 申請單上須注明出差的事由 同行人員 大概起止時間 地點范圍以及經(jīng)費預算 交通方式等 如若是業(yè)務部門走訪客戶 需在 出差申請單 后附上此行計劃走訪 的地區(qū)和擬定拜訪的客戶名單 申請單由部門主管簽名確認后 報公司分管領導簽 批 最后報公司總經(jīng)理批準執(zhí)行 差旅結(jié)束后 出差人員應將填報的 業(yè)務人員走 訪客戶記錄單 或 業(yè)務人員及技術人員為客戶 技術服務 記錄單 等相關工作 單交公司主管領導審核后 憑主管領導簽批確認的 出差申請單 和差旅費用報銷 單一并交財務部審核報銷 兩單內(nèi)容差異較大的 財務部審核人員有權要求出差報 銷人員說明情況或駁回報銷申請 二 住宿費 1 住宿標準 職務級別住宿標準備 注 公司領導級 含助理 300 元 間特殊情況上限 500 元 間 部門經(jīng)理級250 元 間特殊情況上限 350 元 間 一般管理人員200 元 間特殊情況上限 300 元 間 2 不同級別人員出差 住宿費標準就高不就底 3 為安全起見 本公司人員出差 一律自己人合住一室 不得與外單位不相 識的人同室居住 人數(shù)落單的 可住三人間或獨居單間 或標間 4 如遇特殊情況難以臨時找到符合標準的旅館 或是有重要的外事活動或接 待非常重要的客戶 重要關系人 為維護公司形象及體現(xiàn)公司的實力 可在請示 總經(jīng)理并得到批準后 超標住宿 但實際費用不得超出上表之規(guī)定 5 公司組織的集體活動 如參加國內(nèi)外展會 參加行業(yè)年會并由會議主辦方 集體安排的食宿 不受上述 住宿標準 的限定 6 為鼓勵員工 含公司中高層領導 秉持 勤儉節(jié)約 的原則出差辦事 在 上述標準規(guī)范下 若員工實際住宿費用低于標準住宿費用 則節(jié)約部分的 50 直接 隨出差補貼獎勵給員工本人 7 若低階別員工隨高級別員工一同出差 按高級別員工的住宿標準核算住宿 費 若實際住宿費低于標準住宿費 則節(jié)約部分的 50 提成由一同出差的人員平均 分享 三 伙食補貼 1 凡是到本省以外地區(qū)出差 每人每天補助伙食費 80 元 本省范圍內(nèi)出差的 每人每天補助 65 元 在南京周邊出差當天往返的每人每天補助 50 元 超標部分一 律自理 2 凡是公司組織的參展活動 從人員到達目的地后的次日算起直至展會結(jié)束 后的當天為止 伙食費全部由公司承擔 由帶隊參展的最高級別領導依據(jù)實際情況 安排每日的伙食 在報銷差旅費時 則必須將公司承擔伙食費的時間剔除 不得重 復計算伙食補貼 3 凡是在出差期間 展會期間或是在公司駐外辦事機構(gòu)工作期間 若是工作 需要請客戶吃飯的 須事先請示公司總經(jīng)理 向總經(jīng)理闡明請客的事由 被請人的 級別和人數(shù)及預計花費的金額 在得到總經(jīng)理的批復后 方可請客 請客的費用在 回公司后單獨報銷 并在發(fā)票背面注明被請人單位名稱 請客時間等 請客時 要 本著 得體 節(jié)約 實惠 的原則 不得 講排場 而鋪張浪費 陪客的人員也要 嚴格控制 原則上 陪客人數(shù)不得超過客人數(shù) 4 為確保出差人員的安全 非工作需要 出差人員在外原則上不得自行飲酒 如果確實因為陪客需要喝酒的 我方陪客人員中必須保證至少有一名成員不喝酒 以便處理各種事務 負責開車的人員嚴禁喝酒 凡是因為喝酒開車所造成的一切后 果 均由當事人自己承擔 四 交通費 1 根據(jù)外出的工作性質(zhì)和實際需要 由公司總經(jīng)理決定出差人員的交通方式 在公司總經(jīng)理批準執(zhí)行的交通方式范圍內(nèi) 交通費用實報實銷 2 如果是 點對點 地完成出差任務 無需攜帶笨重的行李物資 且出差人 數(shù)在 1 3 人 無需中途轉(zhuǎn)輾其它多個城市的 原則上都要使用公共交通工具 費用 實報實銷 3 如是由總經(jīng)理批準開車出差的 則對駕駛?cè)藛T實行相應補貼 其標準為 1 在本省范圍內(nèi)出差 雖然需要出差多日 但不是需要每次連續(xù)開車在四小 時以上的 原則上只能指定一名駕駛員開車 則每天補貼駕駛員 20 元 若出差去 外省市 若是只有一名駕駛員開車 則每天補貼 40 元 若同行出差人員中兩人具 有駕駛資格的 則必須指定兩人輪換開車 以此保障安全 則每人每天補貼 20 元 在本市內(nèi)出車 含郊區(qū) 縣 不享受補貼 2 若是參加展會或是在公司的駐外辦事機構(gòu)協(xié)助工作以及在某一地定點工作 兩天以上的 不含兩天 則展會期間或協(xié)助工作期間或定點工作期間按每天 15 元 的標準補貼駕駛員 五 審核報銷 1 出差人員必須如實報銷各類差旅費用 為審核方便 必須分別填寫各項報 銷內(nèi)容 對填寫不夠明確的報銷單 財務人員有權 退票 2 公司財務人員必須按本文標準核查報銷單據(jù) 對不符合報銷標準的單據(jù) 疑問 須向報銷人提出糾正 對有明顯虛假報銷的行為 應向總經(jīng)理通報 3 對財務人員把關不嚴造成的 審核失誤 行為 按失誤金額的兩倍 給負 責審核人員經(jīng)濟處罰 4 公司不為業(yè)務人員提供招待煙 招待酒 確因宴請客戶需要買煙買酒以及 其它禮品的 須事先向總經(jīng)理請示匯報 待到批準后方可執(zhí)行 且招待費用一律單 獨報銷 先斬后奏行為一律不予認可 且將追究當事人的責任 5 出差人員要對自己的報銷行為負責 嚴禁將自己的就餐發(fā)票當成招待費用 予以報銷 凡是在報銷單據(jù)中弄虛作假 損公肥己的 一律按弄虛作假金額的五倍 予以處罰責任人 部門領導對員工差旅費的報銷單據(jù)要進行審核把關 把關不嚴的 將追究瀆職責任給予相應處罰 4 本辦法自