專業(yè)銀行自身效益與社會(huì)效益問題的思考

專業(yè)銀行自身效益與社會(huì)效益問題的思考 隨著*“金融海嘯”席卷全球，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制給我們提出了新的課題，也給我們敲響了警鐘，銀行作為經(jīng)濟(jì)實(shí)體，其經(jīng)營目標(biāo)是社會(huì)效益與自身效益的統(tǒng)一，資金出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，就更談不上什么效益了，只有在提高社會(huì)效益穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，才能提高自身效益，才能實(shí)現(xiàn)信貸資金的雙重支付和雙重回流。本文就兩個(gè)效益問題談點(diǎn)淺見： 一、價(jià)值規(guī)律決定了專業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)效益是自身與社會(huì)效益的統(tǒng)一 專業(yè)銀行（含政策性銀行）自身的效益是指其本身的經(jīng)營成果，它主要反映在利潤上，社會(huì)效益是指通過對貨幣資金的吸收、運(yùn)用，支持企業(yè)用盡量少的活勞動(dòng)和物化勞動(dòng)生產(chǎn)出盡量多的符合社會(huì)需要的產(chǎn)品，以最大限度地滿足人民群眾不斷增長的物質(zhì)、文化生活的需要。并運(yùn)用利率、匯兌、結(jié)算等手段促進(jìn) _穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。而專業(yè)銀行企業(yè)化經(jīng)營，獨(dú)立核算，其利潤表現(xiàn)在貸款利息及其他收入與存款利息及其他支出的差額。利潤大小直接影響職工獎(jiǎng)金、福利。這就使得專業(yè)銀行同一般企業(yè)一樣，還具有追求切身經(jīng)濟(jì)效益的內(nèi)在要求。專業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣商品的特殊企業(yè)，它本身不創(chuàng)造價(jià)值，而它的利潤從諸多企業(yè)成本核算中提取所得，它只有在借款單位生產(chǎn)出適銷對路的產(chǎn)品、銷路良好的情況下，才能按期收回貸款。反之，生產(chǎn)單位生產(chǎn)的產(chǎn)品滯銷、積壓，歸還銀行貸款就失去了資金，貸款就占用在產(chǎn)成品庫存上了，企業(yè)處于困境，銀行也難以盤活資金，更談不上利息收入了，這樣就形成了信貸資金只有支付而沒有回流。在市場機(jī)制不健全，企業(yè)行為不正常的條件下，專業(yè)銀行把利潤作為唯一的經(jīng)營目標(biāo)，會(huì)加劇產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的失調(diào)，使企業(yè)的投資饑餓與銀行的盈利動(dòng)機(jī)交織在一起，加劇了投資膨脹，使中央銀行對信用規(guī)模和結(jié)構(gòu)失去控制。所以說，社會(huì)效益是專業(yè)銀行自身效益的前提，專業(yè)銀行是社會(huì)資金活動(dòng)的總樞紐，它與社會(huì)再生產(chǎn)息息相關(guān)，是國家實(shí)施經(jīng)濟(jì)管理，調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟(jì)的重要杠桿，這就決定了專業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，必須注重社會(huì)效益，否則就不能發(fā)揮其職能作用，可見，專業(yè)銀行自身效益與社會(huì)效益是統(tǒng)一的。 二、銀行企業(yè)化管理，影響著兩個(gè)效益的關(guān)系 1、加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營管理與銀行自身效益發(fā)生矛盾。幫助企業(yè)加強(qiáng)管理，可以減少企業(yè)不合理資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金歸行率，企業(yè)可以少貸款，多辦事。從銀行自身效益來看，借款單位的資金周轉(zhuǎn)快，占用資金就少，貸款也就相對減少，貸款的運(yùn)用率低，利息收入也相對減少，站在銀行的角度看，借款單位的社會(huì)效益提高了，而銀行本身的利潤下降了。 2、差別和浮動(dòng)利率也影響著社會(huì)和銀行自身效益。有關(guān)政策規(guī)定，差別利率是以較低的利率扶持急需發(fā)展的部門、行業(yè)、產(chǎn)品或經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)，其結(jié)果是減少了高利率貸款指標(biāo)，使銀行的利息收入減少，利潤下降。在浮動(dòng)利率執(zhí)行上，也是對經(jīng)營好的企業(yè)，實(shí)行優(yōu)惠下浮利率。銀行本身就是靠較好的效益吃飯的，所謂“食利者”。而這些能使銀行獲得可觀利息收入的企業(yè)單位，銀行又給予信貸上的“照顧”，使這些好的企業(yè)“錦上添花”，他們隨時(shí)可以從銀行得到大筆的低息貸款，也可轉(zhuǎn)作他用，而銀行坐收“漁利”，按期結(jié)息，對不景氣的企業(yè)單位，銀行反而給予上浮高利率貸款，還實(shí)行加罰、息制度，可謂“打入十八層地獄再踏上一腳”，這樣不僅不能獲得利息收入，有的資金投入還形成了新的“兩呆”貸款。 3、抽緊銀根對兩個(gè)效益的影響。當(dāng)中央銀行緊縮銀根控制規(guī)模的信息傳導(dǎo)到專業(yè)銀行時(shí)，往往一時(shí)還難以傳導(dǎo)到企業(yè)，當(dāng)中央銀行采取緊急制動(dòng)措施，停止發(fā)放對專業(yè)銀行的臨時(shí)借款，扣收到期借款和資金市場有求無供的情況下，專業(yè)銀行本應(yīng)將制動(dòng)力傳導(dǎo)到企業(yè)中去，從企業(yè)收回到、逾期貸款來歸還借款，當(dāng)這種壓力傳導(dǎo)到企業(yè)時(shí)，反映甚微。因?yàn)榻?jīng)營虧損的企業(yè)，銀行一般也停止了貸款，他們既然從銀行得不到貸款，也就很少有存款，加之經(jīng)營不景氣，收回貸款難上加難，結(jié)果壓力集中傳導(dǎo)與銀行利益息息相關(guān)的一類企業(yè)身上，停止和收回的只是一類企業(yè)的貸款，致使一類企業(yè)占用貸款比例下降，資金運(yùn)用率低，造成銀行收入減少，銀根的結(jié)果，使銀行自身效益和社會(huì)效益相對下降，中央銀行達(dá)到了控規(guī)的目的。 4、財(cái)務(wù)、信貸制度和法制的不健全，對兩個(gè)效益的影響。銀行自身經(jīng)濟(jì)效益存在相當(dāng)大的虛假性，有的效益是年底在各種報(bào)表上“筆下生輝”編出來的，不是靠經(jīng)營管理的“汗水”而獲得的，有的企業(yè)更是如此，如有的企業(yè)實(shí)際庫存大量原材料，產(chǎn)成品損失，待攤費(fèi)用及資金水份，這些損失沒有及時(shí)攤?cè)氤杀?，擠占了貸款，銀行仍然睡在那里按時(shí)收息，逾期還可以收罰息。從表面上看，銀行收入增加了，實(shí)際上銀行吃了倒帳，這種倒帳在特定條件下，就被風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備沖銷了，銀行和企業(yè)誰也沒有責(zé)任了，而吃