Bwuwiga離任審計自檢報告1.doc

Time will pierce the surface or youth, will be on the beauty of the ditch dug a shallow groove ; Jane will eat rare!A born beauty, anything to escape his sickle sweep.- Shakespeare朱德明同志離任審計自檢報告+（2005年9月14日）集團(tuán)公司審計部領(lǐng)導(dǎo)：根據(jù)集團(tuán)公司朱德明同志自2004年8月3日至2005年9月8日期間擔(dān)任菏澤煤電公司總經(jīng)理職務(wù)。根據(jù)組織安排，朱德明同志調(diào)離菏澤煤電公司總經(jīng)理崗位。接集團(tuán)公司離任審計20054號干部離任審計通知后，公司組織有關(guān)部門對其任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下。一、基本情況菏澤煤電公司自1998年4月組建以來，由6家公司持股,注冊資本金為50000萬元,其中魯能集團(tuán)控股75.39%。現(xiàn)擁有巨野礦區(qū)彭莊、郭屯井田采礦權(quán),陽谷-茌平煤田楊營井田探礦權(quán)。規(guī)劃為“三礦一廠一線”：彭莊礦井、郭屯礦井、楊營礦井、郭屯電廠、郭屯礦井配套工程鐵路專用線?，F(xiàn)彭莊、郭屯礦井在建，楊營礦正在進(jìn)行前期準(zhǔn)備工作。截至2005年8月,擁有-1200m以淺(楊營-1300m以淺)精查地質(zhì)儲量10.68億t,可采儲量2.81億t,主要可采煤層為氣煤、1/3焦煤為主的動力煤,投產(chǎn)后產(chǎn)品將主要供給坑口-郭屯電廠及集團(tuán)所屬其它電廠。目前彭莊、郭屯礦井已列為2005年省級重點工程建設(shè)項目, 三礦建成投產(chǎn)后將達(dá)到700萬t/a以上的生產(chǎn)規(guī)模。郭屯電廠為一期2*600MW超臨界機(jī)組和二期2*100MW超超臨界機(jī)組，目前一期工程核準(zhǔn)立項申請所需的16項手續(xù)，除土地預(yù)審、水土保持方案、環(huán)評報告上報國家相關(guān)部門待批、接入系統(tǒng)上報省電力公司待批外，其它手續(xù)全部完成。一期機(jī)組建成運(yùn)行每年可發(fā)電量66億kwh。鐵路專用線可研報告已經(jīng)通過評審、調(diào)整，核準(zhǔn)申請于8月8日上報省發(fā)改委，專用線運(yùn)力將達(dá)到400萬t/a。二、完成集團(tuán)公司部署情況對集團(tuán)公司和行業(yè)各類會議、指示精神，堅持做到及時貫徹、創(chuàng)新思路、狠抓落實。1.認(rèn)真開展“同業(yè)對標(biāo)”競賽活動。按照“學(xué)習(xí)河曲找差距、基建對標(biāo)創(chuàng)一流”活動要求，制定了活動意見，由生產(chǎn)技術(shù)部、計劃經(jīng)營部、綜合部負(fù)責(zé)落實，不斷查新全國同類礦井最佳標(biāo)準(zhǔn)，列出“對標(biāo)”項目，開展“對標(biāo)”競賽。年中工作會議后，根據(jù)上級“同業(yè)對標(biāo)”意見，由一名副總牽頭，組織有關(guān)部門，結(jié)合煤炭行業(yè)實際，研究制定“同業(yè)對標(biāo)”意見，樹立標(biāo)桿，深入開展“同業(yè)對標(biāo)”競賽。2.認(rèn)真做好強(qiáng)化管理提效工作。年初，根據(jù)管理效益年意見，將可控管理費用指標(biāo)進(jìn)行了分解和考核，開展了合理化建議活動。認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司強(qiáng)化管理提效工作會議精神，制定強(qiáng)化管理提效工作實施意見，細(xì)化分解目標(biāo)任務(wù)，成立了工作落實督導(dǎo)組，對重點工作進(jìn)行督辦，提高了企業(yè)的執(zhí)行力和整體效益。3.認(rèn)真貫徹年度、年中工作會議。兩次會后，公司及時研究貫徹意見，將文件、講話印發(fā)到各單位、各部門，組織學(xué)習(xí)討論。利用周例會和月度工作會，總結(jié)提煉領(lǐng)導(dǎo)講話要點進(jìn)行全面宣貫，將會議文件安排到分管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門抓好落實。達(dá)到了“橫向到邊、豎向到底”的要求。4.認(rèn)真貫徹行業(yè)工作會議。認(rèn)真貫徹全國煤炭工作會議和全省煤礦安全生產(chǎn)工作會議精神，組織學(xué)習(xí)國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)煤炭工業(yè)健康發(fā)展的若干意見，走出去學(xué)習(xí)兄弟單位先進(jìn)經(jīng)驗，及時掌握行業(yè)態(tài)勢，提升礦井建設(shè)理念，準(zhǔn)確定位發(fā)展方向，促進(jìn)各項工作協(xié)調(diào)發(fā)展。四、任職前后企業(yè)資產(chǎn)財務(wù)狀況朱德明總經(jīng)理于2004年8月至2005年8月任職期初、期末主要財務(wù)情況如下：（一）資產(chǎn)情況2004年7月公司資產(chǎn)總額58077.3萬元，任職期末資產(chǎn)總額239684.38萬元，增加181607.08萬元。1、短期委托貸款：期初余額3500萬元，本期增加63800萬元，期末余額67300萬元。2、長期股權(quán)投資：期初余額0.00萬元,本期增加2000萬元,期末余額2000萬元，是2004年11月份對內(nèi)蒙古伊澤礦業(yè)投資有限公司的投資，持股比例20%（已報經(jīng)礦業(yè)集團(tuán)公司批準(zhǔn)）。3、長期委托貸款：期初余額0.00萬元,本期增加50000萬元,期末余額50000萬元。4、固定資產(chǎn)原值：期初余額729.32萬元,本期增加283.87萬元,期末余額1013.19萬元,期末固定資產(chǎn)情況如下:公司固定資產(chǎn)238臺（套）,其中車輛13輛，原值438.65萬元，辦公用房屋原值361.28萬元，辦公用電子設(shè)備等其他資產(chǎn)213.26萬元。5、在建工程:期初余額11450.09萬元,本期增加59035.22萬元,期末余額70485.31萬元。具體情況如下:彭莊礦井:期末余額29375.18萬元;郭屯礦井:期末余額38478.43萬元;楊營礦井:期末余額1190.19萬元;郭屯電廠:期末余額1247.06萬元;鐵路專用線:期末余額3 2萬元; 營里項目:期末余額27.03萬元;陳坡項目:期末余額14.26萬元;單縣項目:期末余額11.26萬元;黃河北項目:期末余額8.5萬元;泰安范鎮(zhèn)項目:期末余額101.39萬元。6、長期待攤費用：期初余額731.64萬元,本期增加1239.41萬元,期末余額1971.05萬元。（二）負(fù)債情況：朱總?cè)温毱诔踟?fù)債總額8077.3萬元,本期增加181607.08萬元,期末余額189684.38萬元.主要為長期借款增加178320萬元.(三)所有者權(quán)益情況:期初所有者權(quán)益50000萬元,其中實收資本50000萬元,本期無變化.公司未核算損益情況.五公司招投標(biāo)情況:2004年8月2005年8月共進(jìn)行工程/服務(wù)類、物資招標(biāo)69項，議標(biāo)114項。其中：（1）2004年812月底，共進(jìn)行工程/服務(wù)類、物資招標(biāo)13項，議標(biāo)28項。招議標(biāo)金額共計55794.78萬元，其中：通過招標(biāo)確定合同金額53883.86萬元，通過議標(biāo)確定合同金額1910.92萬元。（2）2005年18月底，共進(jìn)行工程/服務(wù)類、物資類招標(biāo)56項，議標(biāo)86項。招議標(biāo)金額共計15670.69萬元，其中：通過招標(biāo)確定合同金額13875.57萬元，通過議標(biāo)確定合同金額1794.83萬元。 （3）自2005年4月份貫徹實施集團(tuán)公司招投標(biāo)管理辦法，共計完成招投標(biāo)32項（工程9項、物資23項），合同金額11177.72萬元。其中集團(tuán)公司組織、授權(quán)、委托進(jìn)行工程類招投標(biāo)9項，合同金額2984.8334萬元（集團(tuán)公司招投標(biāo)管理中心授權(quán)公司組織招標(biāo)單位工程6項；集團(tuán)公司招投標(biāo)管理中心委托魯能發(fā)展集團(tuán)公司組織招標(biāo)單位工程3項）；魯能三公招標(biāo)公司、魯能物資集團(tuán)公司組織物資類招標(biāo)23項，合同金額4049.85萬元。（4）經(jīng)審批沒有進(jìn)行招標(biāo)的工程/服務(wù)類項目。經(jīng)批準(zhǔn)不招標(biāo)，談判確定共計2項，合同金額為446萬元。具體為：郭屯礦鐵路專用線勘測設(shè)計、郭屯礦鐵路裝車站專業(yè)設(shè)計招標(biāo)。（5）自2005年4月份山東魯能集團(tuán)有限公司招投標(biāo)管理辦法（試行）、管理細(xì)則及人員招聘管理辦法實施以來，共簽訂工程/服務(wù)類合同91份，合同金額5728.4834萬元；設(shè)備材料采購合同96份，合同金額4607.71萬元；合計187份，金額10336.1934萬元。工程/服務(wù)類合同：共計91項，合同金額5728.4834萬元。其中集團(tuán)公司組織、授權(quán)、委托招投標(biāo)9項，經(jīng)審批不實行招標(biāo)2項，合同金額3430.8334萬元（集團(tuán)公司招投標(biāo)管理中心授權(quán)我公司組織招標(biāo)單位工程6項；集團(tuán)公司招投標(biāo)管理中心委托魯能發(fā)展集團(tuán)公司組織招標(biāo)單位工程3項；集團(tuán)公司招投標(biāo)管理中心批準(zhǔn)不實行招標(biāo)2項）；菏澤煤電公司通過議標(biāo)、談判等方式組織簽訂合同80份，合同金額約計2297.65萬元。（6）設(shè)備材料采購合同：共計96項，合同金額4607.71萬元。其中魯能三公招標(biāo)公司組織招標(biāo)、魯能物資集團(tuán)公司簽訂合同23項，合同金額4049.85萬元；菏澤煤電公司通過議標(biāo)等方式簽訂合同73項，合同金額557.86萬元。3.合同管理情況。2004年8月2005年8月公司共簽訂工程/服務(wù)類、物資類合同、協(xié)議400份，合同金額約計85357.59萬元。其中：（1）2004年812月份公司共簽訂工程/服務(wù)類、物資類合同117份，合同金額約計43203.64萬元。（2）2005年18月份公司共簽訂工程/服務(wù)類、物資類合同283份，其中工程/服務(wù)類合同158份，物資類合同125份，合同金額42153.95萬元。4.落實招投標(biāo)及合同管理辦法情況。自集團(tuán)公司2005年4月份制定下發(fā)了山東魯能集團(tuán)有限公司招投標(biāo)管理辦法（試行）、山東魯能集團(tuán)有限公司工程及服務(wù)招投標(biāo)管理細(xì)則（試行）、山東魯能集團(tuán)有限公司物資招投標(biāo)管理細(xì)則（試行）組織有關(guān)部門的人員進(jìn)行了系統(tǒng)的學(xué)習(xí)。并且自文件下發(fā)之日起，工程、物資及服務(wù)招投標(biāo)項目嚴(yán)格按照集團(tuán)公司下發(fā)的招投標(biāo)文件規(guī)定和程序執(zhí)行。（1）按照規(guī)定對集團(tuán)公司系統(tǒng)內(nèi)必須進(jìn)行招投標(biāo)的工程、服務(wù)、物資采購項目，在每月的25日前、每季度末進(jìn)行項目招投標(biāo)工作計劃的編制，并進(jìn)行了上報。（2）凡是屬于山東魯能集團(tuán)有限公司招投標(biāo)管理辦法（試行）第13條規(guī)定招標(biāo)范圍的，都按照規(guī)定進(jìn)行了上報，并根據(jù)招標(biāo)實施方案的要求組織、配合開展招投標(biāo)工作。對山東魯能集團(tuán)有限公司招投標(biāo)管理辦法（試行）第17條規(guī)定，不適宜進(jìn)行招投標(biāo)的各種項目必須報招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后執(zhí)行的招投標(biāo)項目，按照規(guī)定程序提出申請，分管產(chǎn)業(yè)公司初審，招投標(biāo)管理中心審核，招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后，按照批準(zhǔn)的實施方案執(zhí)行的。（3）招標(biāo)文件要求不準(zhǔn)分包、轉(zhuǎn)包工程，并在合同中約定：如發(fā)生工程分包、轉(zhuǎn)包現(xiàn)象，按照合同價款的20%承擔(dān)違約責(zé)任。我公司在合同的執(zhí)行中，不存在私下分包工程的現(xiàn)象。（4）不存在將項目化整為零，或以其它方式規(guī)避招標(biāo)的行為，也不存在違反集團(tuán)公司招投標(biāo)管理辦法的其他行為。六、對上次審計提出問題的整改情況。今年4月份，集團(tuán)公司對朱總?cè)纹谶M(jìn)行了審計，事后我們認(rèn)真學(xué)習(xí)財務(wù)制度和公司有關(guān)規(guī)定，并針對審計出的問題逐條進(jìn)行了整改。整改情況如下：1、工資發(fā)放問題：對電力系統(tǒng)職工發(fā)放的工資、獎金、加班工資等共813972.20元于6月份退回。3、對會計核算問題提出的問題如已在7月份進(jìn)行了規(guī)范調(diào)整.七、存在的問題及建議1、2005年18月份完成投資29697萬元，僅完成年度計劃投資的25.15%，相對全年投資計劃比例偏低(投資情況見附表)，主要原因是：一是各項目發(fā)生投資比例較大的工程均在2005年下半年，特別是第三、第四季度，如郭屯礦井凍結(jié)工程在三季度開機(jī)凍結(jié)，主副風(fēng)井井筒均在第四季度進(jìn)行掘砌施工，后四個月投資近億元；彭莊礦井礦建隊伍在第四季度全面進(jìn)入施工，施工掘進(jìn)迎頭達(dá)到79個，地面工業(yè)建筑施工主體工程，井下變電所、水泵房、地面主井絞車房和動篩車間、主井井筒裝備進(jìn)行設(shè)備安裝，村莊搬遷開始新村址土建施工，幾項大的工程投資也將達(dá)到億元以上；楊營礦井三季度普查、精查勘探尚未進(jìn)行竣工決算，進(jìn)場道路、圍墻、主副井井筒凍結(jié)造孔、鍋爐房、35kv變電所及供電線路將在第四季度進(jìn)行施工。后四個月工程投資將會大幅度提升。二是前期項目正在辦理立項申請，原定項目計劃需要施工的工程因未立項不能如期開工建設(shè)，如郭屯電廠一期工程安排的土建樁基工程不能按計劃進(jìn)場施工、大件設(shè)備訂貨不能訂貨；楊營礦井凍結(jié)及造孔工程遲遲未能招標(biāo)等。三是資源開發(fā)項目希望不大，原定的項目開發(fā)投資2.5億元也將不再發(fā)生，黃河北煤田、單縣煤田項目僅完成項目規(guī)劃，兩煤田探礦權(quán)轉(zhuǎn)讓資料已經(jīng)上報，集團(tuán)公司暫不同意收購探礦權(quán)，因此，后續(xù)工程普查、精查勘探不能實施。四是巨野礦區(qū)地質(zhì)條件比較復(fù)雜，表土層較厚，涌水量大，構(gòu)造復(fù)雜，井巷工程頂板破碎，巷道施工首要考慮注漿治水問題，給礦井建設(shè)帶來極大困難，隱蔽工程增多，大大影響工程施工進(jìn)度，也影響了工程投資。2、在備用金清理上不夠及時,有3筆借款期限較長。（1）路軍2004年4月24日借款26000元后被盜，現(xiàn)已采取措施，每月從工資中扣回500元，共扣6500元，余額19500元。（2）王彤2002年5月30日借款9000元，2002年6月27日借款6000元處理交通事故，至今未結(jié)帳，余額15000元。公司已發(fā)出催款通知，未有結(jié)果，擬通過集團(tuán)公司協(xié)調(diào)解決。(3)顧維營2004年4月12日借款3000元，4月23日借款2000元，2005年7月從工資和報銷費用中扣回2894.40元，余額2105.60元未收回。公司準(zhǔn)備通過法律手段解決。 3、