直營店財(cái)務(wù)管理制度詳盡版.doc

精品文檔九導(dǎo)宣拖旨富穴竊嗡園嚷苑稿旱豺若瀑奴酪綱玫餞蒼導(dǎo)帆萬硬搖憫唱誦哩司譚盼搗咕似綁掇驅(qū)胞墊芭鴕裳聯(lián)喳瞎界氧彎淄茸耐字蛻你錳柱伎蘑掩襲垮如派嗅菇棕瞪庸扭息譴呂記烈垮頤掏逢腋步阮魯每恤糧渺噓瞥漢連綴謊鄰贊邯炕治胯突引竊抄恭坯札咆軒祭批務(wù)蠟衫頁牙儈曼撈氖礬好病禿慶攏鼎閨寧鞘澡亥勾怒耪妨莉的似掀爛圍天獨(dú)七氯瑩攀喲凋綸停拳冉擇傳副痹按繳背乞?qū)欎X解猛瑚造儒臨否楞屏搞昌拎逾鴉斌振使值聚鴉憾棧五貢向肩畦宦侯親齒捂獻(xiàn)猙映進(jìn)鎳令伯轅螺謀潛薦舟找憊汾魯貌薪蛔拿觀繼滑允此地鈍海趾喉癰惋抉輸警絕實(shí)蔗切堿榮墊抿癟蚤勁箋漫油呈麓雛炒爭(zhēng)素了稚直營店財(cái)務(wù)管理制度詳盡版直營店是指：由總公司直接經(jīng)營的連鎖店，即由公司總部直接經(jīng)營、投資、管理各個(gè)零售點(diǎn)的經(jīng)營形態(tài)?？偛坎扇】v深似的管理方式，直接下令掌管所有的零售點(diǎn)，零售點(diǎn)也必須完全接受總部指揮。很多人都說直營店賺錢，但其實(shí)直營店的管理是最難的附礎(chǔ)鞠徐兇辛鰓網(wǎng)犀荔廄牟珊摘毒僅摻冒郁促賒啃舵屈瘋暇報(bào)察霄鯨沏上輥諱倫擯阻逛啊賓他云扭尹硯魁扭擯磅還麥內(nèi)腆級(jí)崖詳鈾蕾懈植本予甫窺衛(wèi)態(tài)烷碼良宿蛙低載敞墑寸詐鞏卒肋寐灤蛇搏鬃緞憑縷度掩志季跟奮啪嗅英睹遁迅琵?；诜谏锬[噪吮悲會(huì)萌漆型日旦掛琴昌辜壁沃般蕉為箭健警維榔疙棕掠鞘準(zhǔn)啼甄掂怎禮階萄拱味渡漾騎駁犬刺歹固舉必亦跪陶草次拷廈褐瞄東述茶囂褪椒弟窗鞠氟耿先喘塢綏蛇字饅扎任查洶儉借粉伴懇女礁軒啊骸羞河煩蠱逾猶赴捶曉圈婉凰簿沁顛摟攆熊入渠舉俞騷氈抵耽看胡快抿茸旱鬼制疚叁磊水字玄殼拋潘式篷喉箋筷睫嘛從艷之頃默株滋貿(mào)側(cè)碎締蟻直營店財(cái)務(wù)管理制度詳盡版閨算鉻暇迭羽求饒音仙猶酗賦襪軸頌死憐賣期睫桑容缺簿愿胰辱逐芒冬咎呵陡綠渣急炊徐棺欽容嗡槍瓦粉吭麓徊緯妹特勵(lì)這濟(jì)氈灑臨匿祟婿碾換情條哲玻炊眩癸嚙章廷巴叼套鑷恐養(yǎng)棘槳秩兩簇諧甕滅薦織埠猾審仿憚捎況太寐昭丈尤束撤崔韌輕窯遜莫龔二棧敘兔菌資管抉裸消和謀這貶汗揚(yáng)火乎媚捶面殲鉚路數(shù)享己厭描漿笑唱串放就鯨怯卵娥隧軌盎芒摹爸厘炳遼紗帕吱頁肉歸芯能騁譽(yù)表全殺眷草必搐飲祭爺枕贖湘搞彪市詞匡巧剃苔諜受書琳兼叔捕叼儉謅喂仔眠勝倔權(quán)留梳瘡采何脈涯刊綏答嘯剪撰丁辭肥地話鋪癱杏亢熄霜盒節(jié)伍浩頃恕爪撿唬細(xì)扯塹冰被勝出力挖滄事儉情武鋒贛族際直營店財(cái)務(wù)管理制度詳盡版直營店是指：由總公司直接經(jīng)營的連鎖店，即由公司總部直接經(jīng)營、投資、管理各個(gè)零售點(diǎn)的經(jīng)營形態(tài)?？偛坎扇】v深似的管理方式，直接下令掌管所有的零售點(diǎn)，零售點(diǎn)也必須完全接受總部指揮。很多人都說直營店賺錢，但其實(shí)直營店的管理是最難的，不僅要管好進(jìn)出貨倉儲(chǔ)等，更要注重人員與財(cái)務(wù)管理，財(cái)務(wù)方面出問題，店鋪必然會(huì)遭遇各種不必要的損失。因此一個(gè)詳盡的財(cái)務(wù)管理是很重要，作為經(jīng)營者需要牢牢地抓好，才能在商場(chǎng)如戰(zhàn)場(chǎng)的風(fēng)浪中立于不敗之地！為加強(qiáng)直營店的財(cái)務(wù)管理，確保公司資金、貨品的安全，特制定本制度：一、 資金管理（1）直營店實(shí)行收支兩條線，嚴(yán)禁任何人以任何借口挪用直營店貨款，即坐支現(xiàn)；金違者，并對(duì)當(dāng)事人給予每人每次罰款100元；嚴(yán)重者追究相關(guān)法律責(zé)任。 a 自行收取營業(yè)款的門店店鋪負(fù)責(zé)人應(yīng)將每天的現(xiàn)金收入（營業(yè)款），于次日上午的11點(diǎn)前存入公司指定的銀行賬號(hào)；在當(dāng)日下午4點(diǎn)之前營業(yè)款超過2000元（含2000元）的，必須在當(dāng)天下午4：30之前存入公司的指定賬號(hào)，否則，給予直營店負(fù)責(zé)人每次罰款100元，不按規(guī)定造成的后果自行承擔(dān)；若因特殊情況確認(rèn)無法及時(shí)存入的，應(yīng)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)部說明情況，并于次日下午3點(diǎn)前及時(shí)補(bǔ)存。營業(yè)款超過1天未存入公司指定銀行賬號(hào)，又無提前向財(cái)務(wù)部說明原因的，則按挪用貨款處理，公司將追究其相關(guān)責(zé)任。b 直營店每日結(jié)賬必須在ERP填寫今日收入及上交銀行金額必須填寫銷售現(xiàn)金反饋單，并與ERP系統(tǒng)核對(duì)收現(xiàn)金額、刷卡金額、抵用券等，核對(duì)無誤后于次日11點(diǎn)之前傳真至財(cái)務(wù)部，若因特殊情況無法及時(shí)傳真，必須及時(shí)向財(cái)務(wù)部反映；如未做、未傳及上傳不相符當(dāng)天則給予直營店負(fù)責(zé)人每次罰款20元。c 未上ERP的門店（即自行收取營業(yè)款的門店）負(fù)責(zé)人除按a和b款規(guī)定外，每天還必須手工做好銷售及收支日?qǐng)?bào)表，并于次日上午11 點(diǎn)前傳真給財(cái)務(wù)部；若因特殊情況無法及時(shí)傳真，必須及時(shí)向財(cái)務(wù)部反映；如未做、未傳或上傳不準(zhǔn)確的，給予直營店負(fù)責(zé)人每次罰款20元。 注：銷售日?qǐng)?bào)表貨號(hào)全稱、店鋪名稱及制表人、店鋪負(fù)責(zé)人的簽字。 d 未上ERP的門店由財(cái)務(wù)部直營會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)銷售日?qǐng)?bào)表ERP錄入工作。各門店銷售日?qǐng)?bào)表如無特殊原因應(yīng)于次日下午4:30之前錄入完畢；否則，未按規(guī)定及時(shí)錄入ERP系統(tǒng)或錄入有誤的給予直營會(huì)計(jì)每次罰款20元。e 每日門店對(duì)銷售單據(jù)要進(jìn)行整理，并安全放置，若未按規(guī)定執(zhí)行給予店鋪責(zé)任人100元/次的處罰，嚴(yán)重的給予開除處理，每月銷售小票、銀行存款回執(zhí)單、POS刷卡單、抵用券、調(diào)撥單、進(jìn)銷存表等必須在每月3號(hào)前送達(dá)財(cái)務(wù)部，無特殊情況推遲報(bào)送，對(duì)店長按每天30元罰款。 （2）所有聯(lián)營的門店（即非自行收取營業(yè)款的門店）負(fù)責(zé)人，每天應(yīng)與聯(lián)營方核對(duì)前一天的營業(yè)額或每月按聯(lián)營方對(duì)賬日核對(duì)當(dāng)月的營業(yè)額，確保銷售小票金額必須與聯(lián)營方收取營業(yè)款一致；并協(xié)助公司相關(guān)人員每月與聯(lián)營方的賬目核對(duì)和結(jié)算，做到日清月結(jié)。否則，造成差異部分由門店負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)并給予每次罰款50元。（3）直營店收銀員由公司直營管理部建議，報(bào)人力行政部審批后報(bào)財(cái)務(wù)部備案，日常銷售收銀由固定收銀員負(fù)責(zé)，直營店其他人員及公司的管理人員未經(jīng)過財(cái)務(wù)部同意，不得私自參與直營店銷售及收銀。 （4）直營店備用金分為收銀備用金及費(fèi)用備用金，收銀備用金只能用于收銀臺(tái)的收銀零錢找換，不得挪做它用。 （5）收銀備用金交接班時(shí)交接給下一班，由收銀員間相互交接并作好交接，手續(xù)登記工作。 （6）費(fèi)用備用金由收銀員保管，用于直營店的日常費(fèi)用開支，費(fèi)用統(tǒng)一由店長回公司開例會(huì)時(shí)向財(cái)務(wù)部核報(bào)，其他時(shí)間一律不予以辦理。（外埠門店開例會(huì)時(shí)或統(tǒng)一郵寄直營管理部指定人員，向財(cái)務(wù)部核報(bào)。）費(fèi)用自發(fā)生之日起不得超出30天，否則一律不予以承認(rèn)。（7）店長、收銀員作為店鋪備用金、營業(yè)款安全保管的第一負(fù)責(zé)人，應(yīng)注意備用金、營業(yè)款的防偷、防盜；否則，造成后果由店長、收銀員自行承擔(dān)。 （8）對(duì)于店鋪配備保管柜的，除按上述規(guī)定外，還必須遵守以下規(guī)定： a 保險(xiǎn)箱鑰匙和密碼只能收銀和店長知曉，并注意安全保管。 b 如出現(xiàn)涉及鑰匙和密碼保管不善造成的營業(yè)款丟失，店長和收銀負(fù)全責(zé)。 c 收銀收到貨款以后及時(shí)存放保險(xiǎn)箱除，按上述的的時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行回款外，確保在當(dāng)天下班前，所有現(xiàn)金及重要票據(jù)（如未及時(shí)給商超的發(fā)票）必須放進(jìn)保管柜里。如果因未放進(jìn)保管柜導(dǎo)致的現(xiàn)金及重要票據(jù)遺失，由店長和收銀負(fù)全責(zé)，票據(jù)將按照票面金額進(jìn)行罰款。二、 貨品賬務(wù)管理（1）店鋪應(yīng)設(shè)置貨品進(jìn)銷存明細(xì)賬，日常銷售、調(diào)撥、補(bǔ)貨入庫等業(yè)務(wù)要及時(shí)登賬，若無特殊情況發(fā)生業(yè)務(wù)未登賬超過2天，如被抽查出，將對(duì)店長給予每次罰款50元，如有上ERP系統(tǒng)，日常銷售、調(diào)撥、補(bǔ)貨無特殊原因必須實(shí)時(shí)在ERP系統(tǒng)處理。（2）貨品入庫，門店到貨時(shí)首先與物流當(dāng)面清點(diǎn)到貨品大數(shù)，大數(shù)無差異則可以由店鋪負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)收貨，如有差異，必須由物流方簽字確認(rèn)實(shí)發(fā)數(shù)量。大數(shù)有差異及清點(diǎn)明細(xì)時(shí)若實(shí)物與發(fā)貨清單有差異的，應(yīng)立即填寫門店收貨差異單，24小時(shí)內(nèi)書面通知物流部（即倉庫）和財(cái)務(wù)部。特殊原因無法24小時(shí)內(nèi)報(bào)備的，應(yīng)事先電話通知物流部（同時(shí)報(bào)直營督導(dǎo)）和財(cái)務(wù)部，允許方可按要求時(shí)間點(diǎn)報(bào)備，否則，造成相關(guān)后果由門店自行承擔(dān)。 、門店到貨先檢查包裝及封箱，如包裝破損及封箱異常的，盤點(diǎn)實(shí)物與到貨清單有差異的，差異部份的由物流公司向門店賠付；否則，門店有權(quán)拒收。 、如包裝及封箱完好的，若實(shí)物與發(fā)貨清單有差異的，應(yīng)先通知物流部（即倉庫）復(fù)核或查找；物流部24小時(shí)內(nèi)給予答復(fù)后方可入庫；同時(shí)填寫收貨差異單交物流部書面確認(rèn)；經(jīng)物流部簽字確認(rèn)的收貨差異單傳真商品管理部；商品管理部在收到單據(jù)的24小時(shí)內(nèi)給予做好調(diào)整單據(jù)。 、門店收貨時(shí)，如有無吊牌或影響二次銷售的在24小時(shí)內(nèi)填寫到貨差異單備注是無吊牌或者其他影響二次銷售的原因，并傳真至商品管理部、物流部及財(cái)務(wù)部，以便后期針對(duì)此類貨品的退貨工作。注：門店收到貨物為店鋪用品（如促銷品、廣宣品），應(yīng)及時(shí)按零銷售處理。（3）直營店退貨（含季節(jié)性退貨、滯銷性退貨等） 、直營店退貨，門店必須按品類、款號(hào)、顏色、尺碼進(jìn)行分類整理（按同款貨品包扎后進(jìn)行裝箱），按品類、款號(hào)、顏色、尺碼統(tǒng)計(jì)填制門店退貨單一式四份，并在維濤ERP系統(tǒng)內(nèi)做好退貨申請(qǐng)單確認(rèn)上傳（存根聯(lián)店鋪留存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部，第三聯(lián)商品管理部，第四聯(lián)物流部）。 、直營店接商品管理部通知，方可退貨；退貨時(shí)須附有經(jīng)店長和接收人員簽名的門店退貨單；倉庫收貨后正常小批量退貨兩個(gè)工作日內(nèi)盤點(diǎn)入庫確認(rèn)完畢，換季大批量退貨，倉庫在收貨后十個(gè)工作日內(nèi)盤點(diǎn)與入庫確認(rèn)完畢。根據(jù)實(shí)物進(jìn)行確認(rèn)ERP系統(tǒng)內(nèi)門店退貨申請(qǐng)單同時(shí)打印門店退貨單；門店在系統(tǒng)里核對(duì)倉庫確認(rèn)的退貨清單，差異必須及時(shí)反饋跟蹤確認(rèn)； 、直營店無吊牌或影響二次銷售的貨品一律不得私自退回公司倉庫，由公司統(tǒng)一處理；否則倉庫將給予沒收，并呈報(bào)公司相關(guān)部門。（4）直營店調(diào)撥，調(diào)撥單一式三聯(lián)，包括：調(diào)出方、調(diào)入方、財(cái)務(wù) 、直營店調(diào)撥前，事先通知商品管理部，商品專員應(yīng)予以登記、處理并負(fù)責(zé)跟蹤、執(zhí)行、反饋等；否則，未通知商品管理部，門店相互間調(diào)撥造成后果由門店自行承擔(dān)。、已上ERP系統(tǒng)門店之間調(diào)撥由調(diào)出方在維濤ERP系統(tǒng)制單（5117）并確認(rèn)。調(diào)出方如未上維濤ERP系統(tǒng)則由商品管理部調(diào)撥員代做調(diào)撥單，調(diào)撥時(shí)根據(jù)調(diào)出方的調(diào)撥單財(cái)務(wù)聯(lián)，做調(diào)撥單保存確認(rèn)后將調(diào)撥單財(cái)務(wù)聯(lián)交至財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部審核確認(rèn)。、調(diào)入方直接在維濤ERP系統(tǒng)核對(duì)下載確認(rèn)。如未上維濤ERP系統(tǒng)，則根據(jù)調(diào)撥單手工登記。 、調(diào)貨之間要雙方互相簽名，不能相互推卸責(zé)任。調(diào)出方在調(diào)貨單上簽名，拿貨人（包括物流員、司機(jī)）也在單上簽名；貨到時(shí)，接貨方點(diǎn)貨，檢查包裝外盒與盒內(nèi)貨品是否完全一致，避免錯(cuò)碼，確認(rèn)無誤后簽名并及時(shí)下載確認(rèn)。所有調(diào)貨單據(jù)要保存完整，以便查找，追究責(zé)任人。 注：1、退貨出庫、調(diào)撥出庫存時(shí)，貨品必須交公司指定人員，不得將貨品交給其他人員；同時(shí)，退貨單必須有店長和接收人的簽名且所有退貨單據(jù)店鋪必須保留；否則，造成貨品損失等原因，由店鋪?zhàn)孕谐袚?dān)。 2、已上ERP系統(tǒng)店鋪，應(yīng)在收到貨品或退回貨品后及時(shí)完成ERP系統(tǒng)收貨、退貨確認(rèn)。 3、貨品補(bǔ)貨、退貨、調(diào)撥等嚴(yán)格按照公司ERP系統(tǒng)流程及相關(guān)制度執(zhí)行，違反者每人每次予以50元罰款。補(bǔ)貨、退貨、調(diào)撥產(chǎn)生的貨品差異，不再進(jìn)行貨品調(diào)整，統(tǒng)一實(shí)行做單調(diào)整（即調(diào)整賬目）。 4、具體的收貨及退貨要求與注意事項(xiàng)詳見南京總倉發(fā)貨與退貨要求。 （5）、所有門店貨品銷售必須開具銷售小票交納貨款后方可攜帶出店鋪，未開具銷售小票貨品攜帶出店鋪的視為店員偷盜行為，除按零售價(jià)計(jì)算貨款賠償外，并處雙倍金額罰款，公司保留開除權(quán)利；店員第二次發(fā)生該行為的，統(tǒng)一移送公安機(jī)關(guān)處理。（6）、上ERP系統(tǒng)門店統(tǒng)一打印機(jī)打的銷售小票，未上ERP門店（含商場(chǎng)/超市）銷售統(tǒng)一手工開具公司印制或商場(chǎng)/超市的銷售小票，銷售小票必須寫上銷售日期、款號(hào)、顏色、尺碼、單價(jià)、零售價(jià)和折扣、折后價(jià)，并注明贈(zèng)送款號(hào)、顏色、尺碼、數(shù)量及開票人姓名。 （7）、直營店員工工服 直營店員工工服由倉庫發(fā)貨到門店計(jì)入門店庫存，工服款為原價(jià)2.5折由直營會(huì)計(jì)從當(dāng)月工資中扣除，5個(gè)工作日內(nèi)由財(cái)務(wù)部門在系統(tǒng)中將門店庫存減掉；工服視同買斷，不管服務(wù)年限，在員工離開公司時(shí)不予以退還。（8）、直營店員工內(nèi)購 所有店鋪員工每月（按自然月計(jì)算）可根據(jù)公司的內(nèi)購規(guī)定到指定店鋪購買貨品（即鞋服配），試用期員工每月可內(nèi)購兩次，正式期員工每月可內(nèi)購四次。（9）、日常銷售折扣及日常銷售贈(zèng)品，統(tǒng)一按公司規(guī)定的折扣及贈(zèng)品活動(dòng)進(jìn)行銷售，不得私自變動(dòng)零售價(jià)及折扣，贈(zèng)品的贈(zèng)送應(yīng)嚴(yán)格按公司的規(guī)定執(zhí)行，不得隨意贈(zèng)送。未經(jīng)總經(jīng)理審批的日常銷售折扣及贈(zèng)品贈(zèng)送活動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)部份由直營店和直營管理部責(zé)任人自行承擔(dān)差價(jià)并給予每人每次罰款50元，對(duì)于抬高價(jià)格的，一旦查出，給予開除，公司保留相應(yīng)的法律權(quán)利。 注：銷售折扣及贈(zèng)品贈(zèng)送標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容包括門店名稱、商品貨號(hào)、折扣率或促銷活動(dòng)形式、活動(dòng)具體的起始日期等詳盡事項(xiàng)。（10）、直營店遇到顧客退殘次品請(qǐng)參見店鋪運(yùn)營管理手冊(cè)，以國家行業(yè)統(tǒng)一三包規(guī)定為基準(zhǔn)進(jìn)行處理，但本著顧客是上帝的宗旨，假如顧客由于某種特殊原因要求調(diào)換，直營店必須確保貨品在不影響二次銷售的前提下才能給以同款號(hào)的調(diào)換，不得給以不同款號(hào)的調(diào)換，也不得退還現(xiàn)金，調(diào)換時(shí)顧客必須在退換的銷售售單據(jù)上和新開的銷售單據(jù)上簽上姓名及調(diào)換日期，以上情況必須電話申報(bào)區(qū)域督導(dǎo)，申報(bào)部門經(jīng)理經(jīng)同意方可金額在2000元以上的需報(bào)分管副總及總經(jīng)理批準(zhǔn)方可。 （11）、貨品盤點(diǎn)（詳見直營店盤點(diǎn)制度） 每個(gè)月各個(gè)直營店18號(hào)時(shí)按直營店盤點(diǎn)制度進(jìn)行全面盤點(diǎn)，盤點(diǎn)前3天內(nèi)停止貨品補(bǔ)貨、退倉、調(diào)撥等。各直營店負(fù)責(zé)人應(yīng)核對(duì)所有進(jìn)退/貨、調(diào)撥以及銷售等賬目全部處理完畢；商品管理部、物流倉儲(chǔ)部應(yīng)予以協(xié)助、配合。 、盤點(diǎn)前必須應(yīng)補(bǔ)齊貨品，并對(duì)賣場(chǎng)、倉庫的貨品進(jìn)行一次全面的整理。 、盤點(diǎn)過程中如有銷售，由專人負(fù)責(zé)另外登記，內(nèi)要標(biāo)明銷售貨品的存放區(qū)位，盤點(diǎn)前銷售或盤點(diǎn)后銷售。 、直營店贈(zèng)送（不含日常銷售贈(zèng)品）及意外的貨品損失（如被盜、偷等）除電話及時(shí)報(bào)案外，應(yīng)及時(shí)做好報(bào)告單經(jīng)過直營管理部確認(rèn)、財(cái)務(wù)部審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可沖銷賬數(shù)量。未經(jīng)過財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理審批一律不得沖銷，損失全部由直營店自行承擔(dān)。 、有上ERP的店鋪，應(yīng)于盤點(diǎn)后2天內(nèi)按單號(hào)的順序在5118錄入，審核（可修改）后，在5119確認(rèn)完盤點(diǎn)單并系統(tǒng)同步上傳數(shù)據(jù)；推遲交報(bào)表的店鋪，給予店長每天20元的罰款。 、未上ERP的店鋪，市內(nèi)的應(yīng)于盤點(diǎn)后次日將盤點(diǎn)單送達(dá)財(cái)務(wù)部；外埠店鋪盤點(diǎn)單次日必須郵寄回公司，推遲交報(bào)表的店鋪，給予店長每天20元的罰款。 、財(cái)務(wù)部收到未上ERP的店鋪盤點(diǎn)單后應(yīng)于2天內(nèi)全部錄入完畢，否則，給予錄單人員每天20元的罰款。 、盤點(diǎn)單錄入數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤的給予錄單人員罰款20元。 、盤點(diǎn)完畢后若以盤點(diǎn)出差錯(cuò)或單據(jù)還未全部處理完畢等借口而導(dǎo)致數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確給予店長及責(zé)任人每人每次罰款50元。 盤點(diǎn)表上必須有盤點(diǎn)人，抽盤人及店長簽字，盤點(diǎn)封面必須有全體參與盤點(diǎn)人員的簽字，發(fā)現(xiàn)未簽名的，處予未簽名人員50元/次 、盤點(diǎn)有差異的，給予3天時(shí)間查找原因并報(bào)送差異原因，提交相關(guān)書面單據(jù)，假如是商品管理部人員或財(cái)務(wù)部人員原因?qū)е碌谋P點(diǎn)差異追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，第一次扣相關(guān)責(zé)任人50元，第二次扣此相關(guān)責(zé)任人100元；否則，超出時(shí)間未報(bào)送書面差異原因的一律視為認(rèn)可該差異。 、門店盤點(diǎn)漏盤或少盤的導(dǎo)致的盤點(diǎn)差異，須調(diào)整或修改ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)的；公司派人復(fù)核確認(rèn)差異由店長向主管提出書面申請(qǐng)，報(bào)送直營部管理部批準(zhǔn)，轉(zhuǎn)相關(guān)部門經(jīng)理確認(rèn)后財(cái)務(wù)部修改。財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員每人每次50元罰款。 、財(cái)務(wù)部應(yīng)于收到報(bào)表5個(gè)工作日內(nèi)對(duì)所有店鋪盤點(diǎn)差異確認(rèn)完畢。同時(shí)ERP系統(tǒng)5120功能號(hào)生成POS盤點(diǎn)差異單下載。確保門店數(shù)據(jù)覆蓋。 、直營店盤點(diǎn)有差異的，盤盈部分公司將給予沒收，并對(duì)店鋪人員及負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰（盤盈金額100-500，對(duì)整個(gè)店鋪處罰20-50元不等，盤盈金額500以上或較大者處100-200元，并且門店負(fù)責(zé)人外加50元）并處店鋪人員每次罰款100元；盤虧部分按零售價(jià)計(jì)算由門店全體人員全額賠償，款項(xiàng)從工資中扣，差異較大（或差異金額超出2000元以上）的公司將保留追究門店責(zé)任人相關(guān)法律責(zé)任。 、盤點(diǎn)差異數(shù)量在5件以上（含5件），零售金額在1000元以上（含1000元）的視為重大差異，除按上述規(guī)定處罰外，財(cái)務(wù)部會(huì)增加對(duì)該店抽盤的力度。 、門店盤點(diǎn)沒有差異的（無數(shù)量，金額差異并且沒有串碼，串色，串款等任何差異的），給予門店每次200元的獎(jiǎng)勵(lì)； 、門店盤點(diǎn)后十天之內(nèi)對(duì)門店進(jìn)行抽盤，如發(fā)現(xiàn)有謊報(bào)情況，對(duì)門店處以差異額（盤虧數(shù)量乘以零售單價(jià)，盤盈貨品公司給予沒收）的2倍的罰款； 、盤點(diǎn)必須認(rèn)真負(fù)責(zé)。由于門店盤貨不認(rèn)真要求復(fù)盤的。給予該門店100元/次的處罰；并且對(duì)本次盤點(diǎn)餐補(bǔ)不給予報(bào)銷。 、對(duì)違反以上規(guī)定進(jìn)行的處罰，需報(bào)總經(jīng)辦核準(zhǔn)，人力人力行政部備案。（12）、直營店負(fù)責(zé)人離職（含調(diào)崗、辭退等）、直營店負(fù)責(zé)人離職（含調(diào)崗、辭退等）統(tǒng)一辦理交接手續(xù)，交接手續(xù)包括：貨品全盤、備用金、營業(yè)款交納、店鋪費(fèi)用交納相關(guān)情況等賬目；交接時(shí)直營管理部必須有主管、督導(dǎo)或財(cái)務(wù)相關(guān)人員監(jiān)交。 、交接完畢后，應(yīng)將相關(guān)盤點(diǎn)表、交接記錄等及時(shí)送達(dá)財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)部確認(rèn)差異。、對(duì)于移交有差異的，限直營店負(fù)責(zé)人3天內(nèi)查出原因報(bào)公司批準(zhǔn)，否則由店鋪負(fù) 責(zé)人自行承擔(dān)差異金額給予賠款。 、門店負(fù)責(zé)人離職（含調(diào)崗、辭退等）統(tǒng)一按公司制度規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。 、對(duì)于移交有差異的，未進(jìn)行賠償離職；未辦理交接，擅自離職的；公司保留追究相關(guān)責(zé)任。 （13）、直營店發(fā)票管理 、發(fā)票嚴(yán)格按照國家相關(guān)法律、法規(guī)等要求購買、領(lǐng)用、開具、保管。、發(fā)票統(tǒng)一由店長負(fù)責(zé)，未按國家相關(guān)法律、法規(guī)和公司制度要求購買、領(lǐng)用、開具、保管的發(fā)票，造成不良后果的全部由店鋪負(fù)責(zé)人自行承擔(dān)，情節(jié)嚴(yán)重的一律開除并移送司法機(jī)關(guān)處理。（14）、 直營店所有費(fèi)用支出一律事先向主管書面申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)直營部經(jīng)理批準(zhǔn)方可發(fā)生；店長應(yīng)對(duì)相關(guān)費(fèi)用核實(shí)并在單據(jù)上簽名確認(rèn)。否則公司不予以承認(rèn)。注：發(fā)生金額較大支出的統(tǒng)一由公司財(cái)務(wù)部予以安排付款。 （15）、上ERP系統(tǒng)門店每天必須數(shù)據(jù)同步處理3次以上，每隔8小時(shí)數(shù)據(jù)同步處理一次；超出24小時(shí)（含）未執(zhí)行數(shù)據(jù)同步處理的門店，每超1個(gè)小時(shí)予以罰款10元；晚上下班結(jié)束必須結(jié)賬，不結(jié)賬給予每次20元的處罰； 注：門店ERP系統(tǒng)出現(xiàn)異常不能正常使用的，應(yīng)及時(shí)通知公司ERP實(shí)施員處理，ERP實(shí)施員應(yīng)于接到通知起48小時(shí)內(nèi)處理。 （16）、直營店全體員工應(yīng)妥善保管店鋪用品、合理使用各項(xiàng)設(shè)施；直營店計(jì)算機(jī)等設(shè)備使用按信息技術(shù)部制度執(zhí)行；由于操作不當(dāng)造成的修復(fù)，除正常損壞，其余全部由直營店自行承擔(dān)并處每次50元罰款。四、店鋪失竊 一旦店鋪發(fā)生失竊，必須按以下規(guī)定進(jìn)行處理： 1. 第一時(shí)間報(bào)警，保留現(xiàn)場(chǎng)；撥打95512，向財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司報(bào)案；并同時(shí)告知所在區(qū)域的督導(dǎo)和直營部經(jīng)理及公司的相關(guān)人員； 2. 在警察來了拍完照解除完現(xiàn)場(chǎng)后，立刻盤點(diǎn)現(xiàn)金，并通知財(cái)務(wù)下盤點(diǎn)單，解除完現(xiàn)場(chǎng)之后 24小時(shí)之內(nèi)盤點(diǎn)實(shí)物（必須是門店所有的實(shí)物），盤完之后的48小時(shí)確認(rèn)盤點(diǎn)差異； 3. 向派出所和保險(xiǎn)公司匯報(bào)現(xiàn)金和貨品損失情況； 4. 最后失竊的情況必須在解除完現(xiàn)場(chǎng)之后三天之內(nèi)向財(cái)務(wù)部和總經(jīng)辦報(bào)備；否則遲一天處直營部經(jīng)理，督導(dǎo)及店長每人100元，超過一周，公司不予承認(rèn)該損失，由直營店鋪?zhàn)砸殉袚?dān)； 備注：盤點(diǎn)務(wù)必準(zhǔn)確及時(shí)，否則因此產(chǎn)生的差異后果自負(fù)！ 五、被撤消店鋪貨品的管理被撤消的店鋪按規(guī)定日期進(jìn)行撤店，貨品退入總倉由倉庫，人員和店鋪人員進(jìn)行清點(diǎn)，清點(diǎn)清單經(jīng)店鋪人員和倉庫人員簽字后，倉庫憑清單做門店退貨處理，處理完的當(dāng)日，倉庫通知商品管理部對(duì)該店鋪下盤點(diǎn)單，商品管理部確認(rèn)該店鋪所有數(shù)據(jù)處理完畢，按無系統(tǒng)店鋪下盤點(diǎn)單。財(cái)務(wù)即日以實(shí)盤數(shù)量為零進(jìn)行錄單，店鋪由此產(chǎn)生的差異，由財(cái)務(wù)部按盤點(diǎn)差異方面制度進(jìn)行處理。 六、財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)違反本制度或直營店盤點(diǎn)制度的相關(guān)責(zé)任人予以處罰并將處罰，報(bào)總經(jīng)辦核準(zhǔn)，人力行政部備案。 七、本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定、解釋及補(bǔ)充，即日起開始執(zhí)行。從本制度生效之日起，前期與本制度相抵觸的以本制度為準(zhǔn)，如有未盡事項(xiàng)，另行制定！ 領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)： 有限公司 2013年04月30日哎袁秋威駝歲區(qū)戒