服裝公司營銷系統(tǒng)業(yè)務運作流程規(guī)劃方案.doc

此文檔收集于網絡，如有侵權，請聯系網站刪除一規(guī)劃目的： 營銷系統(tǒng)業(yè)務流程規(guī)劃是對營銷系統(tǒng)的業(yè)務流程作根本性的重新思考和部分翻新,以使營銷系統(tǒng)在成本、質量、服務、速度等表征營銷系統(tǒng)業(yè)績的重大特征上獲得改善,并強調通過流程的執(zhí)行力使營銷系統(tǒng)業(yè)績取得提高。二規(guī)劃原則：n 重新規(guī)劃業(yè)務流程，要求營銷系統(tǒng)全體人員徹底擺脫頭腦中的舊框框，以達到以下目的： 橫向動態(tài)集成，實行團隊捆綁作業(yè)方式； 縱向壓縮組織，使組織扁平化； 盡可能權力下放，盡量授權員工自行做出決策；n 在規(guī)劃時本著以下四個原則： 高效性原則：充分發(fā)揮 “信息共享”的特性,使得營銷業(yè)務流程中各階段的工作成果可以得到最大限度的有效繼承，在減少不必要的重復勞動的同時，也降低了人為造成的出錯機率，既提高了業(yè)務工作的質量，又提高了運作效率。 鉗制性原則：保證流程運作有很強的可監(jiān)控性，對可能發(fā)生的弊端控制在產生結果的事先，從而有助于實現零缺點管理。 快速反饋原則：養(yǎng)成良好的“緊盯”和“反饋”習慣，才能保證業(yè)務運作不斷層。 執(zhí)行至上的原則：任何流程的制定與規(guī)劃并不難，能否執(zhí)行到位，才是關鍵，所以，在營銷人員的績效行為考核中，流程的執(zhí)行力占有很大的權重。三、規(guī)劃流程描述1.部門業(yè)務銜接主流程：精品文檔2、加盟拓展流程市場部接到客戶咨詢 提供加盟申請表給客戶雙方意向洽談客戶提供商區(qū)店鋪位置圖及加盟計劃書符合開店標準不符合開店標準公司審核(省級代理和重點客戶安排考察)雙方簽定特許加盟合同申請加盟資料存檔客戶交納相關費用客戶提供店鋪平面圖及相關資料督導部執(zhí)行陳列，形象，銷售技能督導流程開業(yè)市場部協(xié)助加盟商開業(yè)活動策劃、實施加盟商辦理開業(yè)手續(xù)（工商、稅務）督導部協(xié)助人員招聘、培訓銷售部首批配貨、驗收及有關道具配送工程指導員協(xié)助加盟商完成店鋪裝修市場部完成設計裝修圖（3個工作日）銷售部執(zhí)行銷售信息收集分析流程各部門執(zhí)行反饋信息流程并層面?zhèn)鬟f營運副總三、加盟店鋪工程項目流程加盟商填寫新店開業(yè)申請書 營運副總審批市場部經理審核 確認店鋪圖紙和相片 督導部提供店鋪陳列方案 市場部設計平面圖 市場部經理確認 市場部完成全套圖紙 工程部報價 市場部通知客戶 客戶匯裝修材料款工程部發(fā)送裝修材料款督導部執(zhí)行形象督導和信息反饋流程 四、形象項目制作流程收到市場部經理的相關形象制作項目要求作成平面設計圖 否市場部經理確認進口料件備案清單 進口來料發(fā)票外貿業(yè)務部進口料件備案清單外貿業(yè)務部外經貿委備案 海關備案備案費用登錄進出口費用匯總表外貿業(yè)務部/會計部進口發(fā)票外貿業(yè)務部進口貨物到港通知 進口貨物到港通知單進口貨物到港情況匯總外貿業(yè)務部 報關費用登錄進出口費用匯總表進口報關單外貿業(yè)務部/會計部進口報關情況匯總進口面輔料動態(tài)查詢 生成財務應付進口信用證議付外貿業(yè)務部/會計部 銀行費用登錄進出口費用匯總表會計部 貨物到廠通知單外貿業(yè)務部/采購部面輔料庫存管理流程流程說明：1、 外貿業(yè)務部和采購部根據面輔料提供的來源，決定對面輔料是否備案： 如果是國內提供（包括國內采購和國內來料）面輔料，外貿業(yè)務部和采購部收到客戶（或其指定分供方）和公司確定的分供方提供的發(fā)貨通知和/或運輸部門提供的到貨通知后，調用國內采購合同或國內來料應收明細，并根據實際發(fā)料情況進行修改，制作貨物到廠通知單，通知倉庫到料情況并要求其作收貨準備。2、 如果面輔料的來源是進口（包括進口采購和進口來料），則根據進口面輔料不同的提供方式進行備案工作：n 如果是進口采購，系統(tǒng)將直接調用進口采購合同的面輔料數據，并允許進行修改。確認后生成進口料件備案清單；n 如果是進口來料，系統(tǒng)自動提供進口來料應收明細，外貿業(yè)務部根據進口來料發(fā)票的實際情況對自動提供的進口料件備案清單進行修改和確認。3、 外貿業(yè)務部根據確認后的進口料件備案清單和其它單據，到當地外經貿委進行備案。4、 外貿業(yè)務部根據確認后的進口料件備案清單和其它單據（包括外經貿委批件）到海關進行備案。對海關備案的費用在系統(tǒng)中登錄，生成進出口費用匯總表。5、 外貿業(yè)務部將進口采購的發(fā)票和進口來料的發(fā)票進行登錄。外貿業(yè)務部根據收到客戶的發(fā)運通知和/或運輸部門提供的的進口貨物到港通知后，結合提貨資料準備情況，調用進口采購合同或進口來料應收明細，并根據實際發(fā)料情況進行修改，制作進口貨物到港通知單。系統(tǒng)根據進口貨物到港通知單自動生成進口貨物到港情況匯總。6、 外貿業(yè)務部根據海關備案資料、進口發(fā)票和進口報關單等單據，委托報關公司辦理進口報關和其它進口手續(xù)。系統(tǒng)根據進口報關資料，自動生成進口報關情況匯總和進口面輔料動態(tài)查詢（面輔料備案數量-已進口面輔料數量=可進口面輔料數量）。同時，外貿業(yè)務部將進口報關費用的發(fā)票交會計部，由會計部進行分攤和登錄，并自動生成進出口費用匯總表。7、 外貿業(yè)務部在收到銀行的進口議付單證或客戶提供的進口發(fā)票后，對銀行議付單證或進口發(fā)票進行審核承兌后，通知會計部辦理支付手續(xù)，生成財務應付帳款。完成進口支付后，外貿業(yè)務部辦理進口付匯核銷手續(xù)。對進口銀行費用在系統(tǒng)中登錄，生成進出口費用匯總表。8、 外貿業(yè)務部根據報關公司的報關結果和海關放貨時間，調用進口貨物到港通知單，制作貨物到廠通知單，通知倉庫到料情況并要求其做收貨準備。9、 如果因面輔料不合格而發(fā)生補料（降級使用后）或換貨，外貿業(yè)務部或采購部可根據補料單或退料單制作貨物到廠通知單。如果因面輔料不合格而發(fā)生退貨后代用，外貿業(yè)務部或采購部根據面輔料代用審批單直接制作采購合同，憑采購合同制作貨物到廠通知單。10、轉入面輔料庫存管理系統(tǒng)。五、面輔料庫存管理流程面輔料收貨管理流程外貿業(yè)務部/采購部面輔料暫收單面輔料明細箱單倉庫面輔料檢驗通知單計劃部 面輔料檢驗計劃匯總檢驗 否 是 緊急放行審批單緊急放行 計劃部 同意 是 不同意 否 進出口費用匯總表外部檢驗費用登錄面輔料檢驗報告 質量管理部 點數點數質量管理部倉庫其它合格 是 質量管理部 否不合格面輔料處置審批單單2單 外貿業(yè)務部 退貨換貨外貿業(yè)務部降級使用面輔料降級使用審批單/ 采購部退料單倉庫面輔料點收單補料單代用審批單面輔料供應管理流程面輔料收貨管理流程外貿業(yè)務部/應付結算面輔料驗收單采購部國內采購運費登錄會計部退料損失單面輔料庫存查詢生產計劃管理流程 流程說明：1、 面輔料到貨后，國內采購面輔料由采購部向倉庫提供面輔料明細箱單，進口采購、進口來料和國內來料的面輔料由外貿業(yè)務部向倉庫提供面輔料明細箱單。2、 倉庫根據貨物到廠通知單， 對面輔料進行暫收，制作面輔料暫收單，內容包括包裝數量、生產廠家、面輔料來源、出口合同號和/或采購合同號等。3、 計劃部根據倉庫的面輔料暫收單和公司相關文件，確定是否檢驗，并制作面輔料檢驗通知單傳遞給質量管理部。n 暫收后的面輔料，倉庫對無須檢驗的面輔料進行點數，并制作面輔料點收單。發(fā)現面輔料在途丟失、損壞、不符等情況，應在面輔料點收單備注中詳細說明面輔料丟失、損壞、不符的品號、數量、規(guī)格、顏色等情況，立即上報計劃部。n 外貿業(yè)務部、采購部根據面輔料點收單制作面輔料驗收單。4、 對需檢驗的產品，根據計劃部制作的面輔料檢驗通知單，自動生成面輔料檢驗計劃。計劃部根據生產計劃和檢驗進度決定是否將面輔料未經檢驗緊急放行：n 對于緊急放行的面輔料，計劃部制作面輔料緊急放行審批單報生產管理中心經理審批通過，并通知倉庫進行點數或質量管理部過碼后，由倉庫制作面輔料點收單。n 對沒有緊急放行的面輔料進行全數檢驗、抽檢或驗證，質量管理部出具面輔料檢驗報告。對需外部檢驗的面輔料，在系統(tǒng)中進行外部檢驗結果和費用登錄。5、 對于檢驗合格的面輔料，由倉庫點數或質量管理部過碼后，由倉庫制作面輔料點收單。 外 貿業(yè)務部、采購部根據面輔料點收單制作面輔料驗收單。1、 對于不合格的面輔料和其它情況（如生產環(huán)節(jié)發(fā)現、由計劃部上報的面輔料不適用情況），由外貿業(yè)務部制作不合格面輔料處置審批單，確定是否退料。對于不退料的不合格面輔料，外貿業(yè)務部或采購部申請將不合格面輔料進行降級或降價處理，并制作面輔料降級使用審批單。經審批同意后通知倉庫點數或質量管理部過碼，制作面輔料點收單。外貿業(yè)務部、采購部根據面輔料點收單制作面輔料驗收單。如為不減裁而需補貨，由業(yè)務部或采購部制作補料單，則憑此單重新進入面輔料收貨管理流程。2、 對于需作退料處理的不合格面輔料，由外貿業(yè)務部制作退料單，進行退料，通知倉庫作退料確認。（銷售、采購合同變更、終止也會產生退料。）n 如果采用換貨，則重新進入面輔料收貨管理流程。n 如果采用面輔料代用，外貿業(yè)務部需制作面輔料代用審批單，經外貿業(yè)務部和技術部同意后才能作代用處理，并進入面輔料采購管理流程。3、 外貿業(yè)務部或采購部根據退料后換貨和代用的情況計算損失和費用，并制作退貨損失單交會計部扣減應付款項。4、 會計部根據面輔料驗收單進行財務應付處理。同時在系統(tǒng)中進行國內采購運費登錄。5、 面輔料庫存管理流程結束后，轉入生產計劃管理流程。說明：1、 退料指將不合格、不適用面輔料或多供的合格面輔料退還分供方。退料可發(fā)生在面輔料入庫前或面輔料入庫驗收后。 2、 換貨指將不合格、不適用面輔料退料后，要求原分供方提供與不合格、不適用面輔料的品名、規(guī)格、顏色等一致的合格面輔料。原采購合同有效。3、 退貨指將不合格、不適用面輔料退料后，不再向原分供方換貨或補供與不合格、不適用面輔 料相同的面輔料。 六、生產計劃管理流程出口銷售管理流程服裝加工計劃書外貿業(yè)務部 合格分供方檔案查詢服裝加工詢價及報價確認計劃部生產計劃匯總查詢 計劃部服裝加工合同生產進度表面輔料補供單加工廠領料通知單計劃部技術部工藝指示書、色卡、料卡、確認樣倉庫扣減應付生產管理流程面輔料出庫確認流程說明：1. 外貿業(yè)務部根據出口銷售合同制作服裝加工計劃書（內容包括最高加工費、交期計劃、面輔料準備情況以及工藝技術資料準備情況等），并傳遞給計劃部。2. 計劃部綜合平衡服裝加工廠的加工能力和加工質量、數量、交期、加工成本和信譽等級等，并進行服裝加工詢價, 制作服裝加工詢價單。服裝加工廠報價后，對服裝加工廠的報價單進行篩選和確認，選定合適的加工廠。3. 計劃部確定加工廠后，將確定結果通知外貿業(yè)務部。在得到外貿業(yè)務部的確認后，生產管理中心經理代替外貿業(yè)務部與加工廠簽訂服裝加工合同。4. 服裝加工合同簽訂后，由計劃部根據服裝加工合同制作生產進度表，并自動生成生產計劃匯總。5. 由技術部將全套工藝指示書、紙版、樣衣、色卡和料卡等資料轉交加工廠。計劃部根據服裝加工合同和到料情況制作加工廠領料通知單，此單上應有每次領料的成衣數量和顏色搭配比例及件數要求等。由倉庫憑加工廠領料通知單進行面輔料出庫確認。6. 由于加工廠原因或公司正常原因造成面輔料不足，由加工廠提出要求后，如果倉庫仍有剩余的面輔料，由計劃部制作面輔料補供單，倉庫根據面輔料補供單為工廠補發(fā)料。同時，如果由于加工廠原因補發(fā)料的，將面輔料補供單交會計部扣減應付款項。如果由于公司正常原因造成面輔料不足補發(fā)料的，公司內部作其它相應處理。7. 轉入生產管理流程。 七、成品庫存管理流程生產管理流程 庫 外 返 庫成品點收單倉庫 工 外 加工廠留存成品檢驗返工通知單 返 庫內返工 工 否品牌不合格成品處置單成品檢驗報告質量管理部 可修 不合格 是外貿業(yè)務部成品檢針返工通知單接受產品 合格 拒收 庫內返工 否 可修 是 成品檢針報告質量管理部 客戶原因不合格 否 合格 是同意發(fā)貨成品入庫單 倉庫 是產品讓步接收讓步接收 外貿業(yè)務部 否 是成品驗收單 計劃部 否 不合格品入庫確認成品明細裝箱單 計劃部 生成財務應付不合格成品損失登錄單外貿業(yè)務部會計部成品現有庫存查詢成品發(fā)運管理流程流程說明：1、 倉庫根據服裝加工合同和服裝加工廠成品的交貨情況，清點成品明細數量后制作成品點收單，并交質量管理部。2、 質量管理部根據成品點收單對成品進行質檢，并出具成品檢驗報告。3、 如果成品檢驗合格，則由質量管理部進行檢針，并出具成品檢針報告。4、 如果成品初次檢驗不合格，質量管理部制作成品檢驗返修通知單將不合格品退還加工廠進行庫外返工或在倉庫進行返工。由庫管員確認后，庫外返工自動扣減點收數量，系統(tǒng)轉入生產管理流程。庫內返工不改變點收數量。如成品無法返工或已返工多次仍不合格，外貿業(yè)務部需要決定對不合格成品是否接受，并制作不合格成品處置單：5、 如果由于服裝加工廠原因造成非客戶品牌不合格品，外貿業(yè)務部將拒收不合格品并索賠損失，在不合格成品處置單中注明，并在不合格成品損失登錄單中進行記錄，交財務中心會計部扣減應付款；如果是客戶的品牌產品，外貿業(yè)務部將收回不合格品并索賠損失，在不合格成品處置單中注明，并在不合格成品損失登錄單中進行記錄。6、 如果不是由于服裝加工廠原因造成不合格品，外貿業(yè)務部將接收不合格品并按合格品向服裝加工廠支付加工費。7、 如果由于公司自身原因造成的不合格品，外貿業(yè)務部首先與客戶協(xié)商是否讓步接收。n 如果客戶同意產品降價后讓步接收，將產品檢針處理后發(fā)運，營銷系統(tǒng)自己承擔損失，在不合格成品處置單中注明，并在不合格成品損失登錄單中進行記錄，交財務中心會計部作費用處理；n 如果客戶不同意讓步接收，營銷系統(tǒng)自己承擔損失并由計劃部辦理不合格品入庫確認手續(xù)，外貿業(yè)務部在不合格成品處置單中注明，并在不合格成品損失登錄單中進行記錄，交財務中心會計部作費用處理；8、 如果是由于客戶原因造成的不合格品，外貿業(yè)務部將與客戶協(xié)商，要求客戶接受不合格品并 確定對不合格品是否發(fā)運：n 如果客戶接受不合格品、但不要求發(fā)運，外貿業(yè)務部在不合格成品處置單中注明，由計劃部辦理不合格品入庫確認手續(xù)，收回不合格品貨款；n 如果客戶接受不合格品并要求發(fā)運，外貿業(yè)務部在不合格成品處置單中注明，由質量管理部對不合格品進行檢針，出具成品檢針報告。9、 質量管理部對質檢合格品、讓步接收的不合格品和客戶接受并要求發(fā)運的不合格品進行檢針，出具成品檢針報告。n 如果檢針合格，則由倉庫辦理合格品入庫，并制作成品入庫單。計劃部將檢針合格的入庫產品確認，并填寫成品驗收單及成品明細裝箱單，生成財務應付；n 如果檢針不合格，質量管理部制作成品檢針返修通知單將不合格品退還加工廠或車間進行返修。系統(tǒng)轉入生產管理流程： 如果再次檢針合格，則由倉庫辦理合格品入庫，并制作成品入庫單。計劃部將檢針合格的入庫產品確認，并填寫成品驗收單及成品明細裝箱單，生成財務應付； 如果再次檢針不合格，則由外貿業(yè)務部制作不合格成品處置單，按成品質量檢驗 不合格品相同辦法處理，但不允許辦理產品讓步接收審批手續(xù)和要求客戶發(fā)運手續(xù)。 按照加工廠、客戶、營銷系統(tǒng)自身原因，由計劃部辦理不合格品入庫確認手續(xù)，外貿業(yè)務 部在不合格成品損失登錄單中進行記錄，交財務中心會計部扣減加工廠應付款或 作費用處理。10、根據成品入庫確認和不合格品入庫確認，系統(tǒng)生成成品現有庫存查詢。11、成品檢驗和檢針在系統(tǒng)中可放在同一屏，但分別打印出成品檢驗報告和成品檢針報 告。12、轉入成品發(fā)運管理流程說明：1、 客戶品牌產品指客戶在面輔料和掛牌、包裝等外形上用文字或圖案等明確標明客戶品牌的產 品。2、客戶非品牌產品指客戶在面輔料和掛牌、包裝等外形上沒有文字或圖案等明確標明客戶品牌， 只有在商標中表明品牌的產品。八、成品發(fā)運管理流程成品庫存管理流程成品發(fā)運通知單 成品發(fā)運計劃匯總外貿業(yè)務部 成品出庫確認出具增值稅發(fā)票倉庫 否 出口報關會計部 是 生成財務應收 出口商檢單 外貿業(yè)務部 裝運通知單出口貨運委托書 成品出庫確認倉庫生成財務應收 外貿業(yè)務部產地證出口收匯核銷單出口發(fā)票外貿業(yè)務部 外貿業(yè)務部出口報關單出口報關情況匯總出口費用登錄出口成品核銷查詢進出口費用匯總表會計部 外貿業(yè)務部 出口信用證銀行審單、議付結匯或與客戶結算海/空運保險單海/空運提單 核銷管理流程流程說明：1. 外貿業(yè)務部根據成品入庫情況和客戶對成品的交期要求，制作成品發(fā)運通知單并通知倉庫按其要求發(fā)貨。同時，系統(tǒng)自動生成成品發(fā)運計劃匯總查詢。2. 如果成品不需要辦理出口報關手續(xù)，則由倉庫辦理成品出庫確認手續(xù)。交會計部生成應收款項，開具增值稅發(fā)票。3. 如果成品需要辦理出口報關手續(xù)，外貿業(yè)務部根據成品發(fā)運通知單辦理出口商檢手續(xù)。4. 外貿業(yè)務部根據成品發(fā)運通知單制作貨運出口委托書，委托貨運代理公司辦理出口貨運手續(xù)。一旦確定船名、船期后，外貿業(yè)務部向客戶發(fā)出裝運通知單（英文）。5. 倉庫根據成品發(fā)運通知單辦理成品出庫確認手續(xù)，交會計部生成應收款項。6. 外貿業(yè)務部根據成品出庫確認制作出口發(fā)票，并以此辦理產地證和信用證結匯手續(xù)。7. 外貿業(yè)務部申領并填寫出口收匯核銷單。8. 外貿業(yè)務部制作出口貨物報關單，并與其它單據一起交貨運代理公司辦理出口貨運及報關手續(xù)。報關發(fā)運后由貨運代理公司或船公司出具海運或空運提單。系統(tǒng)自動生成出口報關情況匯總和出口成品核銷查詢（已進口報關面輔料數量已出口報關成品數量*備案料率=剩余未核進口面輔料數量）。在會計部收到各項出口手續(xù)費的報銷發(fā)票時進行登錄和分攤，并生成進出口費用匯總表。9. 外貿業(yè)務部根據海運或空運提單與保險公司辦理保險手續(xù)，由保險公司出具海運或空運保險單。在會計部收到出口保險費的報銷發(fā)票時進行登錄和分攤，并生成進出口費用匯總表。10. 外貿業(yè)務部根據出口信用證要求單證辦理銀行結匯手續(xù)，或根據出口發(fā)票與客戶辦理結算手續(xù)。11. 轉入核銷管理系統(tǒng)。 九、核銷管理流程 1、進口付匯核銷管理流程（手工）進口單據承兌外貿業(yè)務部貿易進口付匯核銷單財務結帳會計部進口發(fā)票外貿業(yè)務部進口匯票進口報關單進口提單進口付匯核銷完成流程說明：1、 外貿業(yè)務部收到銀行的遠期進口信用證議付單據后（包括銀行的空白貿易進口付匯核銷單、進口匯票2份、進口發(fā)票、進口箱單和進口提單），由外貿業(yè)務部經理承兌付款并將上述單據退還銀行（在貿易進口付匯核銷單中填寫進口內容）。2、 銀行收到上述單據后，在匯票到期日將貨款劃給出口商的銀行，同時將上述單據退還進口商（銀行自留1份貿易進口付匯核銷單，交外匯管理局1份）。3、 外貿業(yè)務部將退還的1份匯票交會計部結帳。同時將退還的另1份進口匯票、進口發(fā)票、進口箱單、進口提單和進口報關單交外匯管理局進行進口付匯核銷。2、出口收匯核銷管理流程（手工）成品發(fā)運管理流程出口收匯核銷單外貿業(yè)務部外貿出口報關單業(yè)務部進出口費用匯總表外貿結匯或向客戶收款業(yè)務部外貿業(yè)務部出口提單出口發(fā)票出口銀行費用登錄結匯水單外貿業(yè)務部出口收匯核銷退還出口核銷單外貿業(yè)務部退稅和稅務核銷管理流程流程說明：1、 外貿業(yè)務部在出口報關前向外匯管理局申領出口收匯核銷單。2、 外貿業(yè)務部將出口收匯核銷單、出口報關單及其它單據交海關辦理出口報關手續(xù)。3、 成品發(fā)運后，外貿業(yè)務部辦理結匯手續(xù)或向客戶直接收款。4、 銀行收到貨款后，將結匯水單交外貿業(yè)務部。會計部在 系統(tǒng)中作出口銀行費用登錄，生成進出口費用匯總表5、 外貿業(yè)務部將每一次報關后的出口收匯核銷單、出口報關單、出口發(fā)票、出口提單及其對應的結匯水單或電匯證明交外匯管理局，辦理出口收匯核銷手續(xù)。6、 出口收匯核銷完畢后，將外匯管理局退還的出口收匯核銷單用于退稅和稅務核銷。3、退稅及稅務核銷管理流程（手工）合同執(zhí)行完畢會計部遞交申報單證進口來料 是 否出口免稅申報表會計部退還出口報關單/ 出口核銷單稅務局稅務收入退還書銀行進入海關核銷外貿業(yè)務部遞交申報單證出口退稅審批單流程說明：1、 合同執(zhí)行完成后，會計部根據貿易方式對進口來料和自行采購的面輔料分別進行退稅和稅務核銷。2、 如果是進口來料貿易，會計部將出口發(fā)票、出口提單復印件、出口報關單、出口核銷單以及出口免稅申報表交稅務局核銷。稅務局審核無誤后即予核銷并在出口報關單和出口核銷單上蓋章后退還會計部，會計部自留復印件。正本退還外貿業(yè)務部用于海關核銷。3、 如果是營銷系統(tǒng)自行采購的面輔料，會計部將出口發(fā)票、出口報關單、出口核銷單、工業(yè)自營出口營銷系統(tǒng)出口退稅申報表、出口貨物退稅申報表、銷售收入明細帳和出口營銷系統(tǒng)納稅情況表交稅務局。4、 稅務局根據營銷系統(tǒng)出口情況對是否退稅和退稅額等進行審批后，向營銷系統(tǒng)核發(fā)出口退稅申請表，并在出口報關單、出口核銷單上蓋章后退還會計部，會計部自留復印件。正本退還外貿業(yè)務部用于海關核銷。5、 營銷系統(tǒng)根據出口退稅審批單到銀行辦理退稅手續(xù)。退稅款到營銷系統(tǒng)帳戶后，銀行向營銷系統(tǒng)簽發(fā)稅收收入退還書。4、海關核銷管理流程 出口合同執(zhí)行結束 系統(tǒng)自動計算是否還有余料 否 是是否剩余成品實際是否有余料 否 否 是 是是否客供允許上交海關 否 是 是 否出口剩料繳稅 否客戶允許 退料外貿業(yè)務部 上交海關余料/成品費用登錄會計部 是 外貿業(yè)務部 剩余面料出口退料退料單進出口費用匯總表出口核銷申請表 外貿業(yè)務部 海關核銷完成 進出口費用匯總表 流程說明： 出口合同全部執(zhí)行完畢后，系統(tǒng)自動計算出理論上是否有剩余面輔料，并自動生成出口核銷申請表。1、 如果沒有剩余面輔料，外貿業(yè)務部直接憑進出口報關單和出口核銷申請表等單證辦理海關核銷手續(xù)。2、 如果理論上有剩余面輔料，根據進口面輔料庫存情況判定實際上是否有剩余面輔料：n 如果實際上沒有進口面輔料，則根據成品庫存情況判定是否有剩余成品： 如果沒有，則向海關上繳剩余進口面輔料的關稅和增值稅，作為該合同費用處理。 如果有，則需要向海關申請能否上交剩余成品。n 如果實際上有進口面輔料，則根據貿易性質判定是否客戶提供進口來料面料或客戶指定進口采購面料： 如果是，外貿業(yè)務部與客戶協(xié)商是否可以將剩余面輔料退運出口：1) 如果允許，根據出口銷售合同變更終止通知單或進口采購合同變更終止通知單或無法核銷的剩余面輔料、不合格、不符、不適用的進口面輔料的退料單將剩余面輔料退運出口；2) 如果不允許，則決定是否允許上交海關。 如果不是，則需要向海關申請能否上交剩余。 3、 由海關決定能否上交剩余成品和/或進口面輔料：n 如果海關同意上交剩余成品和/或進口面輔料，則上交，其成本作為該合同的費用處理；n 如果海關不同意上交剩余成品和/或進口面輔料，則向海關上繳剩余進口面輔料的關稅和增值稅，并作為該合同的費用處理。會計部根據上繳的進口面輔料的關稅和增值稅在系統(tǒng)中進行費用登錄，生成進出口費用匯總。 4、 外貿業(yè)務部憑進出口報關單和出口核銷申請表以及繳稅證明、上交成品/余料證明、進口面輔料退運出口報關單等單證辦理海關核銷手續(xù)。5、 外貿業(yè)務部將繳稅發(fā)票交會計部，由會計部進行登錄并列入進出口費用匯總表。 十、樣品管理流程合同代用確認樣詢價單內部樣品計劃外貿業(yè)務部外貿業(yè)務部樣衣制作通知單技術部面輔料料率表技術部面輔料顏色搭配表外貿業(yè)務部樣品面輔料用量匯總采購 否 是 外貿業(yè)務部/采購部樣品面輔料采購計劃表（進口/國內）樣品面輔料來料明細（進口/國內）使用現有庫存/代用倉庫面輔料點收單外貿業(yè)務部/采購部面輔料驗收單計劃部樣衣加工合同計劃部加工廠領料通知單倉庫面輔料出庫確認生產管理流程生產管理流程 成品點收單倉庫 不合格品入庫確認成品檢驗返工通知單 不不合格成品損失登錄單合格 成品檢驗報告 質量管理部 可修 外貿業(yè)務部 成品檢針返工通知單 合 格 不 合質量管理部成品檢針報告 可修 格 合 格樣品入庫單倉庫計劃部樣品明細裝箱單樣品驗收單生成財務應付計劃部樣品發(fā)運通知單樣品現有庫存查詢外貿業(yè)務部樣品出庫確認倉庫外貿業(yè)務部形式發(fā)票出口發(fā)票增加應收款或銷售費用流程說明：1、 外貿業(yè)務部根據客戶出口合同要求的采用非合同供應面輔料制作合同確認樣、詢價單或公司制作樣衣的計劃要求，制作樣衣制作通知單，將樣衣制作數量、型號等要求和使用面輔料的情況進行登錄。報部門經理審批。2、 技術部根據樣衣制作的要求，準備技術資料，并確定各項面輔料的料率，輸入面輔料料率表。3、 技術部根據客戶提供的工藝指示書將各項面輔料的使用顏色搭配輸入面輔料顏色搭配表。4、 外貿業(yè)務部根據技術部提供的面輔料料率表、面輔料顏色搭配表和樣衣制作通知單，系統(tǒng)自動生成樣品面輔料用量情況匯總。5、 外貿業(yè)務部根據面輔料使用情況匯總查詢和樣衣所用面輔料的來源，對面輔料庫存進行查詢，確定樣品面輔料采購或來料明細：n 外貿業(yè)務部根據客戶要求查詢、調用、核對來料的面輔料庫存或制作面輔料代用審批單，系統(tǒng)自動鎖定可使用的來料庫存，根據面輔料代用和庫存使用情況，對進口/國內來料應收數量進行修改，并生成進口來料應收明細和國內來料應收明細，直接進入面輔料收貨管理流程。n 如果由公司提供樣品面輔料，外貿業(yè)務部根據查詢、調用、核對面輔料庫存或制作面輔料代用審批單，系統(tǒng)自動鎖定可使用的庫存，根據面輔料代用和庫存使用情況，對進口/國內采購數量進行修改，并生成進口采購計劃表和國內采購計劃表。n 如果經審批后決定使用現有庫存或代用的面輔料，可直接進入生產計劃管理系統(tǒng)。6、 倉庫根據外貿業(yè)務部或采購部提供的進口采購計劃表、國內采購計劃