舟山市小額貸款公司調(diào)研報(bào)告

舟山市小額貸款公司調(diào)研報(bào)告為了落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，發(fā)展三農(nóng)經(jīng)濟(jì)，改善農(nóng)村金融服務(wù)，緩解中小企業(yè)貸款難的問(wèn)題，自2008年5月人行和銀監(jiān)會(huì)發(fā)布關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見，到2008年7月省政府各部門出臺(tái)浙江省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法以來(lái)，舟山陸續(xù)成立了岱山銀隆、嵊泗匯鑫和普陀匯潤(rùn)三家小額貸款公司，目前定海區(qū)正在向省金融辦申請(qǐng)批準(zhǔn)建立小額貸款公司。為了促進(jìn)小額貸款公司平穩(wěn)、快速和健康發(fā)展，我們對(duì)三家小額貸款公司進(jìn)行了調(diào)研，以實(shí)地了解小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)狀況，以及運(yùn)營(yíng)期間存在的問(wèn)題和出現(xiàn)的困難，從而更好的服務(wù)于小額貸款公司，防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。一、小額貸款公司總體運(yùn)行情況目前三家小額貸款公司的總體運(yùn)行平穩(wěn)，貸款業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，各方面指標(biāo)良好，表現(xiàn)出很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。它們的服務(wù)靈活和迅捷，手續(xù)簡(jiǎn)單，運(yùn)作快，很好的體現(xiàn)出小額貸款的特點(diǎn)。表1 8月份貸款發(fā)放情況（萬(wàn)元）注冊(cè)資本累計(jì)發(fā)放貸款貸款余額貸款利率普陀匯潤(rùn)100007541593213.5%岱山銀隆20004031175611.57%嵊泗匯鑫20005782199610.8%總計(jì)1400017354968412.59%從貸款發(fā)放情況來(lái)看，三家公司累計(jì)發(fā)放貸款17354萬(wàn)元，貸款余額為9684萬(wàn)元，平均貸款利率為12.59%。從表1可見，除普陀匯潤(rùn)貸款余額只占了總資本約60%、資金相對(duì)充裕以外，其它兩家的資本金已經(jīng)基本發(fā)放完畢。這兩家公司目前正在積極向銀行申請(qǐng)貸款，以應(yīng)對(duì)無(wú)米下炊的窘境。從貸款分類的角度來(lái)看，目前擔(dān)保貸款占了總貸款余額的83.11%，其余基本為抵押貸款，8月份的信用貸款和質(zhì)押貸款基本沒(méi)有或發(fā)放很少。表2是具體各家的擔(dān)保貸款情況。表2 擔(dān)保貸款情況（萬(wàn)元）擔(dān)保貸款擔(dān)保貸款占比普陀匯潤(rùn)478280.61%岱山銀隆171297.49%嵊泗匯鑫155477.86%總計(jì)804883.11%目前從全省的情況來(lái)看，抵押貸款占比大概在67左右。所以，除岱山銀隆的抵押貸款比例較低外，其它兩家的情況比較好。抵押、質(zhì)押貸款比例較高，能夠一定程度上減輕貸款違約損失，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。從貸款的期限來(lái)看，發(fā)放的都是1年期以下貸款，其中36個(gè)月期貸款占比總體上較高。這點(diǎn)體現(xiàn)了小額貸款公司貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。貸款期限短，貸款風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)較低，貸款回收也相應(yīng)較快。小額貸款公司的短期貸款滿足了中小企業(yè)和漁農(nóng)業(yè)對(duì)周轉(zhuǎn)資金和中短期資金的需求。表3 貸款期限結(jié)構(gòu)占比13個(gè)月期限36個(gè)月期限612個(gè)月期限普陀匯潤(rùn)34.47%39.83%25.70%岱山銀隆10.76%78.53%10.71%嵊泗匯鑫2.18%23.53%74.29%總計(jì)23.04%44.37%32.60%從貸款惠及的范圍來(lái)看，面向種養(yǎng)殖業(yè)和小額貸款的需求，總體上占了總貸款余額的55.60%，占累計(jì)貸款總額的68.31%。表4反映了養(yǎng)殖業(yè)和小額貸款占比情況。普陀匯潤(rùn)的貸款投向種養(yǎng)殖業(yè)及小額貸款領(lǐng)域的比例較低，不到總數(shù)的三分之一。由于政策規(guī)定單筆貸款額度不得超過(guò)注冊(cè)資本金的5%，其它兩家公司只能發(fā)放100萬(wàn)元以下貸款。表4 種養(yǎng)殖業(yè)及100萬(wàn)元以下貸款情況累計(jì)發(fā)放占比余額占比普陀匯潤(rùn)204127.07 %163227.51%岱山銀隆4031100 %1756100%嵊泗匯鑫5782100%1996100%總計(jì)1185468.31 %538455.60%目前從貸款流向的行業(yè)來(lái)看，總體而言，貸款主要流向包括石油、建材、水產(chǎn)加工等在內(nèi)的其它行業(yè)。三家小額貸款公司各有不同的服務(wù)重點(diǎn)行業(yè)。岱山銀隆主要發(fā)放以制造業(yè)為主的工業(yè)貸款，包括機(jī)械、印刷和玩具行業(yè)等等。嵊泗匯鑫則主要集中在農(nóng)林牧漁和其他行業(yè)，而普陀匯潤(rùn)則主要發(fā)放其他行業(yè)貸款。表5是各個(gè)公司貸款行業(yè)分布情況。表5 貸款的行業(yè)分布情況農(nóng)林牧漁業(yè)工業(yè)服務(wù)業(yè)其他行業(yè)普陀匯潤(rùn)6.89%0.00%8.00%85.11%岱山銀隆8.94%75.28%0.00%15.77%嵊泗匯鑫50.55%0.00%4.76%44.69%總計(jì)16.26%13.65%5.88%64.21%從貸款發(fā)放的流程和風(fēng)險(xiǎn)管理方面看，三家公司在銀行現(xiàn)有的流程和管理的基礎(chǔ)上，體現(xiàn)出小額貸款公司的靈活性。其主要負(fù)責(zé)人都曾長(zhǎng)期在銀行系統(tǒng)中工作，有豐富的銀行管理和貸款管理的經(jīng)驗(yàn)。三家公司創(chuàng)新貸款發(fā)放業(yè)務(wù)，采用了跟進(jìn)銀行貸款的方式，以及充分利用公司眾多股東的行業(yè)信息優(yōu)勢(shì)、地域優(yōu)勢(shì)等，既強(qiáng)化了貸前調(diào)查和分析，又便于貸后的管理和跟蹤。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，則主要從內(nèi)部和外部管理上把好風(fēng)險(xiǎn)關(guān)，杜絕人情貸款，注重借款人的人品、名譽(yù)和資金情況等，強(qiáng)化貸款手續(xù)的合規(guī)性。在外部管理上，實(shí)行企業(yè)主個(gè)人擔(dān)保，以及組建聯(lián)保體（比如漁船的聯(lián)保等等），以控制和降低貸款風(fēng)險(xiǎn)?？傮w上，三家小額貸款公司從今年3月開業(yè)至今，合規(guī)經(jīng)營(yíng)，平穩(wěn)發(fā)展，很好的遵守了相關(guān)政策的規(guī)定，沒(méi)有發(fā)生非法吸儲(chǔ)和高利貸等嚴(yán)重違法、違規(guī)事件。二、小額貸款公司存在的問(wèn)題和困難在調(diào)研中，我們發(fā)現(xiàn)小額貸款公司在發(fā)展和運(yùn)行過(guò)程中存在著融資困難、扶助政策落實(shí)、涉農(nóng)貸款劃分標(biāo)準(zhǔn)等方面的問(wèn)題和困難。這些問(wèn)題相互作用，不同程度的阻礙了小額貸款公司的進(jìn)一步發(fā)展，特別對(duì)投資者的積極性、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)持續(xù)開展等方面產(chǎn)生了一定程度上的不利影響。（一）融資困難中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見和浙江省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法中規(guī)定，小額貸款公司可以從銀行融入不得超過(guò)其注冊(cè)資本金50的資金。在調(diào)研中，我們發(fā)現(xiàn)岱山和嵊泗的小額貸款公司由于資本金只有2000萬(wàn)，在向銀行融資的過(guò)程中出現(xiàn)了很多困難。由于小額貸款公司地位的尷尬，并不屬于金融機(jī)構(gòu)，在小額貸款公司向銀行申請(qǐng)貸款的過(guò)程中，不能采用同業(yè)拆借方式，只能采取工商企業(yè)貸款方式，因而需要提供相應(yīng)的擔(dān)保，而小額貸款公司本身從事的業(yè)務(wù)使其不具備充足的抵押和質(zhì)押資產(chǎn)，從而增加了融資的難度和成本。目前銀行要求融資的小額貸款公司本金在1億以上，融資的額度在5000萬(wàn)以上，而且舟山的市級(jí)銀行不具備此類貸款發(fā)放的審批權(quán)力，需要省行的批準(zhǔn)。最近省銀監(jiān)局對(duì)此類貸款加大了風(fēng)險(xiǎn)控制力度，這就提高了貸款的申請(qǐng)難度，貸款審批時(shí)間延長(zhǎng)，貸款發(fā)放的具體時(shí)間尚不能預(yù)期。目前，岱山銀隆正在和農(nóng)行協(xié)商貸款，農(nóng)行的小額貸款部有一定的合作意向。嵊泗匯鑫從今年5月開始向農(nóng)行貸款，6月份報(bào)向省行，目前正在等待結(jié)果。兩家小額貸款公司在貸款申請(qǐng)的過(guò)程中需要層層審批，耗時(shí)長(zhǎng)，不確定性大。普陀匯潤(rùn)由于資本金規(guī)模達(dá)到銀行要求，目前已經(jīng)獲得了銀行貸款的承諾。可見，資本金規(guī)模小也是部分小額貸款公司融資困難的一個(gè)原因。（二）扶助政策落實(shí)的問(wèn)題目前小額貸款公司的稅賦并不按金融機(jī)構(gòu)利差來(lái)征收，而是按普通的工商企業(yè)來(lái)繳納，造成小額貸款公司稅賦加重。具體而言，小額貸款公司需要承擔(dān)貸款利息收入30%左右的稅收負(fù)擔(dān)。另一方面，比較商業(yè)銀行，小額貸款公司杠桿經(jīng)營(yíng)的比例很低，有的甚至完全依靠自身的資本金放貸，導(dǎo)致其資本回報(bào)率偏低，目前的稅賦壓力就顯得比較大。如果小額貸款的利息率是10到15，那么稅后的資本收益率可能只在7到10.5左右，考慮到可能出現(xiàn)的不良貸款，股東的回報(bào)率并不高，低于一般企業(yè)。因此，在若干意見中省政府要求地方政府對(duì)符合一定條件的小額貸款公司予以補(bǔ)助、減免和獎(jiǎng)勵(lì)，以減輕其稅負(fù)，促進(jìn)其健康發(fā)展。同時(shí)，若干意見要求省級(jí)相關(guān)部門建立考核評(píng)價(jià)方法，市縣政府制定相應(yīng)的扶助政策，確定補(bǔ)助額度，實(shí)施財(cái)政扶助措施。但是目前各級(jí)政府尚沒(méi)有出臺(tái)具體的補(bǔ)助政策，以切實(shí)解決小額貸款公司的稅收負(fù)擔(dān)問(wèn)題。（三）涉農(nóng)貸款劃分標(biāo)準(zhǔn)的問(wèn)題國(guó)家允許設(shè)立小額貸款公司，主要是為了服務(wù)三農(nóng)經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)農(nóng)村金融的發(fā)展。省政府的暫行管理辦法和若干意見將小額貸款公司的服務(wù)定位在三農(nóng)和中小企業(yè)上。在小額貸款公司考核和獎(jiǎng)勵(lì)上，鼓勵(lì)增加涉農(nóng)貸款比例。此外，轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行的條件中也有涉農(nóng)貸款比例的要求（最近四個(gè)季度末涉農(nóng)貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%）。但是涉農(nóng)貸款的劃分卻存在著一定問(wèn)題。如果按照大農(nóng)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)（漁農(nóng)業(yè)、漁農(nóng)村和漁農(nóng)民相關(guān)），則漁業(yè)以及漁業(yè)相關(guān)的水產(chǎn)加工，應(yīng)該是符合涉農(nóng)貸款的標(biāo)準(zhǔn)。但是在央行的貸款行業(yè)分類上，水產(chǎn)加工卻屬于制造業(yè)的范圍。漁業(yè)和漁業(yè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)是舟山市的重點(diǎn)行業(yè)，特別是水產(chǎn)加工行業(yè)，是舟山重要的行業(yè)，對(duì)于解決廣大漁農(nóng)村就業(yè)問(wèn)題作用很大，對(duì)當(dāng)?shù)厝r(nóng)建設(shè)也有著重大意義。普陀匯潤(rùn)的水產(chǎn)加工業(yè)貸款比例較高，如果按照央行的標(biāo)準(zhǔn)，就難以滿足涉農(nóng)貸款的標(biāo)準(zhǔn)。其它兩家小額貸款公司中也存在著類似問(wèn)題。（四）其它問(wèn)題對(duì)于各個(gè)小額貸款公司存在的其它具體困難和問(wèn)題，在調(diào)研中，我們發(fā)現(xiàn)漁農(nóng)村房產(chǎn)抵押登記無(wú)處辦理，導(dǎo)致該公司很多涉農(nóng)的小額貸款業(yè)務(wù)不能開展。嵊泗匯鑫在增資擴(kuò)股計(jì)劃中，由于股權(quán)分散，股東增資資金和意愿不強(qiáng)，導(dǎo)致股本規(guī)模擴(kuò)張困難。此外，由于小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定要求小額貸款公司轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行必須要有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人。這使小額貸款公司的原有大股東必須放棄控制權(quán)，導(dǎo)致部分小額貸款公司轉(zhuǎn)制意愿并不強(qiáng)烈。三、建議針對(duì)小額貸款公司存在的困難，我們發(fā)現(xiàn)主要的問(wèn)題在于試點(diǎn)期間政策的落實(shí)問(wèn)題，特別是融資問(wèn)題。針對(duì)這些問(wèn)題，我們建議：（一）加強(qiáng)與人民銀行、銀監(jiān)局和商業(yè)銀行的聯(lián)系，提供融資方面的政策支持為了解決小額貸款公司融資難的問(wèn)題，特別是規(guī)模小的小額貸款公司，除積極推進(jìn)股東增資擴(kuò)股以外，應(yīng)該更好的鼓勵(lì)和協(xié)調(diào)本地金融系統(tǒng)盡可能的為小額貸款公司融資提供便利。目前舟山市的幾家小額貸款公司正在向省級(jí)商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款，希望相關(guān)省級(jí)部門和省行給予一定的支持，根據(jù)相關(guān)政策盡管落實(shí)貸款，以緩解小額貸款公司對(duì)資金的迫切需求。（二）積極爭(zhēng)取和落實(shí)扶助政策，加強(qiáng)政策配套為了鼓勵(lì)小額貸款公司的規(guī)范經(jīng)營(yíng)，應(yīng)該盡快落實(shí)考核評(píng)價(jià)方法，對(duì)符合條件的小額貸款公司盡早落實(shí)相關(guān)補(bǔ)貼、補(bǔ)助和獎(jiǎng)勵(lì)政策。統(tǒng)一協(xié)調(diào)政府其它部門，如工商局、財(cái)政局，盡快將補(bǔ)助和配套政策落到實(shí)處。（三）鼓勵(lì)小額貸款公司轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行鼓勵(lì)小額貸款公司完善治理機(jī)制，健全內(nèi)部控制，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行的合規(guī)性，促使其符合小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定的轉(zhuǎn)制要求。其次，對(duì)符合轉(zhuǎn)制要求的小額貸款公司，要做好向上推薦的工作。同時(shí)幫助小額貸款