舟山市小額貸款公司調(diào)研報告

舟山市小額貸款公司調(diào)研報告為了落實科學(xué)發(fā)展觀，發(fā)展三農(nóng)經(jīng)濟，改善農(nóng)村金融服務(wù)，緩解中小企業(yè)貸款難的問題，自2008年5月人行和銀監(jiān)會發(fā)布關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見，到2008年7月省政府各部門出臺浙江省小額貸款公司試點暫行管理辦法以來，舟山陸續(xù)成立了岱山銀隆、嵊泗匯鑫和普陀匯潤三家小額貸款公司，目前定海區(qū)正在向省金融辦申請批準(zhǔn)建立小額貸款公司。為了促進小額貸款公司平穩(wěn)、快速和健康發(fā)展，我們對三家小額貸款公司進行了調(diào)研，以實地了解小額貸款公司的經(jīng)營狀況，以及運營期間存在的問題和出現(xiàn)的困難，從而更好的服務(wù)于小額貸款公司，防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險。一、小額貸款公司總體運行情況目前三家小額貸款公司的總體運行平穩(wěn)，貸款業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，各方面指標(biāo)良好，表現(xiàn)出很強的競爭力。它們的服務(wù)靈活和迅捷，手續(xù)簡單，運作快，很好的體現(xiàn)出小額貸款的特點。表1 8月份貸款發(fā)放情況（萬元）注冊資本累計發(fā)放貸款貸款余額貸款利率普陀匯潤100007541593213.5%岱山銀隆20004031175611.57%嵊泗匯鑫20005782199610.8%總計1400017354968412.59%從貸款發(fā)放情況來看，三家公司累計發(fā)放貸款17354萬元，貸款余額為9684萬元，平均貸款利率為12.59%。從表1可見，除普陀匯潤貸款余額只占了總資本約60%、資金相對充裕以外，其它兩家的資本金已經(jīng)基本發(fā)放完畢。這兩家公司目前正在積極向銀行申請貸款，以應(yīng)對無米下炊的窘境。從貸款分類的角度來看，目前擔(dān)保貸款占了總貸款余額的83.11%，其余基本為抵押貸款，8月份的信用貸款和質(zhì)押貸款基本沒有或發(fā)放很少。表2是具體各家的擔(dān)保貸款情況。表2 擔(dān)保貸款情況（萬元）擔(dān)保貸款擔(dān)保貸款占比普陀匯潤478280.61%岱山銀隆171297.49%嵊泗匯鑫155477.86%總計804883.11%目前從全省的情況來看，抵押貸款占比大概在67左右。所以，除岱山銀隆的抵押貸款比例較低外，其它兩家的情況比較好。抵押、質(zhì)押貸款比例較高，能夠一定程度上減輕貸款違約損失，降低貸款風(fēng)險。從貸款的期限來看，發(fā)放的都是1年期以下貸款，其中36個月期貸款占比總體上較高。這點體現(xiàn)了小額貸款公司貸款業(yè)務(wù)的特點。貸款期限短，貸款風(fēng)險相應(yīng)較低，貸款回收也相應(yīng)較快。小額貸款公司的短期貸款滿足了中小企業(yè)和漁農(nóng)業(yè)對周轉(zhuǎn)資金和中短期資金的需求。表3 貸款期限結(jié)構(gòu)占比13個月期限36個月期限612個月期限普陀匯潤34.47%39.83%25.70%岱山銀隆10.76%78.53%10.71%嵊泗匯鑫2.18%23.53%74.29%總計23.04%44.37%32.60%從貸款惠及的范圍來看，面向種養(yǎng)殖業(yè)和小額貸款的需求，總體上占了總貸款余額的55.60%，占累計貸款總額的68.31%。表4反映了養(yǎng)殖業(yè)和小額貸款占比情況。普陀匯潤的貸款投向種養(yǎng)殖業(yè)及小額貸款領(lǐng)域的比例較低，不到總數(shù)的三分之一。由于政策規(guī)定單筆貸款額度不得超過注冊資本金的5%，其它兩家公司只能發(fā)放100萬元以下貸款。表4 種養(yǎng)殖業(yè)及100萬元以下貸款情況累計發(fā)放占比余額占比普陀匯潤204127.07 %163227.51%岱山銀隆4031100 %1756100%嵊泗匯鑫5782100%1996100%總計1185468.31 %538455.60%目前從貸款流向的行業(yè)來看，總體而言，貸款主要流向包括石油、建材、水產(chǎn)加工等在內(nèi)的其它行業(yè)。三家小額貸款公司各有不同的服務(wù)重點行業(yè)。岱山銀隆主要發(fā)放以制造業(yè)為主的工業(yè)貸款，包括機械、印刷和玩具行業(yè)等等。嵊泗匯鑫則主要集中在農(nóng)林牧漁和其他行業(yè)，而普陀匯潤則主要發(fā)放其他行業(yè)貸款。表5是各個公司貸款行業(yè)分布情況。表5 貸款的行業(yè)分布情況農(nóng)林牧漁業(yè)工業(yè)服務(wù)業(yè)其他行業(yè)普陀匯潤6.89%0.00%8.00%85.11%岱山銀隆8.94%75.28%0.00%15.77%嵊泗匯鑫50.55%0.00%4.76%44.69%總計16.26%13.65%5.88%64.21%從貸款發(fā)放的流程和風(fēng)險管理方面看，三家公司在銀行現(xiàn)有的流程和管理的基礎(chǔ)上，體現(xiàn)出小額貸款公司的靈活性。其主要負(fù)責(zé)人都曾長期在銀行系統(tǒng)中工作，有豐富的銀行管理和貸款管理的經(jīng)驗。三家公司創(chuàng)新貸款發(fā)放業(yè)務(wù)，采用了跟進銀行貸款的方式，以及充分利用公司眾多股東的行業(yè)信息優(yōu)勢、地域優(yōu)勢等，既強化了貸前調(diào)查和分析，又便于貸后的管理和跟蹤。在風(fēng)險管理方面，則主要從內(nèi)部和外部管理上把好風(fēng)險關(guān)，杜絕人情貸款，注重借款人的人品、名譽和資金情況等，強化貸款手續(xù)的合規(guī)性。在外部管理上，實行企業(yè)主個人擔(dān)保，以及組建聯(lián)保體（比如漁船的聯(lián)保等等），以控制和降低貸款風(fēng)險?？傮w上，三家小額貸款公司從今年3月開業(yè)至今，合規(guī)經(jīng)營，平穩(wěn)發(fā)展，很好的遵守了相關(guān)政策的規(guī)定，沒有發(fā)生非法吸儲和高利貸等嚴(yán)重違法、違規(guī)事件。二、小額貸款公司存在的問題和困難在調(diào)研中，我們發(fā)現(xiàn)小額貸款公司在發(fā)展和運行過程中存在著融資困難、扶助政策落實、涉農(nóng)貸款劃分標(biāo)準(zhǔn)等方面的問題和困難。這些問題相互作用，不同程度的阻礙了小額貸款公司的進一步發(fā)展，特別對投資者的積極性、經(jīng)營業(yè)務(wù)持續(xù)開展等方面產(chǎn)生了一定程度上的不利影響。（一）融資困難中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見和浙江省小額貸款公司試點暫行管理辦法中規(guī)定，小額貸款公司可以從銀行融入不得超過其注冊資本金50的資金。在調(diào)研中，我們發(fā)現(xiàn)岱山和嵊泗的小額貸款公司由于資本金只有2000萬，在向銀行融資的過程中出現(xiàn)了很多困難。由于小額貸款公司地位的尷尬，并不屬于金融機構(gòu)，在小額貸款公司向銀行申請貸款的過程中，不能采用同業(yè)拆借方式，只能采取工商企業(yè)貸款方式，因而需要提供相應(yīng)的擔(dān)保，而小額貸款公司本身從事的業(yè)務(wù)使其不具備充足的抵押和質(zhì)押資產(chǎn)，從而增加了融資的難度和成本。目前銀行要求融資的小額貸款公司本金在1億以上，融資的額度在5000萬以上，而且舟山的市級銀行不具備此類貸款發(fā)放的審批權(quán)力，需要省行的批準(zhǔn)。最近省銀監(jiān)局對此類貸款加大了風(fēng)險控制力度，這就提高了貸款的申請難度，貸款審批時間延長，貸款發(fā)放的具體時間尚不能預(yù)期。目前，岱山銀隆正在和農(nóng)行協(xié)商貸款，農(nóng)行的小額貸款部有一定的合作意向。嵊泗匯鑫從今年5月開始向農(nóng)行貸款，6月份報向省行，目前正在等待結(jié)果。兩家小額貸款公司在貸款申請的過程中需要層層審批，耗時長，不確定性大。普陀匯潤由于資本金規(guī)模達到銀行要求，目前已經(jīng)獲得了銀行貸款的承諾?？梢姡Y本金規(guī)模小也是部分小額貸款公司融資困難的一個原因。（二）扶助政策落實的問題目前小額貸款公司的稅賦并不按金融機構(gòu)利差來征收，而是按普通的工商企業(yè)來繳納，造成小額貸款公司稅賦加重。具體而言，小額貸款公司需要承擔(dān)貸款利息收入30%左右的稅收負(fù)擔(dān)。另一方面，比較商業(yè)銀行，小額貸款公司杠桿經(jīng)營的比例很低，有的甚至完全依靠自身的資本金放貸，導(dǎo)致其資本回報率偏低，目前的稅賦壓力就顯得比較大。如果小額貸款的利息率是10到15，那么稅后的資本收益率可能只在7到10.5左右，考慮到可能出現(xiàn)的不良貸款，股東的回報率并不高，低于一般企業(yè)。因此，在若干意見中省政府要求地方政府對符合一定條件的小額貸款公司予以補助、減免和獎勵，以減輕其稅負(fù)，促進其健康發(fā)展。同時，若干意見要求省級相關(guān)部門建立考核評價方法，市縣政府制定相應(yīng)的扶助政策，確定補助額度，實施財政扶助措施。但是目前各級政府尚沒有出臺具體的補助政策，以切實解決小額貸款公司的稅收負(fù)擔(dān)問題。（三）涉農(nóng)貸款劃分標(biāo)準(zhǔn)的問題國家允許設(shè)立小額貸款公司，主要是為了服務(wù)三農(nóng)經(jīng)濟，促進農(nóng)村金融的發(fā)展。省政府的暫行管理辦法和若干意見將小額貸款公司的服務(wù)定位在三農(nóng)和中小企業(yè)上。在小額貸款公司考核和獎勵上，鼓勵增加涉農(nóng)貸款比例。此外，轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行的條件中也有涉農(nóng)貸款比例的要求（最近四個季度末涉農(nóng)貸款余額占全部貸款余額的比例均不低于60%）。但是涉農(nóng)貸款的劃分卻存在著一定問題。如果按照大農(nóng)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)（漁農(nóng)業(yè)、漁農(nóng)村和漁農(nóng)民相關(guān)），則漁業(yè)以及漁業(yè)相關(guān)的水產(chǎn)加工，應(yīng)該是符合涉農(nóng)貸款的標(biāo)準(zhǔn)。但是在央行的貸款行業(yè)分類上，水產(chǎn)加工卻屬于制造業(yè)的范圍。漁業(yè)和漁業(yè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)是舟山市的重點行業(yè)，特別是水產(chǎn)加工行業(yè)，是舟山重要的行業(yè)，對于解決廣大漁農(nóng)村就業(yè)問題作用很大，對當(dāng)?shù)厝r(nóng)建設(shè)也有著重大意義。普陀匯潤的水產(chǎn)加工業(yè)貸款比例較高，如果按照央行的標(biāo)準(zhǔn)，就難以滿足涉農(nóng)貸款的標(biāo)準(zhǔn)。其它兩家小額貸款公司中也存在著類似問題。（四）其它問題對于各個小額貸款公司存在的其它具體困難和問題，在調(diào)研中，我們發(fā)現(xiàn)漁農(nóng)村房產(chǎn)抵押登記無處辦理，導(dǎo)致該公司很多涉農(nóng)的小額貸款業(yè)務(wù)不能開展。嵊泗匯鑫在增資擴股計劃中，由于股權(quán)分散，股東增資資金和意愿不強，導(dǎo)致股本規(guī)模擴張困難。此外，由于小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定要求小額貸款公司轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行必須要有銀行業(yè)金融機構(gòu)作為主發(fā)起人。這使小額貸款公司的原有大股東必須放棄控制權(quán)，導(dǎo)致部分小額貸款公司轉(zhuǎn)制意愿并不強烈。三、建議針對小額貸款公司存在的困難，我們發(fā)現(xiàn)主要的問題在于試點期間政策的落實問題，特別是融資問題。針對這些問題，我們建議：（一）加強與人民銀行、銀監(jiān)局和商業(yè)銀行的聯(lián)系，提供融資方面的政策支持為了解決小額貸款公司融資難的問題，特別是規(guī)模小的小額貸款公司，除積極推進股東增資擴股以外，應(yīng)該更好的鼓勵和協(xié)調(diào)本地金融系統(tǒng)盡可能的為小額貸款公司融資提供便利。目前舟山市的幾家小額貸款公司正在向省級商業(yè)銀行申請貸款，希望相關(guān)省級部門和省行給予一定的支持，根據(jù)相關(guān)政策盡管落實貸款，以緩解小額貸款公司對資金的迫切需求。（二）積極爭取和落實扶助政策，加強政策配套為了鼓勵小額貸款公司的規(guī)范經(jīng)營，應(yīng)該盡快落實考核評價方法，對符合條件的小額貸款公司盡早落實相關(guān)補貼、補助和獎勵政策。統(tǒng)一協(xié)調(diào)政府其它部門，如工商局、財政局，盡快將補助和配套政策落到實處。（三）鼓勵小額貸款公司轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行鼓勵小額貸款公司完善治理機制，健全內(nèi)部控制，加強對小額貸款公司的監(jiān)管，促進經(jīng)營運行的合規(guī)性，促使其符合小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定的轉(zhuǎn)制要求。其次，對符合轉(zhuǎn)制要求的小額貸款公司，要做好向上推薦的工作。同時幫助小額貸款