上海市創(chuàng)業(yè)大賽特等獎(jiǎng)作品--炎日節(jié)能技術(shù)公司 精品.doc

一、執(zhí)行總結(jié)1.1公司XX公司是一個(gè)依托于東北大學(xué)熱能與動(dòng)力工程專業(yè)的節(jié)能減排咨詢服務(wù)公司，本公司立足于國內(nèi)大型鋼鐵企業(yè)以及東北老工業(yè)基地的技術(shù)改造，支持新興中小型企業(yè)的發(fā)展，充分利用國家相關(guān)政策，在創(chuàng)造企業(yè)最大利益同時(shí)創(chuàng)造帶來良好社會(huì)效益。公司宗旨：XX節(jié)能，無所不成。1.2市場東北老工業(yè)基地需要技術(shù)改進(jìn)的企業(yè)也極多，尤其在工業(yè)爐燃燒方面處于高耗能狀態(tài)，完成節(jié)能減排這個(gè)系統(tǒng)工程，僅靠單獨(dú)的企業(yè)難以完成。一些研究機(jī)構(gòu)不能單獨(dú)完成這個(gè)項(xiàng)目，這就為本公司提供很大的市場空間，根據(jù)在沈陽市熱能與動(dòng)力研究所調(diào)查顯示，東北老工業(yè)基地50%的企業(yè)存在耗能過高現(xiàn)象，其中有20%高耗能，9%的企業(yè)排污不合格，企業(yè)對節(jié)能減排技術(shù)需求高，學(xué)校具有豐富的技術(shù)資源，但由于學(xué)校是事業(yè)單位，與一般公司性質(zhì)不同，不能充分市場化，而本公司正是利用這個(gè)契機(jī)投資建廠服務(wù)社會(huì)。1.3投資與財(cái)務(wù)公司擬設(shè)在鐵西新區(qū)，享受稅收優(yōu)惠政策，根據(jù)沈陽市節(jié)約能源條例：“對節(jié)能性質(zhì)或有利于整個(gè)社會(huì)節(jié)能的公司給與相關(guān)政策支持?！北竟臼谴髮W(xué)生創(chuàng)業(yè)，國家也給與特定政策扶持。XX節(jié)能技術(shù)公司采取有限責(zé)任公司的組織形式，工廠和注冊所在地均為沈陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，注冊資本150萬元，東北大學(xué)科技產(chǎn)業(yè)集團(tuán)資金入股20萬元，技術(shù)入股30萬元。另外100萬元由風(fēng)險(xiǎn)投資者注入。公司第一年擬投入195萬元，項(xiàng)目需借入50萬元的4年期銀行貸款和25萬元的銀行短期借款。根據(jù)對項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)測，公司從第二年起開始盈利，貸款本利于第六年還清，從第三年開始分配股利，六年累計(jì)分配利潤663664元。公司的靜態(tài)投資回收期為3.95年，投資利潤率為19.24%。風(fēng)險(xiǎn)投資者可通過逐年回收股利、出售持有股份等形式完成資本退出。1.4組織與人力資源公司性質(zhì)是有限責(zé)任制公司，初期組織結(jié)構(gòu)采用直線制，公司實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離，總經(jīng)理下設(shè)技術(shù)部、市場部、法律部、人事部、財(cái)務(wù)部。二、項(xiàng)目背景2.1產(chǎn)業(yè)背景鋼鐵工業(yè)是節(jié)能減排潛力最大的行業(yè)之一。曾培炎副總理 重工業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的重要基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，是國家經(jīng)濟(jì)水平和綜合國力的重要標(biāo)志。這幾年，我國重工業(yè)業(yè)發(fā)展很快，其中鋼鐵產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)消費(fèi)名列世界第一，但是許多重工業(yè)是大而不強(qiáng)，同時(shí)，鋼鐵產(chǎn)業(yè)是一個(gè)高耗能、高污染的產(chǎn)業(yè)，是節(jié)能減排潛力最大的行業(yè)之一。 改革開放特別是進(jìn)入新世紀(jì)以來，我國鋼鐵行業(yè)取得長足發(fā)展。20XX年鋼產(chǎn)量達(dá)到4.2億噸，鋼的消費(fèi)量3.84億噸，已連續(xù)11年居世界首位。行業(yè)整體實(shí)力迅速提升，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，板帶比已經(jīng)達(dá)到41.8%。同時(shí)，我們必須清醒地看到，高消耗、高污染產(chǎn)品對資源環(huán)境的影響日益加劇。特別是20XX年第一季度，鋼鐵行業(yè)增加值同比增長27.5%，比去年同期加快了17.6個(gè)百分點(diǎn)，粗鋼、鋼材、鐵合金分別增長22.3%、26.2%、44.4%，進(jìn)一步加大了資源和環(huán)境壓力。如果沒有相應(yīng)的公司提供節(jié)能減排系統(tǒng)工程，這種危機(jī)早晚要威脅到國民經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)步增長。目前，不符合產(chǎn)業(yè)政策的落后煉鐵能力約1億噸，落后煉鋼能力約5500萬噸，這些設(shè)備容量小、效率低、污染重，單位能耗通常要比大型設(shè)備高10-15%，物耗高7-10%，水耗高1倍左右，二氧化硫排放高3倍以上。中國急需節(jié)能這類公司，產(chǎn)業(yè)前景很可觀。2.2行業(yè)分析隨著人們對環(huán)境的重視，節(jié)能減排問題逐漸成為社會(huì)熱點(diǎn)，而在外國尤其是美國節(jié)能行業(yè)很發(fā)達(dá)，導(dǎo)致美國專業(yè)節(jié)能行業(yè)興旺發(fā)達(dá)的背景，是美國政府近年來十分強(qiáng)調(diào)普及節(jié)能技術(shù)，嚴(yán)格執(zhí)行早于1993年頒布的新節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)。總統(tǒng)布什最近重申，一切國家機(jī)關(guān)、工業(yè)企業(yè)、商業(yè)團(tuán)體以及學(xué)校、科研機(jī)構(gòu)和民用住宅，都必須貫徹節(jié)能的原則，違者處罰，優(yōu)者給獎(jiǎng)。由于國內(nèi)許多用戶對節(jié)能技術(shù)和節(jié)能手段比較陌生，這就給專業(yè)節(jié)能企業(yè)帶來了大量做生意的機(jī)會(huì)。據(jù)調(diào)查，20XX年紐約市委托節(jié)能公司安裝節(jié)能設(shè)備的用戶已達(dá)6.2萬家，而1991年只有1.16萬家。 專業(yè)節(jié)能公司又稱為節(jié)能咨詢公司，下設(shè)若干工廠、車間，擁有專門的設(shè)備和熟練的技工和設(shè)計(jì)人員。有的節(jié)能公司還附設(shè)節(jié)能產(chǎn)品銷售部門，為用戶配套供應(yīng)節(jié)能設(shè)備。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前美國已有專業(yè)節(jié)能企業(yè)2100多家，其中有些公司已形成跨國集團(tuán)。 在美國，節(jié)能產(chǎn)品是常常會(huì)被當(dāng)作租賃產(chǎn)品賣的，也就是由制造商賣給經(jīng)銷商，然后由經(jīng)銷商租給自己的用戶。在經(jīng)銷商和用戶之間，由財(cái)務(wù)公司埋單出錢給經(jīng)銷商，保險(xiǎn)公司給財(cái)務(wù)公司提供保險(xiǎn)，用戶將節(jié)省下來的一部分資金根據(jù)協(xié)議的期限，定期付給財(cái)務(wù)公司。這是一個(gè)多贏的經(jīng)營模式。 在中國目前專業(yè)節(jié)能公司很少，現(xiàn)有的如：中國節(jié)能投資公司、浙江善銀節(jié)能、浩項(xiàng)科技公司，專門針對鋼鐵方面的專業(yè)節(jié)能咨詢公司幾乎沒有。中國的節(jié)能行業(yè)、咨詢行業(yè)都處于萌芽時(shí)期，行業(yè)前景廣闊。2.3項(xiàng)目意義節(jié)能行業(yè)的發(fā)展是一種歷史的必然，本公司著眼于中國現(xiàn)實(shí)，為中國的企業(yè)良好發(fā)展提供服務(wù)。中國鋼鐵行業(yè)的產(chǎn)能提升已經(jīng)基本達(dá)到極限，行業(yè)競爭由量向質(zhì)轉(zhuǎn)變，大規(guī)模的引進(jìn)或上馬新的工業(yè)爐及高爐設(shè)備的趨勢已經(jīng)放緩，在鋼鐵行業(yè)成本日益上升的今天，能源支出已經(jīng)占有了公司成本的很大比例，加之國家對節(jié)能減排的要求日益加強(qiáng)，在原有設(shè)備的基礎(chǔ)上加以節(jié)能改造，節(jié)約項(xiàng)目資金，減少能源消耗，降低了有害氣體的排放，在創(chuàng)造企業(yè)財(cái)富的同時(shí)，創(chuàng)造了社會(huì)效益。三、服務(wù)介紹3.1服務(wù)綜述及簡介 3.1.1公司簡介東北大學(xué)XX咨詢有限公司以振興東北老工業(yè)基地為契機(jī)，服務(wù)立足于節(jié)約能源，依托東北大學(xué)教授的科研成果等新高端技術(shù)，整合節(jié)能減排市場的有效資源，針對大型鋼鐵企業(yè)及中小型企業(yè)進(jìn)行服務(wù)。 3.1.2服務(wù)簡介本公司依托內(nèi)部的各項(xiàng)技術(shù)，向社會(huì)提供咨詢服務(wù)，方便冶金及鋼鐵企業(yè)實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排，降低耗能和成本，提高自身利潤率。根據(jù)能量守恒、質(zhì)量守恒的原理，運(yùn)用系統(tǒng)工程以及系統(tǒng)節(jié)能的理論，對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的投入產(chǎn)出情況進(jìn)行全方位的調(diào)查。通過分析每個(gè)因素（或環(huán)節(jié)）對企業(yè)能耗、物耗水平的影響程度及影響產(chǎn)生的原因，從而排查出影響能耗的問題和節(jié)能潛力，有針對性地提出整改措施。并利用廣闊的協(xié)助企業(yè)資源，特別是東北大學(xué)熱能研究所為咨詢企業(yè)進(jìn)行進(jìn)一步的節(jié)能減排改造。3.2服務(wù)優(yōu)勢進(jìn)入21世紀(jì)，我國政府提出了振興東北老工業(yè)基地的地區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略，東北地區(qū)的國有大型重工企業(yè)又恢復(fù)了往日的生機(jī)和活力，紛紛提出了自己的一系列發(fā)函規(guī)劃，東北地區(qū)的老工業(yè)又即將獲得長足的發(fā)展。與此同時(shí)，黨中央、國務(wù)院在黨的“十六大”上提出了“以人為本，全面協(xié)調(diào)可持續(xù)”的科學(xué)發(fā)展觀，其中所要求的可持續(xù)發(fā)展，就是堅(jiān)持生產(chǎn)發(fā)展、生活富裕、生態(tài)良好的文明發(fā)展道路，建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)，實(shí)現(xiàn)速度和結(jié)構(gòu)質(zhì)量效益相統(tǒng)一、經(jīng)濟(jì)發(fā)展與人口資源環(huán)境相協(xié)調(diào)，使人民在良好生態(tài)環(huán)境中生產(chǎn)生活，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)永續(xù)發(fā)展。正是基于我國政策的這個(gè)大背景，東北大學(xué)XX咨詢服務(wù)公司應(yīng)運(yùn)而生。本公司的服務(wù)以技術(shù)見長，依托東北大學(xué)教授的科研成果等高端技術(shù)，針對國內(nèi)鋼鐵企業(yè)進(jìn)行服務(wù)。另外，國內(nèi)這方面的咨詢公司在市場上可以說是少之又少，節(jié)能減排更多的是由政府環(huán)保部門負(fù)責(zé)完成，而由此帶來的壟斷及低效率是企業(yè)所不愿看到的，本公司的成立是對此類市場的開拓和創(chuàng)新，在公司全體人員的共同努力下，XX咨詢服務(wù)公司定會(huì)取得良好的發(fā)展。3.3服務(wù)發(fā)展前景 隨著中國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，第三產(chǎn)業(yè)尤其是服務(wù)業(yè)也越來越取得更多的發(fā)展機(jī)會(huì)，技術(shù)咨詢這一行業(yè)也會(huì)在這一背景下很好的發(fā)展。XX咨詢服務(wù)公司在今后的發(fā)展道路上，會(huì)實(shí)現(xiàn)以“以服務(wù)帶產(chǎn)品”，服務(wù)內(nèi)容也會(huì)向著多種新高端技術(shù)服務(wù)方向、環(huán)保方面、高品質(zhì)方向、增值方向的產(chǎn)品發(fā)展。3.4技術(shù)服務(wù)實(shí)例技術(shù)實(shí)現(xiàn)原理：（以蓄熱式燃燒爐為例）蓄熱式燃燒的技術(shù)原理蓄熱式燃燒系統(tǒng)主要由燃燒裝置、蓄熱室、換向系統(tǒng)、排煙系統(tǒng)和連接管道五大部分組成，其中燃燒裝置、蓄熱室、換向系統(tǒng)是最關(guān)鍵的部分。蓄熱式燃燒系統(tǒng)中的燃燒裝置有兩種型式，一種是蓄熱式燒嘴，另一種是火道，無論那種型式，蓄熱體都必須成對布置。下頁圖簡要表示了蓄熱式燃燒裝置的工作原理：蓄熱式燒嘴在傳統(tǒng)工業(yè)爐窯上的改進(jìn)應(yīng)用類 型 上下加熱的步進(jìn)梁式加熱爐 燃燒系統(tǒng)傳統(tǒng)式蓄熱式工作段4上4上4下4下有效爐長36.6m30.4m 爐底應(yīng)力 854 kg/hr.m2 1012 kg/hr.m2 燃料消耗880 MJ/t770 MJ/t爐內(nèi)板坯數(shù)量 4639 煙氣溫度 900 1350 空氣預(yù)熱溫度450 1200 投資（兩座爐子） 7,400,000英鎊 7,700,000英鎊 蓄熱式燒嘴在工業(yè)爐窯上的應(yīng)用技術(shù)實(shí)例以下實(shí)例為東北大學(xué)熱能與環(huán)境研究所研究實(shí)例：技術(shù)實(shí)例一： Hot Work 公司的 RCB燒嘴用在Avesta Sheffild公司的不銹帶鋼退火爐加熱段的一側(cè)爐墻上，裝9對，使產(chǎn)量由30t/h提高到45t/h，單耗1.05GJ/t。 在 Rotherham Engineering Steel公司、產(chǎn)量175t/h的方坯步進(jìn)梁式爐上裝了32對RCB燒嘴，600熱裝時(shí)單耗0.7GJ/t。 S.H.(斯太因霍特)公司的低NOx蓄熱式燒嘴用于法國的Saint Brieuc Plant方坯加熱爐的改建，1986年年底投產(chǎn)。 均熱段仍為傳統(tǒng)燒嘴，加熱段裝兩對2200kW的蓄熱式燒嘴。產(chǎn)量由 22 t/h提高到35 t/h，單耗由49Nm3/t天然氣降到32 Nm3/t。技術(shù)實(shí)例二：中山制鋼所熱軋板坯步進(jìn)梁式加熱爐： 加熱能力 180t/h(冷坯) 有效爐長 28.7 m 內(nèi)寬 8.3 m 溫度控制段 6段控制燃料 液化天然氣和焦?fàn)t煤氣改造前：上部端加熱、下部側(cè)加熱改造后：側(cè)面上下裝了28對RCB-L型蓄熱式燒嘴 預(yù)熱段：12對4300 kW蓄熱式燒嘴（占68.4%)加熱段：8對1500 kW蓄熱式燒嘴（占18.0 %)均熱段：8對1050 kW的蓄熱式燒嘴（占13.6%）燒咀安裝能力：360 kcal/kg煙氣循環(huán)量：25%爐底負(fù)荷：880 kg/m2h改造后：有效爐長縮短了84%（為28.7m）熱平衡測試結(jié)果：加熱量：184.7 t/h 預(yù)熱段爐溫：1220-1240加熱段爐溫：1650-1271板坯平均長：7550 mm實(shí)際單耗：1092.6 MJ/t(261kcal/kg)助燃空氣回收熱量：475.1MJ/t坯料顯熱：815.4 MJ/t冷卻損失：62.8 MJ/t排煙損失：588.6 MJ/t 氧化鐵皮顯熱：7.1 MJ/t其他：107.6 MJ/t 板坯厚度：168 mm出鋼時(shí)頂面和中心溫差：10粗軋機(jī)出口黑印溫度約1015通常操作時(shí)：NOx為45ppm，降到37ppm。煙氣循環(huán)量：降低10%20%技術(shù)實(shí)現(xiàn)手段： 熱能環(huán)境工程研究所技術(shù)支持，下圖為部分實(shí)驗(yàn)儀器四、市場分析及營銷戰(zhàn)略技術(shù)咨詢市場可以簡單的分為：管理咨詢，技術(shù)咨詢，戰(zhàn)略咨詢等。在全球范圍內(nèi)，并沒有關(guān)于咨詢行業(yè)的準(zhǔn)確行業(yè)歸屬描述，實(shí)際上，不同的咨詢領(lǐng)域和咨詢內(nèi)容決定了不同咨詢企業(yè)的行業(yè)歸屬，咨詢業(yè)從提供服務(wù)的一般模式向其服務(wù)對象提供知識服務(wù)來看，是相同的，但咨詢業(yè)本身很難構(gòu)成一個(gè)完全獨(dú)立的行業(yè)。對一類企業(yè)的行業(yè)歸屬的判斷和認(rèn)識，也從另一個(gè)角度反映了這一類企業(yè)本身的成熟程度和市場的接受程度。 市場介紹：公司以發(fā)展東北老工業(yè)基地為契機(jī)，服務(wù)立足于節(jié)能減排，依托東北大學(xué)教授的科研成果等新高端技術(shù)以及廣大的協(xié)助企業(yè)資源，主要針對大型鋼鐵企業(yè)和東北中小型企業(yè)進(jìn)行服務(wù)。 公司預(yù)測此領(lǐng)域未來主要趨勢：成為社會(huì)熱門行業(yè)。 服務(wù)內(nèi)容：向著多種高端新技術(shù)服務(wù)方向發(fā)展，如：節(jié)能環(huán)保方向、高品質(zhì)方向、增值方向。服務(wù)范圍：以點(diǎn)帶面，以大型鋼鐵企業(yè)為核心點(diǎn)，向周邊中小企業(yè)擴(kuò)散，服務(wù)東北老工業(yè)基地。 4. 中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃綱要提出了“十一五”期間單位國內(nèi)生產(chǎn)總值能耗降低20%左右，主要污染物排放總量減少10%的約束性指標(biāo)。這是貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的重大舉措；是建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)的必然選擇；是推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)變增長方式的必由之路；是提高人民生活質(zhì)量，維護(hù)中華民族長遠(yuǎn)利益的必然要求。 當(dāng)前，實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排目標(biāo)面臨的形勢十分嚴(yán)峻。20XX以來，全國上下加強(qiáng)了節(jié)能減排工作，國務(wù)院發(fā)布了加強(qiáng)節(jié)能工作的決定，制定了促進(jìn)節(jié)能減排的一系列政策措施，各地區(qū)、各部門相繼做出了工作部署，節(jié)能減排工作取得了積極進(jìn)展。但20XX年全國沒有實(shí)現(xiàn)年初確定的節(jié)能降耗和污染減排的目標(biāo)，加大了“十一五”后四年節(jié)能減排工作的難度。更為嚴(yán)峻的是，20XX年一季度，工業(yè)特別是高耗能、高污染行業(yè)增長過快，占全國工業(yè)能耗和二氧化硫排放近70%的電力、鋼鐵、有色、建材、石油加工、化工等六大行業(yè)增長20.6%，同比加快6.6個(gè)百分點(diǎn)。與此同時(shí)，各方面工作仍存在認(rèn)識不到位、責(zé)任不明確、措施不配套、政策不完善、投入不落實(shí)、協(xié)調(diào)不得力等問題。這種狀況如不及時(shí)扭轉(zhuǎn)，不僅今年節(jié)能減排工作難以取得明顯進(jìn)展，“十一五”節(jié)能減排的總體目標(biāo)也將難以實(shí)現(xiàn) 我國正處在工業(yè)化進(jìn)程和消費(fèi)結(jié)構(gòu)升級加快的歷史階段，加之人口還要繼續(xù)增長、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理、經(jīng)濟(jì)增長方式粗放，在向人均GDP3000美元邁進(jìn)時(shí)，人口對資源消耗的“加權(quán)效應(yīng)”將會(huì)更加明顯地表現(xiàn)出來。建設(shè)資源節(jié)約型社會(huì)，既要從源頭上保護(hù)資源，合理開發(fā)利用資源，杜絕破壞自然資源和環(huán)境的不法行為，也要在節(jié)約資源、提高資源利用率、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式上下功夫。從某種意義上說，后一個(gè)方面更為重要。20XX年GDP總量占世界的6%左右，而消耗的石油卻占8左右，礦產(chǎn)資源占10%左右，電力占13%左右，煤炭占30%左右；單位GDP能源和材料消耗為美國的2.7倍、日本的3.4倍?；谶@種情況，“十一五”規(guī)劃綱要明確提出保有耕地1.2億公頃、森林覆蓋率達(dá)到20%（目前為18.21%）、單位GDP能耗降低20%、單位工業(yè)增加值用水量降低30%等目標(biāo)。然而，從“十一五”開局之年的執(zhí)行情況看，不容我們樂觀。 4.21世紀(jì)初，“振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地”剛剛躋身國家發(fā)展戰(zhàn)略，就讓東北以一種昂揚(yáng)向上、與時(shí)俱進(jìn)的姿態(tài)站在歷史舞臺的前沿。振興東北老工業(yè)基地是一個(gè)老話題，也是一個(gè)老問題。國企改革是東北老工業(yè)基地的重頭戲。由于體制性、結(jié)構(gòu)性矛盾突出，東北的經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯緩，相當(dāng)一部分國有企業(yè)陷入困境，設(shè)備、技術(shù)老化，競爭力下降，就業(yè)矛盾突出，這一幕被稱作“東北現(xiàn)象”。20XX年，東北三省遼、吉、黑單位GDP能耗下降分別為3.2%、3.32%和3.04%，均未能完成節(jié)能降耗控制目標(biāo)。遼寧省在省委九屆六次全會(huì)上提出，充分利用國家支持老工業(yè)基地振興的方針政策，堅(jiān)持走新型工業(yè)化道路，以結(jié)構(gòu)調(diào)整為主線，以做強(qiáng)做大優(yōu)勢骨干企業(yè)為重點(diǎn)，以深化改革、擴(kuò)大開放、科技進(jìn)步為動(dòng)力，提升經(jīng)濟(jì)整體素質(zhì)和競爭力，到20XX年，基本完成老工業(yè)基地振興任務(wù)，基本實(shí)現(xiàn)工業(yè)化，盡快把遼寧建成國家乃至世界的裝備制造業(yè)基地和重要原材料工業(yè)基地。 4.優(yōu)勢: 1.公司依托東北大學(xué)，校友企業(yè)林立（鞍鋼股份有限公司、首鋼股份有限公司、寶山鋼鐵股份有限公司、建龍鋼鐵集團(tuán)、酒泉鋼鐵有限責(zé)任公司、中國鋁業(yè)股份有限公司等），是本公司技術(shù)推廣最好的市場。 2.有東大教授強(qiáng)大的新技術(shù)的支持。成員專業(yè)知識扎實(shí)，實(shí)際經(jīng)驗(yàn)強(qiáng)，想法新穎。劣勢：1.這是一個(gè)新形勢的公司，需要不斷的探索他的形式和前景。2.沒有傳統(tǒng)的經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)。合作伙伴不明確，企業(yè)信任感不強(qiáng)。機(jī)會(huì)：1.東北大學(xué)在節(jié)能技術(shù)上較為先進(jìn)，但又沒有途徑使之派上用場，我們公司的出現(xiàn)恰恰彌補(bǔ)了市場的這個(gè)空缺，市場空間大。2.從我們所處的地理環(huán)境上講，國家對發(fā)展東北老工業(yè)基地 的重視，沈陽又是東北重工業(yè)基地的核心城市，有很多企業(yè)設(shè)備面臨更新或改造的需要。3.在國際大形勢下，能源的價(jià)格不斷上漲，以及資源本身的不可再生性，使得節(jié)能都是必要的。 威脅：社會(huì)競爭激烈，現(xiàn)有的技術(shù)咨詢公司及處于萌芽狀態(tài)的公司都將成為我們的競爭對手。 4.2.4波特模型分析根據(jù)邁克爾.波特的觀點(diǎn)，一個(gè)行業(yè)中的競爭，遠(yuǎn)不止在原有競爭對手中進(jìn)行，而是存在著五種基本的競爭力量，即潛在的加入者、代用品的威脅、購買者的討價(jià)還價(jià)能力、供應(yīng)者的討價(jià)還價(jià)能力以及現(xiàn)有競爭者之間的抗衡。這五種基本競爭力量的狀況及其綜合強(qiáng)度，決定著行業(yè)的競爭激烈程度。(1).潛在加入者的威脅：其他高校及研究機(jī)構(gòu)(2).替代品的威脅：機(jī)械制造業(yè)公司(3).購買者的討價(jià)還價(jià)能力：弱(4).供應(yīng)者討價(jià)還價(jià)的能力：強(qiáng)(5).現(xiàn)有競爭者：遼寧省能發(fā)偉業(yè)、中國節(jié)能投資公司、浙江善銀節(jié)能、浩項(xiàng)科技公司。 4.2.5對手分析遼寧省能發(fā)偉業(yè)優(yōu)勢：公司性質(zhì)屬于半政府性單位，擁有世界銀行的貸款扶持，在一些重大的政府性采購項(xiàng)目上具有很大優(yōu)勢，并且公司創(chuàng)立較早，現(xiàn)在已形成了一套完善的運(yùn)營體系和一批長期合作的客戶。劣勢：公司的主要項(xiàng)目來自政府，對企業(yè)的改造和咨詢興趣不大，尤其是中小型企業(yè)很難獲得其幫助。工程周期長，牽涉企業(yè)精力較多，承接工程量有限。大學(xué)及其它科研院所優(yōu)勢：技術(shù)實(shí)力強(qiáng)，擁有大批的技術(shù)和工作人員，長期從事節(jié)能減排方面的研究，科研經(jīng)費(fèi)較為充足，在個(gè)企業(yè)中擁有較好的印象，適合長期性合作劣勢：由于其為非盈利性企業(yè)，學(xué)校及科研院所不能大規(guī)模進(jìn)行商業(yè)化運(yùn)作，其所承包項(xiàng)目也主要是大項(xiàng)目中的若干子項(xiàng)目，很大程度上不能滿足企業(yè)的需求。 4.： 利用得天獨(dú)厚的校友資源，從大到小，迅速占領(lǐng)全國節(jié)能減排市場。校友企業(yè)名稱校友名字校友職務(wù)中國首鋼集團(tuán)朱繼民首鋼集團(tuán)董事長寶山鋼鐵股份有限公司艾寶俊寶鋼股份有限公司副董事長鞍鋼股份有限公司張曉剛鞍鋼股份有限公司董事長建龍鋼鐵集團(tuán)張志祥建龍集團(tuán)董事長酒泉鋼鐵集團(tuán)馬鴻烈酒泉鋼鐵集團(tuán)董事長中國鋁業(yè)股份有限公司王熙慧河南分公司總經(jīng)理4.：公司進(jìn)行此種服務(wù)，目的是要以沈陽的中小型重工業(yè)公司中立足，吸引更多企業(yè)對自己的陳舊設(shè)備進(jìn)行改造，使之從長遠(yuǎn)角度既節(jié)約能源，又使年成本降低，一舉多得。同時(shí)也為本咨詢公司獲得利潤。雖然大多數(shù)咨詢公司比較受地域的影響，但由于本公司的經(jīng)營內(nèi)容及模式比較不同，他依托于東北大學(xué)的先進(jìn)技術(shù)，只要它在沈陽在東北區(qū)做的好，它就必然受到大企業(yè)的歡迎，除公司本身的網(wǎng)絡(luò)、廣告等宣傳外，顧客的口碑也將是我們更有力的宣傳手段。在公司的成長過程中，本咨詢公司的目標(biāo)就是：以顧客的需求為出發(fā)點(diǎn)，不斷創(chuàng)新。探索新的營銷模式。探索新的增值服務(wù)。4.：信譽(yù)為本，使企業(yè)獲益。 4.就目前的市場形勢看，對我們構(gòu)成競爭的技術(shù)咨詢公司主要有遼寧省能發(fā)偉業(yè)等一系列國有咨詢公司，資金多，資源豐富，然而我們的資源卻是獨(dú)有的。據(jù)了解，有企業(yè)曾通過各種途徑找到東大資深教授為自己的企業(yè)出謀劃策，而東大教授也經(jīng)常手持新的科研成果卻無人問津的局面。我們公司恰恰是要彌補(bǔ)這個(gè)市場的空缺，把企業(yè)的需要與東大的技術(shù)聯(lián)系在一起，作為橋梁，使協(xié)助企業(yè)（含東北大學(xué)）、企業(yè)和公司達(dá)到三贏的目的。 4.3.3 市場定位：大型鋼鐵企業(yè)及中小型鋼鐵企業(yè)的節(jié)能技術(shù)。 4.3.4 宣傳主題：節(jié)能減排，保護(hù)大自然，建設(shè)綠色和諧社會(huì)。 4.：打造節(jié)能概念，讓“節(jié)能”成為一種新能源。 4.起初我們將制定一套較為合理的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，對顧客進(jìn)行固定收費(fèi)政策。對二次或多次接受服務(wù)的企業(yè)給與一定的價(jià)格讓步，同時(shí)賦予一些增值服務(wù)，如管理技巧等 4.建立以東北大學(xué)為中心的銷售網(wǎng)絡(luò)。網(wǎng)絡(luò)分為對內(nèi)和對外兩部分。對內(nèi)：對東大內(nèi)參與本公司的教授及時(shí)發(fā)布公司的消息對外：介紹本公司，展示其亮點(diǎn)。聯(lián)系大型鋼鐵企業(yè)尤其是校友校董企業(yè)。 4.1廣告：本公司廣告初期階段主要在國內(nèi)相關(guān)報(bào)紙上刊登廣告，如中國工業(yè)報(bào)、市場報(bào)等。在國內(nèi)大型鋼鐵企業(yè)周邊以及沈陽工業(yè)區(qū)交通樞紐處廣告位打出自己的企業(yè)招牌，讓大家認(rèn)識并了解本企業(yè)。東北大學(xué)在此領(lǐng)域本身就是一種廣告，有一定的權(quán)威性。 2.人員推銷：除打廣告這種被動(dòng)等待顧客上門的方式外，我們還積極與顧客聯(lián)系，我們主要實(shí)行專人走訪的方式。通過向相關(guān)企業(yè)負(fù)責(zé)人介紹公司及公司的服務(wù)，講出我們服務(wù)的亮點(diǎn)。3.聯(lián)動(dòng)推銷：由于本公司首先定位于為大型鋼鐵企業(yè)服務(wù)，而這些企業(yè)中一部分又是我們的校友企業(yè)，因此在對本公司的信任和支持度較大，更容易承接大型節(jié)能減排項(xiàng)目，這就為本公司在節(jié)能減排行業(yè)中創(chuàng)造了良好的企業(yè)形象，其他中小企業(yè)也必然對本公司信任有加，優(yōu)先考慮與本公司合作。 4.4.5綠色營銷：利用企業(yè)的環(huán)保文化進(jìn)行環(huán)保概念宣傳，贏得政府的支持，并能取得越來越多的高級管理人才的認(rèn)可。五、公司戰(zhàn)略 51前言公司作為大學(xué)生創(chuàng)業(yè)企業(yè)，在發(fā)展初期都會(huì)面臨在資金、人員和管理等方面具體的難題，相較于成熟性企業(yè)有很多先天性的不足，作為創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)，我們必須面對現(xiàn)實(shí)，認(rèn)真分析現(xiàn)有情況，深刻尋找劣勢，發(fā)揮團(tuán)隊(duì)優(yōu)勢及項(xiàng)目特點(diǎn)。我們通過四個(gè)階段，確定不同時(shí)期的不同任務(wù)和發(fā)展方向，指定適應(yīng)當(dāng)時(shí)市場環(huán)境和未來趨勢的組織結(jié)構(gòu)，調(diào)整公司的工作重點(diǎn)，發(fā)展利潤較大的方面，對呈現(xiàn)衰退趨勢的方向進(jìn)行適度調(diào)整，以實(shí)現(xiàn)公司收益的最大化。同時(shí)，充分利用國家相關(guān)政策，以合資、合伙等形式，逐漸向上下游相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，節(jié)約成本，提高對對客戶的服務(wù)質(zhì)量，在實(shí)現(xiàn)投資者利益的基礎(chǔ)上，增加對社會(huì)的回報(bào)。52培育期公司人員主要以創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)為主體，重點(diǎn)處理公司的生存問題，首先以鋼鐵行業(yè)的系統(tǒng)節(jié)能入手，對某一個(gè)或幾個(gè)大型熱工設(shè)備進(jìn)行節(jié)能減排咨詢與評估，并承擔(dān)一些大項(xiàng)目的分包業(yè)務(wù)，進(jìn)一步深入調(diào)查市場結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)在于培育長期客戶。在此期間，可以利用部分收入增加注冊資本，改善公司的一些基礎(chǔ)設(shè)施，如檢測設(shè)備。創(chuàng)建公司的網(wǎng)站，拓寬宣傳渠道。同時(shí)，對公司主要人員進(jìn)行輪訓(xùn)，提高公司成員的知識結(jié)構(gòu)，向?qū)I(yè)化、通用化發(fā)展。培育期基本為1年左右。53發(fā)展期該階段公司已經(jīng)渡過了最困難的階段，組織結(jié)構(gòu)初步確定，公司主體人員已經(jīng)擁有較為豐富的經(jīng)驗(yàn)，在社會(huì)上的主體客戶比較穩(wěn)定，開始回收利潤。這是可以加強(qiáng)與科研院所及高校的交流和聯(lián)系，對一些難題進(jìn)行重點(diǎn)攻關(guān)，提高自身處理項(xiàng)目的難度和深度，擴(kuò)大承接項(xiàng)目的范圍，提升利潤率。同時(shí)，加大宣傳力度，可以采取廣告、學(xué)術(shù)刊物等渠道擴(kuò)大影響力，豐富客戶來源。認(rèn)真與國內(nèi)外同類型企業(yè)進(jìn)行對比，分析不足之處，積極處理客戶的反饋，并及時(shí)予以答復(fù)和解決。公司在本階段開始培育自身的科研能力，在進(jìn)行中介的同時(shí)，吸收一些新人員到工程的監(jiān)理領(lǐng)域，為下一階段公司建立自己的研發(fā)中心打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。本階段基本為2年。54調(diào)整期公司經(jīng)過3至4年的發(fā)展已經(jīng)達(dá)到了一定規(guī)模，公司的組織結(jié)構(gòu)進(jìn)一步完善，但是隨著市場的變化，和國內(nèi)外大環(huán)境的影響，對公司的發(fā)展要進(jìn)行適度調(diào)整。首先，加大公司的科研能力，建立自身的科研機(jī)構(gòu)，可以承接一些重大項(xiàng)目?？紤]當(dāng)時(shí)市場因素，部分減小在鋼鐵節(jié)能方面的訂單，轉(zhuǎn)而向其它行業(yè)發(fā)展，注重質(zhì)量安全，對效益較低的部門進(jìn)行縮減。加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，以法律化、標(biāo)準(zhǔn)化的運(yùn)作，進(jìn)行技術(shù)轉(zhuǎn)讓，縮短先進(jìn)技術(shù)轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的周期，調(diào)整階段基本為2年。55成熟期 經(jīng)過5至6年的發(fā)展，公司進(jìn)入成熟階段，在本領(lǐng)域已經(jīng)擁有了一些地位，公司將相上、下游行業(yè)發(fā)展，對節(jié)能產(chǎn)品的開發(fā)、銷售及服務(wù)進(jìn)行拓展。在國內(nèi)華北、華南、華東等地區(qū)開辟新的市場。創(chuàng)新營銷手段，對過剩產(chǎn)能進(jìn)行縮減。在條件允許的條件下，進(jìn)一步融資，并準(zhǔn)備上市，完善董事會(huì)機(jī)制，并接受監(jiān)督。六、法律問題分析6.1關(guān)于創(chuàng)業(yè)企業(yè)1、關(guān)于以有限責(zé)任公司的形式設(shè)立創(chuàng)業(yè)企業(yè)從事環(huán)境影響咨詢業(yè)務(wù)，中國現(xiàn)行的法律法規(guī)并沒有對其禁止或限制，所以XX公司可以根據(jù)公司法及其相關(guān)法律依法設(shè)立并從事相關(guān)業(yè)務(wù)。2、在XX公司的股本結(jié)構(gòu)中，XX公司創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)資金入股50萬元，占股本25%，東北大學(xué)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)資金入股50萬元，占股本25%，風(fēng)險(xiǎn)投資100萬，占股本50%，公司的股東為XX公司創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)成員，東北大學(xué)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)和投資100萬元風(fēng)險(xiǎn)投資的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。公司的股東符合法定的人數(shù)，股東出資達(dá)到了法定資本最低限額，并且公司有股東共同制定的章程、公司名稱、住所并符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu)。所以，XX公司的設(shè)立符合公司法的相關(guān)規(guī)定。6.2關(guān)于環(huán)境影響咨詢業(yè)務(wù)XX公司的經(jīng)營范圍包括對委托其提供咨詢的企業(yè)（以下簡稱“委托企業(yè)”）的環(huán)境影響提供咨詢意見，包括但不限于委托企業(yè)的原料、設(shè)備、工藝、產(chǎn)品、排污等方面。由于公司不是相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的具有環(huán)境評價(jià)資質(zhì)的單位，所以公司僅是作為受托人接受委托企業(yè)的委托從事前期的環(huán)境影響測試和相關(guān)的咨詢業(yè)務(wù)，并不從事環(huán)境影響評價(jià)工作。公司作為中介咨詢機(jī)構(gòu)提供相關(guān)的咨詢服務(wù)，根據(jù)合同法的相關(guān)規(guī)定，可以根據(jù)其與委托企業(yè)簽訂的服務(wù)合同收取一定的費(fèi)用。6.3關(guān)于中介工作XX公司在接受相關(guān)企業(yè)的委托之后，對該委托企業(yè)的環(huán)境影響進(jìn)行評估并出具相關(guān)的環(huán)境影響咨詢報(bào)告，報(bào)告中會(huì)指出委托企業(yè)在原料、設(shè)備、工藝、產(chǎn)品、排污等方面存在的不符合相關(guān)環(huán)境評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的情況，并向委托企業(yè)提出相應(yīng)的改進(jìn)方案。在向委托企業(yè)提出改進(jìn)方案的同時(shí)，XX公司可以向委托企業(yè)推薦幾家有資質(zhì)的企業(yè)（以下簡稱“協(xié)助企業(yè)”）協(xié)助委托企業(yè)進(jìn)行相關(guān)的設(shè)備和技術(shù)改進(jìn)，使委托企業(yè)的環(huán)境指標(biāo)達(dá)到相關(guān)的環(huán)境評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。委托企業(yè)可以自由的選擇或不選擇公司推薦的協(xié)助企業(yè)，如果委托企業(yè)選擇了被推薦的一家或幾家協(xié)助企業(yè)，則委托企業(yè)應(yīng)當(dāng)與協(xié)助企業(yè)之間簽署合作協(xié)議，約定雙方的權(quán)利義務(wù)和協(xié)助費(fèi)用。有資質(zhì)的相關(guān)企業(yè)如果想成為公司推薦的協(xié)助企業(yè)，應(yīng)當(dāng)與公司簽訂委托協(xié)議，由公司作為受托人負(fù)責(zé)向委托企業(yè)推薦協(xié)助企業(yè)，如果協(xié)助企業(yè)與委托企業(yè)達(dá)成合作協(xié)議，則公司可以根據(jù)委托合同向協(xié)助企業(yè)收取一定的中介費(fèi)用。公司的中介業(yè)務(wù)作為其經(jīng)營范圍的一部分，符合合同法及其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，所以公司可以依法從事上述中介業(yè)務(wù)。七、公司運(yùn)營管理7.1公司地理位置選擇 公司擬設(shè)于鐵西新區(qū)，享受稅收優(yōu)惠政策，根據(jù)沈陽市節(jié)約能源條例：“對節(jié)能性質(zhì)或有利于整個(gè)社會(huì)節(jié)能的公司給與相關(guān)政策支持?！币劳猩蜿柺需F西新區(qū)，利用鐵西區(qū)原有老工業(yè)的基礎(chǔ)和節(jié)能減排政策的推行，并可以充分利用鐵西新區(qū)便利的交通運(yùn)輸條件及政府對節(jié)能減排的的政策重視。7.2公司發(fā)展規(guī)劃第一階段：做好中介工作，與企業(yè)和學(xué)校建立良好合作關(guān)系，在沈陽市內(nèi)形成自己的市場基礎(chǔ)，擁有一定的市場份額。第二階段：累積豐富經(jīng)驗(yàn)，可以獨(dú)立解決鋼鐵領(lǐng)域的節(jié)能減排技術(shù)，并形成自己的特有產(chǎn)品和服務(wù)。在沈陽周邊地區(qū)甚至擴(kuò)展到東北三省范圍內(nèi)建立自己的連鎖服務(wù)體系。7.3服務(wù)質(zhì)量管理 我公司實(shí)行的是中介服務(wù)（前期）和產(chǎn)品技術(shù)出售、服務(wù)咨詢（后期）相結(jié)合的運(yùn)作模式。前期的中介服務(wù)過程中，我們肯定會(huì)或多或少的遇到很多問題，介于這些考慮，我們決定聘請專業(yè)法律顧問，并成立法律事務(wù)部，專門處理這方面的問題。我們前期遵循以下規(guī)則:1、 企業(yè)建立健全各項(xiàng)管理制度，加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)化管理工作、服務(wù)質(zhì)量責(zé)任制、質(zhì)量情報(bào)工作等。2、 做好職工的技術(shù)培訓(xùn)和全面質(zhì)量管理教育，全面提高全體職工的素質(zhì)。研究影響產(chǎn)品質(zhì)量的各種因素，積極開展群眾性的質(zhì)量管理工作，逐步建立質(zhì)量保證體系，以良好的服務(wù)質(zhì)量，保證客戶源的擴(kuò)大。3、 建立法律事務(wù)部，積極維護(hù)自身利益的同時(shí)，提升自己的服務(wù)質(zhì)量和客戶咨詢。后期，因?yàn)槲覀冇辛俗约旱漠a(chǎn)品和服務(wù)，在質(zhì)量上會(huì)更加重視，不斷改進(jìn)產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量，擬定企業(yè)質(zhì)量工作長遠(yuǎn)規(guī)劃，并在每年制定企業(yè)年度質(zhì)量報(bào)告，向全社會(huì)公開。公司創(chuàng)建初期組織結(jié)構(gòu)7.4組織形式股東會(huì)總經(jīng)理技術(shù)部市場部法律部人事部財(cái)務(wù)部董事會(huì)監(jiān)事會(huì) 技術(shù)部：負(fù)責(zé)公司核心技術(shù)的研發(fā)和運(yùn)行維護(hù)和升級。包括公司局域網(wǎng)和數(shù)據(jù)庫的構(gòu)建和維護(hù)，信息查詢軟件的研發(fā)，服務(wù)平臺的搭建，網(wǎng)絡(luò)，數(shù)據(jù)庫和軟件的維護(hù)。市場部：負(fù)責(zé)公司市場的調(diào)研，分析，市場推廣，廣告策劃。法律部：聘請專業(yè)法律顧問，積極維護(hù)自身利益，提升服務(wù)質(zhì)量和客戶咨詢。研發(fā)部：負(fù)責(zé)公司運(yùn)營戰(zhàn)略的制定和修訂，及時(shí)研發(fā)市場信息，為營銷部提供有效的信息資料；研發(fā)公司內(nèi)部人員調(diào)配和任務(wù)調(diào)整，合理分配各種資源?？倓?wù)部：下設(shè)辦公中心、公關(guān)中心和人力資源中心。a辦公中心：負(fù)責(zé)公司的日常信息管理和會(huì)議安排，為其他各部門做好日常性的服務(wù)工作，協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)層管理好日常工作。 b公關(guān)中心：負(fù)責(zé)公司對外形象和關(guān)系的建立，維護(hù)，處理與工商管理部門關(guān)系及接收處理客戶投訴和建議。c人力資源中心：負(fù)責(zé)公司人事管理，新員工的招聘，員工培訓(xùn)和激勵(lì)。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司融資方案的制定和實(shí)施，公司財(cái)產(chǎn)統(tǒng)計(jì)，進(jìn)出賬目管理，吸引投資，財(cái)務(wù)報(bào)表編制等。7.5盈利方式 公司根據(jù)服務(wù)內(nèi)容建立兩套并行的收費(fèi)體制： 7.5.1針對只提供節(jié)能減排改造可行性方案的公司 通過折算公司經(jīng)過節(jié)能減排改造后，三年內(nèi)給企業(yè)節(jié)省或增加的經(jīng)濟(jì)效益，協(xié)議從中收取5%的咨詢費(fèi)用，這部分分兩次結(jié)清，方案提出后一次性收取咨詢費(fèi)用的50%，節(jié)能減排改造完成一年之后，根據(jù)實(shí)際效益是否達(dá)到預(yù)期效益，收取余下費(fèi)用，如果達(dá)標(biāo)或者超過預(yù)期效益，則正常收取50%費(fèi)用，如果沒有達(dá)到預(yù)期效果，則根據(jù)實(shí)際情況修改咨詢費(fèi)用。7.5.2針對既提供節(jié)能減排改造可行性方案又委托XX公司對其進(jìn)行改造的公司 通過折算公司經(jīng)過節(jié)能減排改造后，三年內(nèi)給企業(yè)節(jié)省或增加的經(jīng)濟(jì)效益，一次性從中收取3%的咨詢費(fèi)用。 協(xié)助公司與委托企業(yè)簽訂項(xiàng)目改造合同后，XX公司將向協(xié)助公司收取項(xiàng)目合同5%的中介費(fèi)用。7.6聯(lián)系其他企業(yè)與其他相關(guān)企業(yè)聯(lián)系建立友好合作關(guān)系。沈陽公信會(huì)計(jì)師事務(wù)所中節(jié)能環(huán)?？萍纪顿Y有限公司同方律師事務(wù)所沈陽節(jié)能減排中心中國環(huán)境保護(hù)公司八.融資說明及股權(quán)結(jié)構(gòu)8.1 資金需求說明及籌集方式根據(jù)公司對產(chǎn)品生產(chǎn)、市場及公司運(yùn)營的預(yù)測，為建立生產(chǎn)線，第一年共需資金195萬元，其中固定資產(chǎn)投資361830元，租入廠房、庫房、辦公室資金585000元，其余資金用于準(zhǔn)備生產(chǎn)。資金的籌集方式為：東北大學(xué)科技產(chǎn)業(yè)集團(tuán)出資20萬，募集風(fēng)險(xiǎn)投資100萬元，50萬元為銀行4年期的貸款，其余25萬為銀行短期借款。8.2 公司的發(fā)起和設(shè)立有限責(zé)任公司以其全部財(cái)產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，股東以其認(rèn)繳的出資額為限對公司承擔(dān)責(zé)任，所以這種企業(yè)組織形式有利于減少股東的投資風(fēng)險(xiǎn)，故本公司采用有限責(zé)任公司的組織形式，其設(shè)立的基本資料如表8.1。表8.1 公司基本資料序號項(xiàng)目說明備注1公司名稱XX節(jié)能有限責(zé)任公司2注冊登記機(jī)構(gòu)沈陽市工商行政管理局開發(fā)區(qū)分局3公司行業(yè)門類咨詢業(yè)4注冊資本150萬元含知識產(chǎn)權(quán)5公司所在地沈陽市鐵西新區(qū)九、財(cái)務(wù)預(yù)測與分析在對市場環(huán)境、競爭對手等方面分析的基礎(chǔ)上，我們對XX節(jié)能技術(shù)咨詢有限責(zé)任公司十年內(nèi)的財(cái)務(wù)運(yùn)營情況進(jìn)行了預(yù)測和分析，供風(fēng)險(xiǎn)投資者對項(xiàng)目的可行性、收益性和風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行考察時(shí)做參考。9.1 財(cái)務(wù)預(yù)測 9.1.1 相關(guān)假設(shè)涉及公司經(jīng)營的現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策無重大不利改變；目前公司所執(zhí)行的財(cái)稅制度和有關(guān)政策無重大改變；公司經(jīng)營計(jì)劃能順利執(zhí)行；無其他人力不可抗拒及不可預(yù)見因素所造成重大不利影響。出于謹(jǐn)慎性原則，對公司收益的預(yù)測采取較為保守的原則，未考慮增值稅抵扣、稅收優(yōu)惠等對公司有利的因素，從最大程度上對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了預(yù)估。 9.1.2 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選擇及依據(jù) 基準(zhǔn)收益率：15%。一般而言，基準(zhǔn)收益率無風(fēng)險(xiǎn)銀行貸款利率通貨膨脹率風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率，目前我國的經(jīng)濟(jì)形勢運(yùn)行平穩(wěn)，物價(jià)無明顯波動(dòng)，通貨膨脹率取0，無風(fēng)險(xiǎn)銀行貸款利率按當(dāng)前銀行5年以上貸款利率基準(zhǔn)6.12%考慮，加上9%左右的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，定為15%，此基準(zhǔn)收益率已充分考慮風(fēng)險(xiǎn)的因素，其數(shù)值較大。所得稅稅率：33%。依據(jù)中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例增值稅率：17%。依據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例城市維護(hù)建設(shè)稅：7%。依據(jù)中華人民共和國城市維護(hù)建設(shè)稅暫行條例教育費(fèi)及附加：3%。依據(jù)征收教育費(fèi)附加的暫行規(guī)定。銀行35年貸款利率：6.12%；1年期貸款利率5.4%。依據(jù)中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定。 9.1.3 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測年份營業(yè)總額（元）11,462,85026,857,14239,142,85749,600,000510,080,000610,584,0001 銷售額預(yù)測 根據(jù)對產(chǎn)品目標(biāo)市場的分析，結(jié)合國外同行業(yè)的實(shí)際情況、市場的容量及公司最可能的市場份額，本著謹(jǐn)慎的原則、嚴(yán)格和客觀的態(tài)度和最有利于防范風(fēng)險(xiǎn)的原則，對未來幾年內(nèi)的公司銷售額做出預(yù)測。2 固定資產(chǎn)投資及攤銷預(yù)測 1) 固定資產(chǎn)投資預(yù)測XX咨詢公司需要設(shè)備：環(huán)境檢測設(shè)備1、環(huán)境檢測設(shè)備2、環(huán)境檢測設(shè)備3、環(huán)境檢測設(shè)備4，環(huán)境檢測設(shè)備5，在估算的過程中，還考慮到安裝費(fèi)用等，共需金額361,830元，具體由表給出。表9.2 固定投資資產(chǎn)估算表項(xiàng)目設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)環(huán)境檢測設(shè)備1 100.000.00 1000.00 500.00 101.500.00 環(huán)境檢測設(shè)備2 53,400.00 1000.00 600.00 55.000.00 環(huán)境檢測設(shè)備3 40,730.00 1000.00 400.00 42.130.00 環(huán)境檢測設(shè)備4 330，00.00 200.00 33.200.00 環(huán)境檢測設(shè)備5 29，000.00 1000.00 30，000.00 辦公用固定資產(chǎn) 100,000.00 100,000.00 固定資產(chǎn)合計(jì)361,830.00 2) 折舊與攤銷費(fèi)預(yù)測固定資產(chǎn)折舊年限取為6年，無殘值，采用直線折舊法對固定資產(chǎn)提取折舊；本項(xiàng)目無形資產(chǎn)，即專利技術(shù)費(fèi)作價(jià)300000元，攤銷年限為5年。3 成本費(fèi)用估算公司其他費(fèi)用包括管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用與銷售費(fèi)用等。管理費(fèi)用主要包括管理人員工資、職工福利費(fèi)、無形資產(chǎn)攤銷、壞賬準(zhǔn)備、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、新技術(shù)研發(fā)費(fèi)用、業(yè)務(wù)招待費(fèi)及其他辦公費(fèi)用。其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)為銷售收入0.8%，壞賬準(zhǔn)備為年末應(yīng)收賬款的0.5%。財(cái)務(wù)費(fèi)用除了向銀行貸款的利息外，還包括匯兌損益。由于公司產(chǎn)品向國外出口，考慮到人民幣匯率的升值趨勢，預(yù)計(jì)匯兌損益為出口額的1%。銷售費(fèi)用主要包括廣告費(fèi)用、銷售人員工資等。銷售人員工資包括基本工資和按照銷售額5%計(jì)算的浮動(dòng)工資。4 資金籌措計(jì)劃除股東一次性投入的資本金外，公司還需借入長期貸款和短期貸款以滿足公司運(yùn)營的需要，由于沈陽市設(shè)立了下崗失業(yè)人員小額貸款擔(dān)?；鸷椭行∑髽I(yè)擔(dān)?；穑捎糜跒楦咝．厴I(yè)生自主創(chuàng)業(yè)、興辦企業(yè)申請小額貸款提供擔(dān)保，所以向銀行借款是一種滿足資金需求的較好方式。向金融機(jī)構(gòu)借款既可滿足公司經(jīng)營的資金需求，也可以降低股東出資的額度，并提高股東的收益率。5 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 1）盈利情況預(yù)測表9.3 預(yù)測利潤表項(xiàng) 目第一年第二年第三年第四年第五年第六年一、主營業(yè)務(wù)收入1,462,8566,857,1429,142,8579,600,00010,080,00010,584,000減：主營務(wù)成本880,8193,033,0763,836,1323,848,4873,864,1603,886,167主營業(yè)稅金及附加8,03988,95970,91877,13678,18882,097二、主營業(yè)務(wù)利潤573,9983,735,1075,235,8065,674,3766,137,6526,615,736減：營業(yè)費(fèi)用1,254,3522,212,8773,085,6573,126,8003,180,0803,268,280管理費(fèi)用413,8881,046,3481,207,3701,255,7671,307,5551,361,933財(cái)務(wù)費(fèi)用23,55162,23266,47662,60048,90035,280三、營業(yè)利潤-1,117,794413,649876,3021,229,2091,601,1161,950,243四、利潤總額-1,117,794413,649876,3021,229,2091,601,1161,950,243減：所得稅-56,812405,639528,368643,580五、凈利潤-1,117,794413,649819,490823,5701,072,7481,306,663預(yù)計(jì)公司從第二年開始盈利，第三年開始可供分配利潤為正，并開始向股東分配股利，分配比例初步定為20%。前六年共實(shí)現(xiàn)凈利潤3,318,326元。 2）現(xiàn)金流量預(yù)測預(yù)計(jì)凈現(xiàn)金流量從第二年開始為正數(shù)。六年累計(jì)現(xiàn)金流量為1,324,223元。靜態(tài)投資回收期為3.95年。折現(xiàn)率為15%的情況下，動(dòng)態(tài)投資回收期預(yù)計(jì)為4.54年。表9.4 現(xiàn)金流量主要數(shù)據(jù)報(bào)表項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年第六年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的先進(jìn)流量凈額-1,376,840-23,9741,120,574562,3821,605,458761,156投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-361,830-籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額726,44987,768-489,545-227,314-763,450-296,613現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-1,012,22163,794631,029335,068842,009464,544 具體財(cái)務(wù)預(yù)測報(bào)表見附錄表。9.2 財(cái)務(wù)分析在對本公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)測的基礎(chǔ)上，我們將以財(cái)務(wù)預(yù)測報(bào)告所反映的財(cái)務(wù)指標(biāo)為主要依據(jù),對公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成績進(jìn)行評價(jià)和剖析,反映企業(yè)在運(yùn)營過程中的利弊得失、財(cái)務(wù)狀況及發(fā)展趨勢,使得風(fēng)險(xiǎn)投資者能全面評價(jià)公司的財(cái)務(wù)狀況、衡量經(jīng)營和投資業(yè)績。本節(jié)對盈利能力和清償能力進(jìn)行了分析。 9.2.1 盈利能力分析本公司主要盈利能力指標(biāo)如下：財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 393,996元靜態(tài)投資回收期 3.95年動(dòng)態(tài)投資回收期 4.54年內(nèi)部收益率 29.27%投資利潤率 19.24%投資利稅率 11.59%凈資產(chǎn)收益率 27.4%1 內(nèi)部收益率從對本公司投資現(xiàn)金流量表的分析得出，內(nèi)部收益率為29.27%，大大高于我們所設(shè)定的基準(zhǔn)收益率（15%）。由于基準(zhǔn)收益率是在考慮了無風(fēng)險(xiǎn)資金成本和風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)的情況下所設(shè)定的指標(biāo)，所以可以認(rèn)為，此項(xiàng)目可以被接受。也就是說在項(xiàng)目6年的壽命期內(nèi)各年沒有收回的那部分投資的盈利率已經(jīng)完全達(dá)到并且超過了可以接受的水平，項(xiàng)目資金投入具有較好的盈利回報(bào)特性，因此，環(huán)保的項(xiàng)目值得風(fēng)險(xiǎn)投資者關(guān)注。2凈現(xiàn)值從前面我們對公司凈現(xiàn)金流量的預(yù)測中，我們得出在15%的基準(zhǔn)收益率的情況下全部資金所得稅前的凈現(xiàn)值為393,996元，遠(yuǎn)高于0這一臨界水平。根據(jù)現(xiàn)代公司估價(jià)理論，公司現(xiàn)值（或企業(yè)現(xiàn)值）=資產(chǎn)現(xiàn)值-負(fù)債現(xiàn)值，公司現(xiàn)值就是股東投資的凈現(xiàn)值，公司的財(cái)務(wù)基本目標(biāo)是使公司的財(cái)富和股票價(jià)值增長到最大限度。由于股票價(jià)值是由公司現(xiàn)值決定的，所以，可以將公司現(xiàn)值最大化作為公司的財(cái)務(wù)基本目標(biāo)。凈現(xiàn)值是考察本項(xiàng)目對股東權(quán)益最大化貢獻(xiàn)大小程度的最直接的目標(biāo)。本項(xiàng)目凈現(xiàn)值遠(yuǎn)大于零，說明此節(jié)能項(xiàng)目的投資方案對股東價(jià)值最大化是有貢獻(xiàn)的，風(fēng)險(xiǎn)投資者會(huì)因這一投資而使資金增值。除此之外，風(fēng)險(xiǎn)投資者可以將從本項(xiàng)目中獲得的現(xiàn)金流入量以基準(zhǔn)收益率進(jìn)行再投資，從而獲得再增值。3 投資回收期對本公司相關(guān)報(bào)表分析所得出的靜態(tài)投資回收期分別為3.95年（而參照建設(shè)部下發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第二版）中相類似行業(yè)的投資回收期為8.7年，本公司的投資回收期大約為基準(zhǔn)的一半左右，這反映出節(jié)能的項(xiàng)目具有極強(qiáng)的盈利能力。即使考慮了資金時(shí)間價(jià)值,投資項(xiàng)目回收投資所需的時(shí)間也只有4.54年,投資項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)資金回收能力較強(qiáng)，在金融機(jī)構(gòu)貸款占項(xiàng)目初期投資高達(dá)38.4%的情況下，也能被風(fēng)險(xiǎn)投資者所接受。4 投資利潤率、投資利稅率與資金利潤率從損益預(yù)測表中得出投資利潤率、投資利稅率與凈資產(chǎn)收益率分別為19.24%、11.59%、27.4%。投資利潤率、投資利稅率高于建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第二版）中類似行業(yè)平均標(biāo)準(zhǔn)，說明本節(jié)能項(xiàng)目符合投資收益原則的，是值得投資者考慮的。項(xiàng)目凈資產(chǎn)收益率為27.4%，高于同期銀行5年期貸款利率6.12%。 9.2.2 清償能力分析表9.5 本公司主要清償能力的指標(biāo)匯總年份12