長(zhǎng)春新建玻璃砂項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、一、項(xiàng)目發(fā)展背景玻璃砂是一種不規(guī)則的顆粒狀物質(zhì)，它是一種可以鑲嵌到玻璃制品上的小顆粒，可以組成不同的形狀，對(duì)玻璃制品起到很好的裝飾效果。玻璃砂不僅有透明的顆粒，還有彩色的玻璃砂顆粒。在玻璃砂成球前必須具有上述高折射率玻璃光學(xué)玻璃性能的玻璃料提供生產(chǎn)。目前國(guó)內(nèi)的絕大多數(shù)生產(chǎn)廠家均采用鉑金坩堝生產(chǎn)法生產(chǎn)該類玻璃原料。每生產(chǎn)45Kg該玻璃料，需用810Kg左右的鉑金坩堝采用幾千瓦的鉬電極經(jīng)過幾小時(shí)的加熱才能獲取。每生產(chǎn)一噸類似的玻璃料其鉑金損耗要高達(dá)到810%左右。使產(chǎn)品的生產(chǎn)成本相當(dāng)昂貴。類似用鉑金坩堝生產(chǎn)法生產(chǎn)高折射率玻璃微珠產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)大約有幾十家。由于產(chǎn)量低、成本高。已遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了目前市場(chǎng)的需

2、求。應(yīng)用相應(yīng)由特種耐火材料組成的全電熔窯替換現(xiàn)有用鉑金坩堝生產(chǎn)高折射率的玻璃水淬料供給其他生產(chǎn)廠生產(chǎn)玻璃微珠的生產(chǎn)技術(shù)。玻璃砂產(chǎn)品的特性：軟硬兼?zhèn)洳捎脙?yōu)質(zhì)材料生產(chǎn)而成，即有一定的機(jī)械強(qiáng)度，sio2含量大于等于68，硬度可達(dá)6-7莫氏，又有足夠的彈性，可反復(fù)使用數(shù)次，不易破碎，所噴器件效果相同，比普通玻璃珠的使用壽命長(zhǎng)3倍以上。均勻度好成圓率大于等于80，粒度均勻，噴后使噴砂器件各處亮度系數(shù)保持均勻，不易留下水印。不可替代噴丸玻璃珠作為一種研磨材料比其他任何研磨材質(zhì)具有以下優(yōu)越性：除了金屬研磨材料外，比其他任何介質(zhì)使用時(shí)間長(zhǎng)，用非堿性鈉鈣玻璃材料制成，具有良好的化學(xué)穩(wěn)定性，不會(huì)污染加工的金屬，可

3、加速清理，同時(shí)保持原物件的加工精度光滑無雜質(zhì)外觀為球狀顆粒，無雜質(zhì)；表面光滑，具有良好的光潔度，達(dá)到國(guó)際、國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)水平。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資3963.08(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金676.61萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資4639.69萬元，其中：固定資產(chǎn)投資3963.08萬元，占項(xiàng)目總投資的85.42%；流動(dòng)資金676.61萬元，占項(xiàng)目總投資的14.58%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1625.59萬元，占項(xiàng)目總投資的35.04%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)1402

4、.95萬元，占項(xiàng)目總投資的30.24%；其它投資934.54萬元，占項(xiàng)目總投資的20.14%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=3963.08+676.61=4639.69（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷45.00%,計(jì)劃收入2041.20萬元，總成本1889.22萬元，利潤(rùn)總額-2966.37萬元，凈利潤(rùn)-2224.78萬元，增值稅59.99萬元，稅金及附加66.30萬元，所得稅-741.59萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計(jì)劃收入3628.80萬元，總成本2958.56萬元，利潤(rùn)總額-4277.14萬

5、元，凈利潤(rùn)-3207.85萬元，增值稅106.64萬元，稅金及附加71.89萬元，所得稅-1069.29萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入4536.00萬元，總成本3569.61萬元，利潤(rùn)總額966.39萬元，凈利潤(rùn)724.79萬元，增值稅133.30萬元，稅金及附加75.09萬元，所得稅241.60萬元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4536.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=133.30萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)

6、項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用3569.61萬元，其中：可變成本3055.26萬元，固定成本514.35萬元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加75.09萬元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=966.39（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=966.3925.00%=241.60（萬元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=966.39（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅

7、=應(yīng)納稅所得額稅率=966.3925.00%=241.60（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額966.39萬元，繳納企業(yè)所得稅241.60萬元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=966.39-241.60=724.79（萬元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=20.83%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=25.32%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=15.62%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4536.00萬元，總成本費(fèi)用3569.61萬元，稅金及附加75.09萬元，利潤(rùn)總額966.39萬元，企業(yè)所得稅241.6

8、0萬元，稅后凈利潤(rùn)724.79萬元，年納稅總額449.99萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=7.90年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期7.90年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率20.83%，投資利稅率25.32%，全部投資回報(bào)率15.62%，全部投資回收期7.90年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。建議項(xiàng)目承辦單位在項(xiàng)目建設(shè)中有關(guān)論證、設(shè)計(jì)、施工要緊密配合，對(duì)于建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題應(yīng)用科學(xué)的方法進(jìn)行分析解決；在設(shè)計(jì)和施工中，要積

9、極吸取國(guó)內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬無一失。充分抓住經(jīng)濟(jì)全球化、我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機(jī)遇，加快該項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)、招商引資，努力規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關(guān)系，注重建立起良好的公共關(guān)系，加強(qiáng)與社會(huì)各階層、政府相關(guān)管理部門的溝通，準(zhǔn)確項(xiàng)目的定位，完善各項(xiàng)法定手續(xù)。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析常態(tài)下的玻璃砂外觀為圓球狀，比重2.5g/m3，堆積密度約為1.5g/cm3，莫氏硬度6-7。除了用在玻璃器皿等產(chǎn)品上之外，玻璃砂還可用作噴砂除銹等工藝當(dāng)中，陽極處理和電鍍之前處理，除了能清潔外更能增加附著力；處理后工件表面亞光，無須酸洗?，F(xiàn)如今，

10、我國(guó)的工業(yè)發(fā)展迅猛，很多方面都需要進(jìn)行噴砂、除銹等工藝，這就帶動(dòng)了玻璃砂的需求。玻璃砂具有強(qiáng)研磨性，可以做研磨原料；鑄造砂廠家利用玻璃砂反光特性，可以用在路面反光標(biāo)志上；建筑、裝飾等工程對(duì)玻璃砂的用量也很大；隨著研究的深入，人們對(duì)這種材料的認(rèn)識(shí)程度將不斷增加，其用途也將得到增大的拓展。預(yù)處理:電鍍、噴漆、等一切被覆蓋加工前噴砂處理，外表絕對(duì)清潔，同時(shí)大大提高覆蓋層附著力及腐蝕才能。整理:鑄造件、沖壓件、焊接件、熱處理件等金屬工件去氧化皮、殘?jiān)?、塵垢；非金屬制品外表，陶瓷胚件外表黑斑清楚及復(fù)原漆紋圖畫等。玻璃砂產(chǎn)品特點(diǎn)：表面均勻細(xì)膩，手感潤(rùn)滑，外觀朦朧美麗，透光柔和。它不但被用做高中檔建筑裝飾、

11、防護(hù)、美化材料，裝飾東、西式建筑物，而且是綠色環(huán)保產(chǎn)品，改善環(huán)境，節(jié)約能源。八、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)玻璃是非晶無機(jī)非金屬材料，一般是用多種無機(jī)礦物(如石英砂、硼砂、硼酸、重晶石、碳酸鋇、石灰石、長(zhǎng)石、純堿等)為主要原料，另外加入少量輔助原料制成的。玻璃可以簡(jiǎn)單分類為平板玻璃和深加工玻璃，其中平板玻璃按制作工藝可以分為浮法玻璃、壓延玻璃、引上法平板玻璃（分有槽/無槽兩種）、平拉玻璃。深加工玻璃就是在平板玻璃的基礎(chǔ)上進(jìn)行二次加工，下游品類較多，按照加工的方向可以分為提高玻璃的強(qiáng)度（鋼化玻璃、熱增強(qiáng)玻璃（半鋼化玻璃）、夾層玻璃、貼膜玻璃、夾絲玻璃等），改變玻璃的幾何形狀（圓弧彎曲玻璃、玻璃果盤、玻璃鍋蓋），

12、玻璃表面處理（彩繪玻璃、噴砂玻璃和蝕刻玻璃、彩色釉面玻璃、雕刻玻璃、鍍膜玻璃等），增加隔熱隔音功能（中空玻璃、真空玻璃），等等。因?yàn)樯罴庸げＡ窃谄桨宀ＡУ幕A(chǔ)上進(jìn)行的，因此對(duì)平板玻璃的研究成為玻璃行業(yè)研究的重點(diǎn)研究方向。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)，目前我國(guó)平板玻璃主流的生產(chǎn)工藝是浮法玻璃，2017年浮法玻璃占到平板玻璃產(chǎn)量的85%以上。壓延法近年來主要用于生產(chǎn)超白壓花玻璃（主要是太陽能多晶硅面板的封裝用、部分高檔家飾）。平拉法和引上法平是平板玻璃生產(chǎn)中被逐漸淘汰的生產(chǎn)工藝。根據(jù)2017年中國(guó)玻璃網(wǎng)數(shù)據(jù)信息，砂在浮法玻璃生產(chǎn)中為原材料占比最高，達(dá)到57%。純堿次之，占比17%；目前浮法玻璃使用的主流燃料

13、是石油焦，天然氣比例只有15%，主要是一些高端產(chǎn)線在使用天然氣進(jìn)行玻璃制造。在2017年玻璃原材料成本構(gòu)成中，純堿占比最高，超過一半，達(dá)到54%，然后使用比例最高的石英砂成本占比只有27%，純堿和石英砂兩者在原材料成本中的總占比超過8成；而玻璃的生產(chǎn)成本主要是原材料和燃料兩塊，而制造費(fèi)用、環(huán)保支出、工資福利等其他成本總共也占到三分之一左右的生產(chǎn)成本。純堿價(jià)格波動(dòng)對(duì)玻璃盈利水平起到最直接的影響，自2018年3月以來，純堿廠家紛紛公布檢修計(jì)劃降負(fù)荷生產(chǎn)，宣布檢修集中期提前到來。因檢修集中期提早發(fā)生，供給量在短時(shí)間內(nèi)下降，從而導(dǎo)致純堿價(jià)格觸底反彈。考慮到4-6月純堿廠家檢修的腳步并未停止，因此供給量

14、依然存在缺口，目前純堿價(jià)格有望進(jìn)一步提升，隨著7-8月集中檢修期結(jié)束，純堿價(jià)格有望回落。玻璃價(jià)格自2018年3月以來逐漸走弱，在純堿價(jià)格走高的背景下，玻璃純堿價(jià)格差持續(xù)收窄，玻璃盈利能力承壓。但判斷進(jìn)入下半年之后，玻璃需求有望受地產(chǎn)、基建竣工而恢復(fù)，對(duì)價(jià)格起到支撐。隨著7-8月集中檢修期結(jié)束之后，純堿價(jià)格有望逐步回落，供需兩端的因素帶動(dòng)玻璃純堿價(jià)格差逐步擴(kuò)大。九、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入833.781111.701032.30992.593970.372主營(yíng)業(yè)務(wù)收入670.35893.79829.95798.033192.122.1玻璃砂(

15、A)221.21294.95273.88263.351053.402.2玻璃砂(B)154.18205.57190.89183.55734.192.3玻璃砂(C)113.96151.94141.09135.67542.662.4玻璃砂(D)80.44107.2699.5995.76383.052.5玻璃砂(E)53.6371.5066.4063.84255.372.6玻璃砂(F)33.5244.6941.5039.90159.612.7玻璃砂(.)13.4117.8816.6015.9663.843其他業(yè)務(wù)收入163.43217.91202.35194.56778.25上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單

16、位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬元3970.37完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬元3192.12主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比80.40%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）29.71%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬元909.52利潤(rùn)總額萬元806.24利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率12.19%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬元87.61凈利潤(rùn)萬元604.68凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率20.95%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬元104.75投資利潤(rùn)率22.91%投資回報(bào)率17.18%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率20.61%企業(yè)總資產(chǎn)萬元9990.79流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元38.80%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元3876.65資產(chǎn)負(fù)債率48.34%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米14774.0522.15畝1.1容積率1

17、.271.2建筑系數(shù)57.95%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝178.921.4基底面積平方米8561.561.5總建筑面積平方米18763.041.6綠化面積平方米942.52綠化率5.02%2總投資萬元4639.692.1固定資產(chǎn)投資萬元3963.082.1.1土建工程投資萬元1625.592.1.1.1土建工程投資占比萬元35.04%2.1.2設(shè)備投資萬元1402.952.1.2.1設(shè)備投資占比30.24%2.1.3其它投資萬元934.542.1.3.1其它投資占比20.14%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比85.42%2.2流動(dòng)資金萬元676.612.2.1流動(dòng)資金占比14.58%3收入萬元4536

18、.004總成本萬元3569.615利潤(rùn)總額萬元966.396凈利潤(rùn)萬元724.797所得稅萬元1.278增值稅萬元133.309稅金及附加萬元75.0910納稅總額萬元449.9911利稅總額萬元1174.7812投資利潤(rùn)率20.83%13投資利稅率25.32%14投資回報(bào)率15.62%15回收期年7.9016設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）10717年用電量千瓦時(shí)1281839.9618年用水量立方米2317.8019總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤157.7420節(jié)能率23.88%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤58.3422員工數(shù)量人74區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元171835.80同期產(chǎn)值萬元144789.18同比

19、增長(zhǎng)18.68%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家622規(guī)上企業(yè)家32從業(yè)人數(shù)人31100前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元75216.93去年同期64708.30萬元。1、xxx集團(tuán)（AAA）萬元18428.152、xxx科技公司萬元16547.723、xxx有限責(zé)任公司萬元9778.204、xxx科技公司萬元8273.865、xxx有限公司萬元5265.196、xxx有限公司萬元4889.107、xxx有限責(zé)任公司萬元376.088、xxx科技公司萬元3083.899、xxx有限公司萬元2933.4610、xxx有限公司萬元2256.51區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元64433.051.1同期增加

20、值萬元56023.871.2增長(zhǎng)率15.01%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬元22049.872.12016年凈利潤(rùn)萬元18863.782.2增長(zhǎng)率16.89%3行業(yè)納稅總額萬元23056.863.12016納稅總額萬元19222.063.2增長(zhǎng)率19.95%42017完成投資萬元64602.404.12016行業(yè)投資萬元12.26%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值200947.24228349.14259487.662利潤(rùn)總額66016.1775018.3885248.163凈利潤(rùn)20775.0623608.0226827.304納稅總額15049.6917101

21、.9219434.005工業(yè)增加值79004.9089778.30102020.806產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率12.00%16.00%17.95%7企業(yè)數(shù)量7469101165土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程6053.026053.0214120.9614120.961345.751.1主要生產(chǎn)車間3631.813631.818472.588472.58834.371.2輔助生產(chǎn)車間1936.971936.974518.714518.71430.641.3其他生產(chǎn)車間484.24484.24819.02819.0280.742倉(cāng)儲(chǔ)工程128

22、4.231284.233017.353017.35209.132.1成品貯存321.06321.06754.34754.3452.282.2原料倉(cāng)儲(chǔ)667.80667.801569.021569.02108.752.3輔助材料倉(cāng)庫(kù)295.37295.37693.99693.9948.103供配電工程68.4968.4968.4968.495.343.1供配電室68.4968.4968.4968.495.344給排水工程78.7778.7778.7778.774.784.1給排水78.7778.7778.7778.774.785服務(wù)性工程813.35813.35813.35813.3556.37

23、5.1辦公用房442.39442.39442.39442.3927.935.2生活服務(wù)370.96370.96370.96370.9623.496消防及環(huán)保工程229.45229.45229.45229.4517.896.1消防環(huán)保工程229.45229.45229.45229.4517.897項(xiàng)目總圖工程34.2534.2534.2534.25-41.567.1場(chǎng)地及道路硬化2270.16386.50386.507.2場(chǎng)區(qū)圍墻386.502270.162270.167.3安全保衛(wèi)室34.2534.2534.2534.258綠化工程796.7627.89合計(jì)8561.5618763.04187

24、63.041625.59節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤157.741.1年用電量千瓦時(shí)1281839.961.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤157.541.3年用水量立方米2317.801.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.202年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤58.343節(jié)能率23.88%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元3518.921.1完成比例75.84%2完成固定資產(chǎn)投資萬元2471.452.1完成比例70.23%3完成流動(dòng)資金投資萬元1047.473.1完成比例29.77%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人501.2人均年工資萬元5.131.3年工資額

25、萬元223.502工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人112.2人均年工資萬元5.732.3年工資額萬元62.453企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人33.2人均年工資萬元6.773.3年工資額萬元23.864品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人64.2人均年工資萬元5.914.3年工資額萬元35.885其他人員工資5.1平均人數(shù)人45.2人均年工資萬元7.525.3年工資額萬元18.556職工工資總額萬元364.24固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元1625.591402.95178.923963.081.1工程費(fèi)用萬元1625.5914

26、02.953549.391.1.1建筑工程費(fèi)用萬元1625.591625.5935.04%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬元1402.951402.9530.24%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元934.54934.5420.14%1.2.1無形資產(chǎn)萬元410.57410.571.3預(yù)備費(fèi)萬元523.97523.971.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元312.83312.831.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元211.14211.142建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元3963.083963.08流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元3549.391493.362533.1535

27、49.393549.393549.391.1應(yīng)收賬款萬元1064.82479.17851.851064.821064.821064.821.2存貨萬元1597.23718.751277.781597.231597.231597.231.2.1原輔材料萬元479.17215.63383.34479.17479.17479.171.2.2燃料動(dòng)力萬元23.9610.7819.1723.9623.9623.961.2.3在產(chǎn)品萬元734.73330.63587.78734.73734.73734.731.2.4產(chǎn)成品萬元359.38161.72287.50359.38359.38359.381.3現(xiàn)

28、金萬元887.35399.31709.88887.35887.35887.352流動(dòng)負(fù)債萬元2872.781292.752298.222872.782872.782872.782.1應(yīng)付賬款萬元2872.781292.752298.222872.782872.782872.783流動(dòng)資金萬元676.61304.47541.29676.61676.61676.614鋪底流動(dòng)資金萬元225.53101.49180.43225.53225.53225.53總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元4639.69117.07%117.07%100.00%2

29、項(xiàng)目建設(shè)投資萬元3963.08100.00%100.00%85.42%2.1工程費(fèi)用萬元3028.5476.42%76.42%65.27%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元1625.5941.02%41.02%35.04%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬元1402.9535.40%35.40%30.24%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元410.5710.36%10.36%8.85%2.2.1無形資產(chǎn)萬元410.5710.36%10.36%8.85%2.3預(yù)備費(fèi)萬元523.9713.22%13.22%11.29%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元312.837.89%7.89%6.74%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元211.145

30、.33%5.33%4.55%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元3963.08100.00%100.00%85.42%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元676.6117.07%17.07%14.58%7鋪底流動(dòng)資金萬元225.545.69%5.69%4.86%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬元2041.203628.804536.004536.004536.001.1萬元2041.203628.804536.004536.004536.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元653.181161.221451.521451.521451.523增值稅萬元59.

31、99106.64133.30133.30133.303.1銷項(xiàng)稅額萬元725.76725.76725.76725.76725.763.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元266.61473.97592.46592.46592.464城市維護(hù)建設(shè)稅萬元4.207.469.339.339.335教育費(fèi)附加萬元1.803.204.004.004.006地方教育費(fèi)附加萬元1.202.132.672.672.679土地使用稅萬元59.1059.1059.1059.1059.1010稅金及附加萬元66.3071.8975.0975.0975.09折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值

32、1625.591625.59當(dāng)期折舊額1300.4765.0265.0265.0265.0265.02凈值325.121560.571495.541430.521365.501300.472機(jī)器設(shè)備原值1402.951402.95當(dāng)期折舊額1122.3674.8274.8274.8274.8274.82凈值1328.131253.301178.481103.651028.833建筑物及設(shè)備原值3028.54當(dāng)期折舊額2422.83139.85139.85139.85139.85139.85建筑物及設(shè)備凈值605.712888.692748.842608.992469.142329.294無形資

33、產(chǎn)原值410.57410.57當(dāng)期攤銷額410.5710.2610.2610.2610.2610.26凈值400.31390.04379.78369.51359.255合計(jì)：折舊及攤銷2833.40150.11150.11150.11150.11150.11總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬元2184.15982.871747.322184.152184.152184.152外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬元162.6973.21130.15162.69162.69162.693工資及福利費(fèi)萬元364.24364.24364.24364.24364.243

34、64.244修理費(fèi)萬元16.787.5513.4216.7816.7816.785其它成本費(fèi)用萬元691.64311.24553.31691.64691.64691.645.1其他制造費(fèi)用萬元175.4178.93140.33175.41175.41175.415.2其他管理費(fèi)用萬元89.7540.3971.8089.7589.7589.755.3其他銷售費(fèi)用萬元421.67189.75337.34421.67421.67421.676經(jīng)營(yíng)成本萬元3419.501538.782735.603419.503419.503419.507折舊費(fèi)萬元139.85139.85139.85139.85139.85139.858攤銷費(fèi)萬元10.2610.2610.2610.2610.2610.269利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元3569.611889.222958.563569.613569.613569.6110.1可變成本萬元3055.261374.872444.213055.263055.263055.2610.2固定成本萬元514.35514.35514.35514.35514.35514.3511盈虧平衡點(diǎn)59.33%59.33%利潤(rùn)及利潤(rùn)